Как закрыть индивидуальный инвестиционный счет
В тех условиях, в которых сейчас оказалась экономика, неудивительно, что у некоторых инвесторов, работавших через индивидуальный инвестиционный счет (ИИС), возникла потребность обналичить деньги. Многим сейчас стало не до игр на бирже, тут своё бы успеть спасти и купить на все гречку. Вывести деньги с ИИС можно в любой момент, но только через полное закрытие счета. Как это сделать правильно, с минимальными потерями и не нарушая закон, расскажем ниже.
Раз, два, три, четыре, пять, я иду ИИС закрывать
Немного теории: если ваш ИИС был открыт больше чем три года назад, вы можете получить все положенные от государства льготы: налоговый вычет на вклад или возможность не платить налог на доход. Если же вашему ИИС пока нет трех лет, а вы решили его закрыть и вывести деньги, готовьтесь возвращать полученный налоговый вычет или платить налоги. Обратите внимание, что любой вывод средств с ИИС, даже частичный, с точки зрения льгот приравнивается к его закрытию.
Шаг 1: продаем
Продать ценные бумаги: все, если принято решение о выводе всех средств, или частично, если нужна только некоторая доля денег.
Виталий Туруло, заместитель руководителя департамента по продукту «БКС Брокер»:
— Производные инструменты нельзя переводить со счета на счет, поэтому нужно будет закрыть открытые позиции по фьючерсам, опционам, форвардам. Акции, облигации, расписки, ETF при желании можно перевести на другой счет, но стоит уточнить стоимость такого перевода. Как правило, стоимость фиксирована и зависит не от суммы активов, а от количества эмитентов (например, если у вас 500 акций «Газпрома» и 500 акций «Сбербанка», то вы заплатите за двух эмитентов).
Шаг 2: подаем заявление
Дальше необходимо подать заявление брокеру о закрытии договора ИИС и распоряжение о выводе денежных средств на расчетный счет. Оставшиеся активы при неполной продаже поручить перевести на другой счет — новый ИИС или обычный брокерский.
Шаг 3: ждем
Ожидайте поступления денег на указанный счет. Обычно банковские переводы занимают до трех рабочих дней, но информацию лучше уточнить в вашем банке.
Шаг 4: получаем справку о закрытии ИИС
Не забудьте взять у брокера или управляющей компании справку о том, что ваш ИИС закрыт. Она вам еще пригодится.
Шаг 5: разбираемся с налоговой
По закону налоговую о закрытии ИИС уведомляет брокер, но налогоплательщик обязан в соответствии с положениями пп. 4 п. 3 ст. 219.1 НК РФ самостоятельно рассчитать сумму налога, подлежащую восстановлению в бюджет. Это относится к тем, кто успел получить налоговый вычет на взнос, но решил закрыть ИИС досрочно.
Если ИИС закрыт досрочно
Если ИИС закрывается раньше трех лет и при этом вы уже получали возврат НДФЛ с вносимой суммы, то все полученные деньги придется вернуть. Плюс — доплатить пеню! Сейчас для физических лиц процентная ставка пени составляет 1/300 от действующей ставки рефинансирования за каждый день использования средств. То есть на момент написания статьи — 0,02 % в сутки.
Если ставка менялась, пока вы «пользовались» средствами от вычета, то и расчет пени придется разделить на несколько периодов и для каждого посчитать свою сумму.
К счастью, в некоторых случаях можно избавить себя от самостоятельных расчетов: это сделает за вас брокер, если это предусмотрено договором. А еще можно попросить налоговую службу о помощи.
Александр Рассохин, директор Тульского представительства АО ИФК «Солид»:
— Брокер свяжется с налоговой службой, проверит получение вами инвестиционного вычета. Если вы получали налоговый вычет, то брокер его удержит из ваших средств и перечислит обратно в бюджет. Если вы не пользовались инвестиционным вычетом, брокер рассчитает налоги за все прошедшие периоды и удержит их, перечислив государству.
Важно: в обоих случаях при досрочном расторжении договора ИИС будут начислены пени по налогам, перечисляемым в доход государств, т. к. государство считает, что при досрочном расторжении договора ИИС вы неправомерно пользовались налоговыми льготами, предоставляемыми по таким договорам.
Виталий Туруло, заместитель руководителя департамента по продукту «БКС Брокер»:
— Для исключения ошибок при расчете возврата можно написать обращение в отделение Федеральной налоговой службы (ФНС), это можно сделать в кабинете налогоплательщика. Стоит указать, что вы закрыли ИИС ранее трех лет, при этом уже получали возврат налогов и вам требуется помощь в расчетах.
Если ИИС был типа Б и в качестве льготы вы выбрали освобождение от налогов на доход, то из-за досрочного закрытия вам придется заплатить НДФЛ. С вас удержат налог на прибыль — 13 %. Брокер сделает это самостоятельно и переведет вам сумму уже за минусом налога. Никаких дополнительных действий владельцу предпринимать не нужно.
Если не вернуть деньги государству по заявленным в декларации налоговым вычетам, то можно нарваться на штраф.
Вадим Шадрин, налоговый юрист, генеральный директор «Шадрин и партнеры»:
— Неисполнение налогоплательщиком обязанности по представлению уточненной налоговой декларации может повлечь привлечение налогоплательщика к налоговой ответственности по п. 1 ст. 122 НК РФ (неуплата или неполная уплата сумм налога) в виде штрафа в размере 20 % от неуплаченной суммы налога. В качестве условия освобождения от штрафных санкций п. 4 ст. 81 НК РФ предусматривает уплату до подачи уточненной налоговой декларации суммы налога и соответствующей пени. На обязанность уплаты пени за время использования инвестиционного вычета прямо указывается в пп. 4 п. 3 ст. 219.1 НК РФ (пеня в данном случае рассчитывается налогоплательщиком самостоятельно). Кроме того, нужно уплатить сумму налога, которая была сэкономлена в результате применения налогового вычета.
Подводные камни при закрытии счета ИИС
- Ожидание. Закрытие счета происходит не моментально. На это может уйти, в зависимости от условий, которые предоставляет ваш брокер, до 30 дней. И в этот месяц деньги будут фактически заморожены. Вы уже не сможете пользоваться счетом и при этом у вас все еще не будет на руках денег.
- Прогнозы. В условиях, когда рынок меняется каждый день, нужно рассматривать несколько сценариев событий. Если у вас есть серьезные прогнозы о скором росте ваших активов, то, возможно, не стоит торопиться их продавать.
Мария Тараско, эксперт по личным финансам, зарубежным инвестициям и защите капитала:
— Процедура закрытия ИИС во многом зависит от брокера, а также типа вычета и способа закрытия. При закрытии ИИС можно продать ценные бумаги и вывести наличные деньги либо перевести ценные бумаги на стандартный брокерский счет. Если вы выбрали перевод активов на стандартный брокерский счет, то за это взимается дополнительная комиссия. Кроме того, не все брокеры предоставляют данную услугу.
Если вы продаете активы, то нежелательной будет ситуация, когда ваши ценные бумаги находятся в просадке. То есть их текущая цена ниже той, за которую вы их приобрели. В этом случае теряется часть ваших средств.
Александр Рассохин, директор Тульского представительства АО ИФК «Солид»:
— Внимательно изучайте тарифы вашего брокера, у некоторых брокеров существуют дополнительные тарифы на досрочное закрытие договора ИИС. Пени по налогам могут быть значительными, и это может привести к убыточному результату по вашим инвестициям.
Как рассчитать пени за досрочное закрытие ИИС
Вести инвестиционный счет ИИС может быть выгодно не только благодаря налоговым вычетам, но и за счет роста ценных бумаг. Однако может случиться так, что инвестору придется закрыть ИИС раньше срока. В этой статье мы расскажем, как правильно закрыть инвестиционный счет и как рассчитывать пени за просрочку.
Что нужно знать перед закрытием ИИС раньше срока
- Потеря налогового вычета: Если закрыть ИИС раньше, чем через 3 года с момента его открытия, вы потеряете право на налоговый вычет.
- Время перевода средств: Обычно процесс перевода денег со счета ИИС на другой счет занимает до нескольких рабочих дней, но иногда может занять и до 30 календарных дней.
- Продажа активов: Если на момент закрытия ИИС на счету остались активы, то их необходимо продать. Для этого нужно убедиться, что рыночная цена ценных бумаг не ниже их первоначальной стоимости на момент покупки, иначе можно понести убытки.
Как правильно вывести деньги с ИИС раньше срока
Чтобы правильно закрыть ИИС, следует следовать нескольким шагам:
- Продайте все активы на счету ИИС.
- Подайте брокеру уведомление о закрытии счета и выводе денег.
- Сразу после подачи заявления на закрытие счета все операции по счету будут заблокированы.
- Никаких документов, заявлений для этого подавать не нужно.
Как рассчитывается процент пени за досрочное закрытие ИИС
При досрочном закрытии ИИС инвестор может столкнуться с необходимость уплаты пени за просрочку, которая рассчитывается на основе недоимки и ставки рефинансирования ЦБ РФ.
Формула расчета пени за каждый календарный день просрочки следующая:
`пеня = недоимка × ставка рефинансирования × 1 / 300 × количество календарных дней просрочки.`
Пример расчета пени за 30 календарных дней при ставке рефинансирования 7,5% и недоимке 10 000 рублей:
Как считается 3 года по ИИС
Чтобы не потерять право на вычет, необходимо продержать ИИС три года. Однако многие не знают, как правильно вести отсчет этих лет.
Согласно Налоговому кодексу, три года следует отсчитывать с даты заключения договора на ведение ИИС.
Полезные советы и выводы
- Следите за сроками. Если у вас нет возможности дождаться окончания срока действия ИИС, не забывайте, что досрочное закрытие может привести к уплате пени за просрочку.
- Закрывая ИИС, не забудьте продать все активы на нем и уведомить брокера о закрытии счета.
- Следите за изменением рыночных цен на активы, чтобы в случае досрочного закрытия счета не потерять деньги.
- Законодательство явно определяет срок хранения ИИС — 3 года с момента открытия. Отличная возможность для получения выгодных налоговых вычетов, но требует строгого соблюдения правил.
- ИИС можно закрыть, когда вы решили забрать свои деньги до окончания срока его действия, и не потерять налоговый вычет при условии правильного расчета и уплаты пени за досрочное закрытие.
Представленная в статье информация поможет вам правильно закрыть ИИС и рассчитать пени за просрочку, чтобы избежать неприятных последствий.
Как отменить исполнительное производство после отмены судебного приказа
Если вы получили исполнительное производство по судебному приказу, но затем этот приказ был отменен, то можно прекратить все действия по взысканию задолженности. Для этого необходимо обратиться к приставу с заявлением об отмене исполнительного производства. В заявлении нужно указать номер исполнительного производства, ФИО должника и платежные данные. К заявлению также следует приложить заверенную копию документа об отмене судебного приказа. Процедура отмены исполнительного производства не займет много времени и средств, однако убережет вас от необоснованного списания денежных средств и поможет сохранить вашу кредитную историю в порядке.
Чем закрыть щель между шкафами
Если вы хотите закрыть щель между шкафами, то можно воспользоваться планкой из ЛДСП. Необходимо вырезать под каждую ямку и бугорок стены, это требует определенных навыков и может быть трудоемким. При неправильном подходе можно испортить детали. Для правильного монтажа боковины, рекомендуется использовать лазерный нивелир и навесить его строго вертикально. Выбирайте панель толщиной от 16 до 18 мм, таким образом она будет достаточно прочной. Если хотите сэкономить время и не хотите заморачиваться с вырезанием панели, можно воспользоваться специальными креплениями для шкафов, которые также помогут закрыть щель.
Как называется штука в которой прячут провода
Кабель-каналы — это специальный вид конструкции, который используется для прямого укладывания проводов и кабелей. Они представляют собой полую коробку, выполненную из пластика, металла или других прочных материалов. Этот элемент электрооборудования используется для организации проводки вдоль потолков, стен или полов помещений. Кабельные каналы могут иметь разные размеры и формы, чтобы соответствовать различным потребностям в закладке проводов. Каналы могут иметь дополнительные элементы для фиксации проводов, такие как держатели и зажимы. Надежная фиксация проводов с помощью кабель-каналов обеспечивает эффективную работу электрических систем и снижает риск порчи проводов в процессе эксплуатации.
Кто может стать судебным приставом
Судебным приставом может стать гражданин Российской Федерации после достижения двадцатилетнего возраста и иметь образование на уровне среднего или среднего профессионального (для старшего судебного пристава — высшее юридическое образование). Также важно быть способным демонстрировать свои деловые и личные качества, а также иметь сильное здоровье. Судебный пристав является одним из ключевых участников в процессе судебных исполнительных производств, он работает на правосудие и обеспечивает соблюдение законов. У судебного пристава есть большая ответственность в поиске и распределении имущества должников среди кредиторов, а также в процедуре выдачи соответствующих официальных документов. Будущие судебные приставы могут пройти специализированные курсы и обучение на должность, а затем подать заявку на работу в соответствующую организацию.
Если вы досрочно закрываете индивидуальный инвестиционный счет (ИИС), то вам необходимо знать, как рассчитываются пени за просрочку. Для физических лиц эта сумма составляет 1/300 от ставки рефинансирования Центрального Банка РФ, которая начисляется на неоплаченную сумму каждого календарного дня просрочки. Таким образом, если вы не оплатили свои долги по ИИС на протяжении длительного периода, то сумма пени будет увеличиваться. Для того, чтобы избежать этих дополнительных расходов, необходимо вовремя оплачивать все обязательства по ИИС. Лучше всего закрыть счет в порядке, предусмотренном договором, и не дожидаться последнего дня. Это позволит избежать лишних затрат и сохранить свои денежные средства на другие нужды.
О себе:
Личная информация: Сергей Сидоренко, возраст — 45 лет, родился в Москве.
Интересы и увлечения: домашнее птицеводство, инкубация, испытание, настройка, доработка и ремонт инкубаторов. Также люблю отдых на природе, путешествия, фото и видео съемку, люблю делать что-то своими руками (осталось купить побольше инструментов и можно ракету уже сделать:)).
Контакты: Московская область — Подмосковье. Можете написать мне текстовое сообщение перейдя по ссылке
2023 © Все права защищены © Копирование только с письменного разрешения автора
Как рассчитать пени за досрочное закрытие ИИС?
Откройте счёт с тарифом «Всё включено» за 5 минут, не посещая офис.
проект «Открытие Инвестиции»
Открыть брокерский счёт
Тренировка на учебном счёте
Об «Открытие Инвестиции»
Москва, ул. Летниковская,
д. 2, стр. 4
8 800 500 99 66
Согласие на обработку персональных данных
Размещённые в настоящем разделе сайта публикации носят исключительно ознакомительный характер, представленная в них информация не является гарантией и/или обещанием эффективности деятельности (доходности вложений) в будущем. Информация в статьях выражает лишь мнение автора (коллектива авторов) по тому или иному вопросу и не может рассматриваться как прямое руководство к действию или как официальная позиция/рекомендация АО «Открытие Брокер». АО «Открытие Брокер» не несёт ответственности за использование информации, содержащейся в публикациях, а также за возможные убытки от любых сделок с активами, совершённых на основании данных, содержащихся в публикациях. 18+
АО «Открытие Брокер» (бренд «Открытие Инвестиции»), лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности № 045-06097-100000, выдана ФКЦБ России 28.06.2002 (без ограничения срока действия).
ООО УК «ОТКРЫТИЕ». Лицензия № 21-000-1-00048 от 11 апреля 2001 г. на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами, выданная ФКЦБ России, без ограничения срока действия. Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг №045-07524-001000 от 23 марта 2004 г. на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами, выданная ФКЦБ России, без ограничения срока действия.
Как закрыть ИИС?
Рано или поздно владелец решает закрыть индивидуальный инвестиционный счет (ИИС). По закону, сделать это можно в любой момент. Но есть важные нюансы, о которых мы сейчас расскажем.
Почему закрывают ИИС?
Срок действия индивидуального счета не ограничен. Эксперты считают, что закрывать его не стоит, пока действуют связанные с ним льготы. Но иногда без этого не обойтись:
инвестор открыл счёт «ради эксперимента» и сделки принесли убытки;
срочно нужны деньги, которые лежат на ИИС, а вывести часть средств без закрытия счёта нельзя;
брокер обанкротился, и инвестор не хочет пользоваться услугами другой компании;
владелец решил перевести активы на обычный брокерский счет;
нужно открыть другой ИИС, например, чтобы сменить тип налоговой льготы.
Что надо сделать, чтобы закрыть ИИС?
У всех брокеров процедура очень похожа:
закрыть биржевые заявки, стоп-приказы и позиции на срочном рынке, оплатить комиссии;
подписать поручение о выводе денег и ценных бумаг;
подождать от 2-3 дней до месяца;
заплатить налоги и пени в ФНС, если счёт открыли менее 3 лет назад, брокер самостоятельно оповестит налоговую.
Обязательно нужно получить справку о закрытии ИИС. Она пригодится при открытии нового счёта.
Почему досрочно закрывать ИИС невыгодно?
Если ИИС проработал меньше 3 лет, при закрытии владелец потеряет право на льготы. К закрытию будет приравнено даже частичное снятие денег. Исключение – купоны и дивиденды: многие брокеры разрешают выводить их на банковские счета.
Инвестор, использующий льготу типа А — возврат 13% от суммы на ИИС, но не более 52 000 рублей — при досрочном закрытии вернёт государству налоговый вычет и оплатит пени. Налоговая потребует 1/300 ключевой ставки Центробанка за каждый рабочий день использования льготы.
Если не вернуть вычет после закрытия ИИС, налоговая будет считать это “несвоевременной уплатой НДФЛ”. В такой ситуации владельца ждут не только пени, но и штраф: 20% от суммы неуплаты.
При досрочном закрытии счета с типом Б, который освобождает от 13% налога на прибыль, придется заплатить налог на доходы от инвестиций. Услугу оплаты налогов оказывает большинство брокеров.
Тем, кто открыл счёт больше трёх лет назад, нужно заплатить НДФЛ 13% вне зависимости от типа льгот.
При долгом закрытии ИИС активы будут заморожены на срок до 30 дней. Вы не сможете использовать счёт, при этом денег на руках тоже не будет
Ознакомьтесь с прогнозами. Если бумаги могут начать расти, лучше повременить с их продажей перед закрытием ИИС.
Закрываем ИИС без продажи активов
Те, кто не готов расставаться с ценными бумагами в портфеле, могут перевести их на брокерский счёт.
Проще всего открыть его в той же компании. Чаще всего за такой перевод берут минимальную комиссию, а оформить его можно удалённо.
Чтобы перевести активы на счет в другой компании, нужно заполнить бумажные поручения по каждому наименованию ценных бумаг в портфеле и отправить их брокеру. Услуга платная, с инвестора могут взять процент от рыночной стоимости бумаг или фиксированную цену за каждую позицию.
Новый брокер попросит предоставить отчеты о покупке бумаг, выписку по счету депозитария и платежные документы, подтверждающие затраты на перевод активов.
Недавно на Youtube-канале InvestFuture мы рассказали о самых популярных брокерах для открытия ИИС и торговли на Московской и СПб бирже в 2022 году.
Аналитик Михаил Беляков, редактор Никита Марычев.