Сколько стоит открыть ООО в 2023 году
Осуществление юридически значимого действия предваряется уплатой пошлины в бюджет Российской Федерации. Госпошлину уплачивают:
- при обращении в суд;
- открытии компании или ее закрытии;
- регистрации транспортного средства или объекта недвижимости;
- получении лицензии и т. д.
То есть случаев, когда возникает необходимость в уплате пошлины, множество. Все они приведены в главе 25.3 НК РФ.
Размер госпошлины также различается. Интересующую нас информацию о стоимости регистрации фирмы нужно искать в ст. 333.33 НК РФ.
Специалисты справочно-консультационной системы «КонсультантПлюс» систематизировали все данные о размерах госпошлины из главы 25.3 НК РФ в единый справочный блок. Вы можете просмотреть его, если воспользуетесь бесплатным пробным доступом к системе.
Согласно подп. 1 п. 1 ст. 333.33 размер госпошлины за регистрацию юридического лица составляет 4 тыс. руб. Причем на сумму не влияет, в какой организационно-правовой форме будет учреждено предприятие — АО или ООО.
Где найти реквизиты для перечисления госпошлины
Для того чтобы осуществить бюджетный платеж, необходимо знать множество реквизитов:
- наименование получателя платежа;
- номер его расчетного счета;
- КБК; и пр.
Выучить и в дальнейшем помнить подобную информацию практически нереально. В связи с этим налоговики существенно облегчили нам жизнь, разместив на своем сайте специальный сервис, который помогает формировать квитанции для оплаты регистрации ООО.
Так, поле «КБК» будет сформировано после того, как будут введены данные о виде платежа, его наименовании и типе. Нужные значения подбираются из выпадающих строк.
Заполнение реквизитов, касающихся получателя платежа, а также кода ОКТМО зависит от адреса регистрации юридического лица. Сервис автоматически подберет реквизиты нужной налоговой инспекции после указания необходимых данных.
ВАЖНО! Государственная пошлина при регистрации ЮЛ уплачивается не в составе единого налогового платежа, а отдельным платежом. Подробнее о ЕНП мы писали в статье.
Узнайте больше о сроках и способах внесения ЕНП в бюджет.
Квитанция на уплату госпошлины со всеми заполненными реквизитами выглядит следующим образом:
Узнайте больше об особенностях заполнения платежек на уплату государственной пошлины из экспертной публикации, размещенной в системе «КонсультантПлюс». Получите пробный доступ к ней бесплатно.
Основные правила по уплате госпошлины в бюджет
При совершении оплаты необходимо руководствоваться утвержденными законодательством правилами:
- Если учредитель один, то он платит всю сумму целиком. Если же учредителей несколько, то возможны варианты:
- Платеж делится поровну на количество учредителей, каждый оплачивает положенную часть независимо от размера доли, вносимой в уставный капитал общества. То есть если фирму учреждают двое собственников, то каждый должен будет перечислить в бюджет от своего имени 2 тыс. руб. Если трое — по 1334 руб. Данный вариант следует из ст. 333.18 НК РФ, которая гласит, что если за совершением юридически значимого действия одновременно обратились несколько плательщиков, то госпошлина уплачивается ими в равных долях.
- Протоколом общего собрания одному из учредителей передаются полномочия по уплате пошлины. Выбранный человек осуществляет платеж от своего имени.
Читайте о выборе подходящей системы налогообложения для ООО.
Когда пошлину за регистрацию ООО можно не платить
Федеральный закон от 29.07.2018 № 234-ФЗ дополнил п. 3 ст. 333.35 НК РФ подпунктом 32. Данная норма освобождает от уплаты госпошлины, если учредители организации представят документы через портал «Госуслуги» или сайт налоговой службы в электронном виде. Но это возможно лишь при наличии усиленной квалифицированной электронной подписи. Если она есть, то все вопросы о том, как подать документы — электронно или на бумаге, наверняка отпадут сами собой. Здесь электронный способ подачи предпочтительнее. Но если подпись отсутствует, то за нее вначале придется заплатить. И вот тут уже просчитываются и сравниваются все расходы — на госпошлину и на УКЭП — и выбирается оптимальный способ представления документов в регистрирующий орган.
Эксперты «КонсультантПлюс» подробно рассказали о назначении и специфике применения электронных подписей. Получите пробный доступ к публикации на данную тему бесплатно.
Также не потребуется платить госпошлину, если документы на регистрацию сдаются через многофункциональный центр, заключивший с налоговиками соглашение об электронном документообороте. Если таковое отсутствует, госпошлину придется перечислить на реквизиты выбранного МФЦ.
Итоги
Итак, мы ответили на вопрос: «сколько стоит открыть ООО». Для 2023 года цена открытия в виде госпошлины составляет 4 тыс. руб. Платится она либо одним уполномоченным лицом, либо равными долями всеми участниками общества. Если человек единолично принимает решение о создании предприятия, то все расходы по открытию он несет сам.
При подаче документов через сайт налоговой инспекции или портал государственных услуг с помощью электронной цифровой подписи лица, регистрирующие ООО, от уплаты госпошлины освобождаются. Такое же освобождение предоставляется и в случае сдачи документов в МФЦ, обменивающийся с налоговым органом документами посредством электронного документооборота.
Госпошлина за регистрацию ООО в 2023 году
1. Размер и правила оплаты госпошлины за открытие ООО
При личной подаче регистрационных документов компании в ИФНС или при отправке почтой/курьером в 2023 году необходимо оплатить государственную пошлину в размере 4000 рублей. Есть несколько способов оплаты:
- Онлайн на сайте ФНС. Без комиссии. Квитанцию можно сформировать автоматически.
- Через платежный терминал ФНС или банковские терминалы. Возможно наличие комиссии.
- Через интернет-банк или мобильное приложение банка, иные платежные кабинеты. Потребуются реквизиты ИФНС для оплаты, обычно комиссия не взимается.
- Наличными в банковских отделениях. Потребуется заполненная квитанция в бумажном виде, может взиматься комиссия за перевод средств.
Оплатить госпошлину необходимо до подачи документов на регистрацию. Важно сделать это не раньше даты, прописанной в решении или протоколе собрания учредителей о создании ООО. В ином случае ФНС может отказать в регистрации.
Если в компании несколько участников, то госпошлина делится на всех учредителей поровну и оплачивается каждым участником отдельно, от его имени, с личного банковского счета или карты. Но это не всегда удобно, поэтому допускается оплата пошлины одним из учредителей по поручению остальных. Для этого необходимо отразить поставленную задачу в протоколе собрания, а в квитанции указать имена всех участников, за которых вносится платеж.
Заполнить квитанцию на оплату госпошлины можно вручную, на сайте ФНС или с помощью нашего бесплатного онлайн-сервиса. Но обратите внимание: на сайте ФНС нет возможности разбить квитанцию для оплаты частями, в ней невозможно поменять сумму пошлины. В любом случае нужно проверить квитанцию на наличие обязательных реквизитов:
- ФИО плательщика
- Юридический адрес ООО
- ИНН плательщика (не обязательно заполнять при безналичной оплате)
- Реквизиты ИФНС, в которую подаете документы на регистрацию
- Размер пошлины: 4000 рублей (если платите свою часть, то сумма кратна количеству учредителей)
- Назначение платежа: государственная пошлина за государственную регистрацию общества с ограниченной ответственностью
При самостоятельном заполнении квитанции проверяйте реквизиты внимательно. Если вы допустите ошибку — деньги уйдут на другой счет и вернуть их будет сложно.
2. Когда можно не платить пошлину при регистрации общества
С 2019 года появилась возможность сэкономить на госпошлине при электронной подаче документов. Вы можете не платить пошлину, если подаете документы одним из способов:
Стоимость регистрации ООО — основные статьи расходов
При регистрации в 2023 году общества с ограниченной ответственностью нужно запланировать расходы на формирование уставного капитала и открытие банковского счета — этих затрат избежать точно не удастся. Госпошлина за постановку на учет составляет 4000 руб., но в некоторых случаях ее можно не платить. Остальные расходы (на изготовление печати, услуги нотариуса, помощь в регистрации) остаются на ваше усмотрение.
1. Общие расходы для всех ООО
Есть ряд расходов, которые несут все или почти все ООО. Некоторые из них обязательны в силу закона:
- Уставный капитал. Минимальный размер уставного капитала общества с ограниченной ответственностью в 2023 году — 10 000 руб. При наличии нескольких учредителей взносы в уставный капитал могут быть сделаны равными долями или в любой другой пропорции. Распределение долей нужно обязательно отразить в Уставе, а сами средства — перевести на счет общества в течение трех месяцев после регистрации
- Оплата госпошлины за постановку компании на учет. Сумма пошлины — 4000 рублей. Оплачивать ее нужно до подачи регистрационных документов. Важный момент: если учредителей несколько, пошлина нужно оплатить равными долями, причем каждый из учредителей обязан уплатить свою часть пошлины от своего имени и за свой счет.
Обратите внимание: зарегистрировать ООО можно без оплаты госпошлины. Для этого подать документы нужно в электронном виде: через нотариуса или через наш бесплатный онлайн-сервис вместе с Тинькофф. - Открытие банковского счета и его ведение. Наличие счета обязательно для всех ООО, вне зависимости от вида деятельности, и от того, ведется ли она фактически. Многие банки предлагают бесплатное открытие счета, но далее придется ежемесячно оплачивать ведение счета. Единой стоимости таких услуг не существует, поэтому имеет смысл предварительно ознакомиться с предложениями разных банков.
- Изготовление печати. Строго говоря, по закону печать не относится к обязательным атрибутам для ООО, но фактически без нее будет очень сложно работать. Помимо того, что отсутствие печати может вызывать недоверие у контрагентов, без нее невозможно заверять трудовые книжки, бланки строгой отчетности, транспортные накладные и т.п. Многие банки не откроют счет компании без печати
Помимо обязательных расходов вы можете столкнуться с дополнительными затратами. По закону, нести вы их не обязаны, но иногда такие расходы могут значительно упростить ведение бизнеса:
- Услуги нотариуса. Возможно, вам придется обратиться к нотариусу для заверения подписей и переводов (если один из учредителей — иностранец, например). Кроме того, нотариус может направить ваши регистрационные документы в налоговую в электронном виде, в таком случае вам не придется платить госпошлину
- Юридический адрес. По закону, вы можете указать в качестве юридического адреса место прописки одного из учредителей или адрес недвижимости, внесенной в уставный капитал общества. Однако если такой возможности нет, придется заплатить за аренду офиса или право пользования почтовым адресом. Обычно такие услуги стоят от 2000 руб. Обязательно проверяйте, не относится ли выбранный адрес к адресам массовой регистрации — в таком случае инспекция может отказать в постановке на учет
- Услуги профессиональных регистраторов. В первую очередь, к ним относится подготовка пакета регистрационных документов и консультация по порядку подачи. Стоимость их услуг может быть самой разной, но как правило, цены начинаются от 3000 рублей. Обращаясь за услугами подобных компаний стоит учесть, что не все из них могут сделать свою работу качественно и надёжно. Вы можете воспользоваться нашим сервисом подготовки документов для регистрации ООО, который выполнит ту же работу, но бесплатно.
2. Дополнительные расходы в зависимости от вида деятельности
Некоторые компании в силу своего вида деятельности несут более серьезные расходы на регистрацию, чем это предусмотрено общим порядком. К таким затратам относится, например, увеличенный размер минимального уставного капитала. Вместо обычных 10 000 руб. от может составить 300 млн. руб. (для банков), 100 млн. руб. (для компаний, работающих с организацией азартных игр), 80 млн. руб. (для производителей алкоголя) и т.п.
Если в вашем Уставе и регистрационных документах указаны ОКВЭД, требующие лицензирования, придется также получить лицензию. Помимо стоимости самой лицензии придется заплатить госпошлину за ее предоставление. Размер пошлины и стоимость лицензии зависят от вида деятельности.
Компании, продающие товары (в том числе, через интернет) или оказывающие услуги физлицам обязаны пользоваться кассовым аппаратом. Если это ваш профиль, запланируйте приобретение и установку кассы.
3. Как сэкономить при открытии ООО в 2023 году?
К неизбежным при открытии ООО можно отнести расходы на формирование уставного капитала, открытие банковского счета и изготовление печати. На остальных затратах часто можно сэкономить:
Сколько стоит открытие ООО в 2023 году
При открытии ООО не так много неизбежных расходов, обязательных для всех компаний. У общества должен быть сформирован минимальный уставный капитал, установлена онлайн-касса и открыт банковский счет (часто само открытие счета бесплатно). Эти затраты не удастся отложить или существенно уменьшить. Некоторые компании также обязаны оформлять лицензии. На остальном же при определенных условиях можно сэкономить или хотя бы отсрочить затраты.
1. Расходы, обязательные для всех ООО
При открытии ООО будет две обязательных статьи расходов: формирование уставного капитала и приобретение и установка онлайн-кассы. Расчетный счет, который необходим компании, часто открывают бесплатно, траты начнутся во время его обслуживания. Есть еще ряд необходимых трат, без которых фактически трудно или невозможно работать, но их можно отсрочить или уменьшить.
Размер минимального уставного капитала (УК) для ООО в 2023 году составляет 10 000 руб. Если учредителей в компании два или более, они могут сами установить, каков будет размер долей — взносы в УК не обязательно должны быть равными. В учредительных документах нужно отразить размер доли каждого из учредителей.
Минимальный уставный капитал можно внести только деньгами на счет ООО. Сделать это нужно в течение 4 месяцев с момента регистрации компании. Если взносы в УК превысили 10 000 руб., можно передавать в уставный капитал и иное имущество: недвижимость, ценные бумаги и т.п.
Для ООО наличие онлайн-кассы и банковского счета обязательно.
Сам кассовый аппарат стоит от 4 000 до нескольких десятков тысяч рублей. Кроме покупки аппарата нужно запланировать расходы на подключение и обслуживание кассы.
Законом не установлен срок, в течение которого нужно открыть счет, однако фактически работать без него невозможно. Общество не вправе платить налоги и сборы наличными, а платить их придется практически сразу, даже если компания еще не начала коммерческую деятельность. Дело в том, что в ООО по умолчанию есть, как минимум, один наемный работник — генеральный директор. Платить за него взносы компания обязана со своего счета.
Единой стоимости открытия и ведения банковского счета нет: в банках разные тарифы и предложения. В некоторых банках открытие счета предлагают бесплатно, но за ведение потом придется платить ежемесячно. О доступных вам вариантах лучше узнать заранее и выбрать к моменту регистрации наиболее выгодную программу.