Как получить компенсацию за детский сад
Если вы пользуетесь услугами дошкольных образовательных учреждений (далее – ДОУ), то есть попросту водите детей в садик, вы можете вернуть часть денег, потраченных на услуги по присмотру за детьми. Расскажем, как это сделать.
Система устроена так: один из родителей направляет заявку через детсад или госуслуги, и государство восполняет им затраты.
Кому положены компенсации за детский сад
Компенсация за детский сад выдается родителям или опекунам, у которых есть один или несколько несовершеннолетних детей.
Дополнительные компенсации местные власти начисляют многодетным родителям, неполным семьям и детям военных.
Существуют группы льготников, освобожденные от платы за услуги дошкольных учреждений. Компенсацию они не получают, так как оплату за них вносит региональный бюджет.
Государством предусмотрены места в садике для малышей, чьи родители признаны малоимущими. Детский сад за них полностью оплачивает государство, но чтобы получить положенную льготу, нужно подтвердить недостаточный уровень доходов. Делать это придется ежегодно.
Если вам не положены льготы на содержание детей, то рассмотрите другие способы, которые позволяют снизить финансовую нагрузку на семью. Один из них – оплачивать крупные товары в рассрочку с Халвой без процентов и первоначального взноса.
Халва знает, как заставить цвести ваше «денежное дерево» в любых условиях: покупать в беспроцентную рассрочку товары в более чем 250 000 магазинах-партнерах на сумму до 500 000 рублей, получать кешбэк до 10% и приумножать сбережения в удобной онлайн-копилке до 8,5% годовых. Оформите карту и получите «золотой ключик» финансового благополучия!
Виды компенсаций
Подать заявку на компенсацию могут граждане, которые оплачивают услуги ДОУ и подали соответствующее заявление. В части регионов нет никаких условий для получения компенсации (среди них – Москва и Санкт-Петербург). В других областях право на субсидии есть только у многодетных или малоимущих (например, в Ярославской области).
Возврат за услуги детсада начисляют федеральные и региональные власти. Остановимся на каждом виде подробнее.
Федеральные
Федеральный бюджет компенсирует:
- часть родительской платы за ДОУ – рассчитывается от родплаты, установленной на местном уровне;
- расходы за питание детям чернобыльцев . Также он выплачивает им средства на содержание дошкольника, если он не посещает госучреждение по состоянию здоровья – от 180 рублей.
Региональные
Муниципальные, областные или республиканские органы управления имеют право назначить дополнительные компенсации платы за услуги отдельным группам родителей. Так, в 2022 году назначены следующие компенсационные выплаты:
- «неполным» семьям, где доход меньше двух прожиточных минимумов, – 40%;
- семьям с родителем-инвалидом I-II группы – 50%;
- семьям с общим доходом, не превышающим прожиточного минимума, – 70%.
50% вернут работникам детсадов, военным, многодетным, ликвидаторам аварии на ЧАЭС.
Компенсация части платы за детский сад
Компенсацию части платы за детсад (ее еще называют основной) вправе оформить почти все родители, ее назначение не зависит от доходов. Размер пособия рассчитывают, исходя из родплаты, определенной местными нормативами:
- за 1-го ребенка выплатят 20% (минимальный процент);
- за 2-го – от 50%;
- за 3-го – от 70%.
Возможность получить возврат закреплена на федеральном уровне, а вот условия получения определяют регионы. Где-то достаточно написать заявление, а в части субъектов нужно удовлетворять критериям по уровню дохода или многодетности.
Часть регионов вводит дополнительные компенсации, по сумме они часто превосходят основные. Но право на их получение нужно подтвердить в соцзащите, взяв с собой подтверждающие документы.
Так, в Татарстане дополнительные выплаты получают те, чей доход не превышает 20 000 рублей на человека. Узнать, каковы условия получения дополнительной компенсации, нужно отдельно для субъектов РФ .
Выплаты за отсутствие мест
Часть субъектов помогает родителям, которые остались в очереди на ожидание при распределении мест в садах. Этот вид матпомощи выдают не везде, размер определяется внутренними нормативами.
Суммы компенсации в 2022 году:
- Архангельск – от 2000 до 5000 руб.;
- Киров, Липецк – 5000 руб.;
- Красноярский край – 3709 руб. только для детей до полутора лет;
- Самарская область – 1000 руб. для первого ребенка; 1500 – для второго, 2000 – для третьего;
- Смоленская область – 4000–5000 руб.;
- Томск – 4000 руб.;
- Ханты-Мансийский АО – 3000–6286 руб.;
- Ямало-Ненецкий АО – 3210–4210 руб.;
- Ярославская область – 5000–5910 руб.
Региональные власти уточняют размер, условия, возраст получения субсидии. Где-то ее дают всем, где-то семьи должны уточнить социальный статус, доходы, подтвердить инвалидность или многодетность. Подробно о необходимых документах для получения субсидии можно узнать по месту обращения или на сайте региональных органов власти. Если по правилам вы подаете заявление лично, с собой необходимо взять оригиналы.
Удобно, когда все средства приходят на одну карту, и Халва предлагает такую возможность! Если у вас уже есть Халва на базе платежной системы «Мир», вы можете предоставить ее реквизиты для получения субсидий, пенсии и других соцвыплат. А если ваша карта работает на базе Visa и Mastercard, то вы можете открыть виртуальную Халву с национальной платежной системой и получать максимум выгоды.
Компенсация за частный детский сад
Услуги частного дошкольного образования выбирают те, кто не хочет или не имеет возможности устроить детей в бюджетное учреждение. Компенсировать родителям часть затрат на коммерческий садик помогают пока только в двух регионах – Москве и Ханты-Мансийском АО. Выплаты зависят не от денег, потраченных на частные услуги, а рассчитываются пропорционально стоимости услуг государственного сада:
- 20% от размера региональной родплаты – за первого ребенка;
- 50% – за второго;
- 70% – за третьего.
Приведем пример. Ольга живет в Москве, работает в крупной рекламной компании. Через полтора года после рождения дочери ей нужно выходить на работу, но места в государственном садике нет. Ольга устроила девочку в частное образовательное учреждение, стоимость услуг – 35 000 рублей в месяц. Но средняя величина родплаты в Москве – 2 162 рублей, а значит, ей выплатят 432,4 рубля.
Компенсация на второго ребенка
Вернуть часть средств, потраченных на содержание, могут родители любого количества детей. Сумма выплат на второго ребенка выше, чем на первого, – 50% от родплаты, установленной местными органами власти.
При расчете компенсации учитывается не количество посещающих садик, а какой по счету ребенок претендует на льготу. Если старшие дети достигли совершеннолетия, их не учитывают при расчете, кроме случаев, когда они учатся в вузах очно. Тогда считают всех детей до 23 лет.
Рассмотрим на примере: старший сын Натальи ходит в школу, а двое младших (близнецы) – в младшую группу садика. Значит, Наталья получит возврат 50% и 70% от родплаты за близнецов (по закону они считаются как второй и третий ребенок). Также Наталья может претендовать на субсидии, которые предлагают регионы семьям с тремя и более детьми .
Налоговый вычет за посещение детского сада
Люди с официальным доходом по закону могут оформить возврат налога за образовательные услуги.
- родители платят налоги для физлиц;
- учреждение имеет образовательную лицензию.
Налоговый вычет составляет 13%. Максимальная сумма возврата за 12 месяцев – 6 500 рублей, даже если вы платите за негосударственное учреждение 25 000 рублей ежемесячно: государство рассчитает возврат только от суммы в 50 000 рублей.
Вернуть налог можно сразу за три года. Если вы тратите 50 000 рублей и более ежегодно, получите 19 500 рублей.
Кому вычет не полагается:
- ИП, работающим по упрощенке, уплачивающим единый налог или работающим по патенту;
- родителям, которые платят за садик маткапиталом.
Подать заявку на получение вычета можно онлайн – в личном кабинете на сайте ФНС, а также через бухгалтерию по месту работы.
Сергей и Евгения водят в садик двоих детей, ежемесячно они платят за содержание детей в ДОУ около 6 000 рублей. Евгения оформила самозанятость, а Сергей работает на производственном предприятии, где оформлен по трудовому договору. В их случае на налоговый вычет может подать Сергей, так как именно он платит налоги. За год они получат максимальную сумму возврата налога – 6 500 рублей, хотя тратят в год на садик больше 70 000 рублей.
Как оформить и подать заявление
Оформить заявление многие регионы предлагают онлайн на Госуслугах. Где-то нужно лично принести бумаги в соцзащиту. Часть ДОУ раздает готовые бланки для подачи заявки через бухгалтерию садика.
Я получила вычет за кружки в детском саду
Я трачу на обучение ребенка в детском саду немаленькие деньги: сыну нравится ходить на разные кружки, а я стараюсь поддерживать его тягу к знаниям.
Один кружок стоит недорого: две-три тысячи рублей. Но суммарно выходит много: порядка 70 тысяч рублей за год. Дети часто болеют, и на кружки мой ребенок ходит не всегда. Поэтому реальная сумма за все занятия за 2018 год получилась чуть больше 40 тысяч рублей — с этой суммы я и получила налоговый вычет.
Я каждый год оформляю вычеты то за одно, то за другое, поэтому в 2019 году решила оформить вычет за обучение старшего ребенка в детском саду. Это оказалось нелегко: пришлось получать справку о форме обучения и бороться с проблемами при загрузке декларации на сайт.
Расскажу, за что можно получить вычет в детском саду, какие могут возникнуть сложности и как их избежать.
Что за налоговый вычет за обучение в детском саду
Т—Ж уже много писал про налоговые вычеты, в том числе про то, как получить вычет за обучение.
Максимальная сумма расходов на учебу детей, на которую можно оформить вычет, — 50 000 ₽ в год на каждого ребенка. Это общая сумма на обоих родителей. Государство вернет 13% от этой суммы. Получается, если оформлять вычет на одного ребенка, можно получить не больше 6500 ₽ за год: 50 000 ₽ × 13%.
Если оформлять вычет на двоих детей — не больше 13 000 ₽: 100 000 ₽ × 13%. И так далее.
Право на вычет есть у родителей, опекунов, а также братьев и сестер учащегося. Его можно оформить за образовательные услуги, оказанные:
- В детских садах.
- В школах.
- В вузах.
- В учреждениях дополнительного образования взрослых или детей. Это могут быть курсы повышения квалификации, учебные центры, автошколы, центры изучения иностранных языков, детские школы искусств, музыкальные, спортивные школы и т. п.
За какие именно услуги положен вычет
В 2015—2016 годах мой ребенок пару дней в неделю ходил в частный садик, работающий по франшизе. Я спросила администрацию, могут ли они предоставить документы для оформления вычета, но у них не оказалось лицензии на образовательную деятельность. В три года ребенок пошел в обычный государственный детский сад — за образовательные услуги в нем можно оформить социальный налоговый вычет. Я оформила вычет за 2018 год.
Вычет по основному договору. Когда ребенка зачисляют в сад, между учреждением и одним из родителей заключается договор. Предмет договора — «оказание образовательных услуг, содержание и присмотр», за это я вношу «родительскую плату».
Я позвонила в единый контакт-центр налоговой службы и уточнила, можно ли получить вычет за услуги по такому договору. Там мне сказали, что я плачу за образование, присмотр и содержание по одному договору. Если в договоре будет выделена сумма именно за образование, по нему можно получить вычет.
Во всех официальных документах написано, что родители платят за содержание детей и присмотр, а базовое дошкольное образование бесплатное. Поэтому я не стала просить в саду выделить сумму за образование: она была бы равна нулю.
Вычет за платные образовательные кружки. В нашем детском саду можно записать детей на разные кружки — это дополнительное платное образование, за которое можно получить налоговый вычет. Я получала вычет за футбол, лечебную физкультуру, логику и рисование. При этом все эти кружки в нашем саду называются очень витиевато, например «Спорт как образ жизни» или «Волшебные краски». Но налоговую такие названия не смутили.
За какие платные услуги вычет не дадут. Также в нашем садике можно записаться на услуги по получению кислородного коктейля. Два раза в неделю детям наливают насыщенный кислородом напиток. Договор заключается с образовательным учреждением, но услуги по нему не относятся к обучению: по сути это питание.
За такие расходы вычет не дадут однозначно: его можно получить только за обучение. По закону это деятельность по овладению знаниями, навыками и умениями, развитию способностей и приобретению опыта. Получение кислородного коктейля никак не укладывается в такое определение.
Как получить вычет
Получить вычет за обучение в детском саду можно самостоятельно, по декларации 3-НДФЛ через налоговую, а можно на работе, без декларации. И мне, и мужу работодатели отказали в оформлении вычета: в случае с обучением, за которое платишь постепенно, пришлось бы каждый месяц получать уведомление в налоговой, чтобы бухгалтерия посчитала и выдала сумму вычета. Поэтому я подавала декларацию 3-НДФЛ в налоговую, это удобнее.
К декларации необходимо приложить справки 2-НДФЛ , договор, лицензии образовательного учреждения и документы, подтверждающие расходы на обучение в детском саду. Декларацию можно подать в любой день в течение года, следующего за годом оплаты обучения. Налоговая проверит декларацию в течение трех месяцев и вернет налог на счет. Налоговый вычет можно получить только за три прошедших года. Например, в 2020 году не получится подать декларацию с социальным вычетом за 2016 год.
Схема получения вычета за кружки в саду такая:
- Собрать документы, подтверждающие право на вычет.
- Заполнить декларацию 3-НДФЛ. В ее составе — заявление о возврате денег на счет. Его можно подать на этом этапе или позже, отдельно от декларации.
- Подписать декларацию и отправить ее в налоговую.
- Дождаться окончания камеральной проверки и при необходимости направить в налоговую недостающие документы.
- Ждать поступления средств на карту.
Собрать документы
К декларации 3-НДФЛ надо приложить:
- Справку 2-НДФЛ за год оплаты обучения.
- Договоры, по которым оплачивалось обучение в детском саду.
- Платежные квитанции, которые подтверждают оплату обучения.
- Лицензию на образовательную деятельность сада, в который ходит ребенок.
- Свидетельство о рождении или другой документ, который подтверждает родство ребенка и человека, обратившегося за вычетом.
- Справку об очной форме обучения ребенка. Она нужна, если в договоре с детским садом нет информации о форме обучения.
Справку по форме 2-НДФЛ за 2018 год я заказала на работе. Ее можно скачать в личном кабинете на сайте налоговой, но если собирать документы в первых числах января, то справка за предыдущий год может быть еще недоступна.
Я отсканировала договоры на обучение по всем кружкам, за которые платила в 2018 году. Договоры я заключала с 15 сентября 2017 года по 15 мая 2018 года и с 15 сентября 2018 года по 15 мая 2019 года. Поскольку вычет предоставляется за 2018 год, мне пришлось сканировать два договора по каждому кружку: один — за обучение до лета, второй — за осенние и зимние месяцы. Ребенок ходит на четыре кружка: логику, ЛФК, рисование и футбол. Суммарно получилось восемь договоров.
Все квитанции об оплате кружков я скачала из личного кабинета Тинькофф-банка в формате PDF. Их получилось много: за каждый кружок каждый месяц приходилось оформлять отдельный перевод. Чтобы не грузить все квитанции на сайт налоговой по отдельности, я нашла в интернете специальную программу, где объединила все в один файл. Это в дальнейшем сильно облегчило мне жизнь.
В моих договорах с детским садом не было указано, что ребенок обучается очно, поэтому мне нужна была справка об очной форме обучения. Тут начались проблемы.
Я позвонила бухгалтеру, которая выставляет счета за обучение в саду, и объяснила ей, что хочу оформить налоговый вычет. Договорить она мне не дала — в ужасе спросила: «Я что, должна вам вернуть НДФЛ?!» Я не ожидала, что бухгалтер не знает, что такое налоговый вычет. Договорились, что я приду к ней лично и мы обо всем поговорим. С собой распечатала несколько страниц с сайта налоговой с общей информацией о вычетах, примерами расчета и списком необходимых документов.
Когда я пришла, бухгалтер не стала смотреть список документов, а позвонила своей подруге-бухгалтеру из другого садика. Та сказала, что мне надо выдать лицензию об образовательной деятельности, а справку можно не давать: подруга-бухгалтер так всегда делает. Так я получила лицензию, но осталась без справки об очной форме образования.
Тогда я решила, что справка — это пустяк. В крайнем случае меня вызовут в ФНС, я покажу вызов бухгалтеру или сразу заместителю директора и получу свою справку. В конце концов, у меня маленький ребенок — очевидно, что у него очная форма образования. Впоследствии справку мне все-таки пришлось получить и направить в налоговую отдельно. Я потратила много лишнего времени на загрузку справки и звонки в инспекцию — лучше бы добилась ее получения сразу.
Как оформить до 70% компенсации за детский сад
Кто может получить компенсацию за оплату детского сада
На компенсацию за оплату детского сада могут рассчитывать родители или законные опекуны ребенка. При этом совершенно не важно, сколько детей из одной семьи ходят в садик — один или пятеро.
Возврат части суммы может оформить любой родитель вне зависимости от того, кто вносил оплату. Деньги будут перечислены на счет того, кто подал заявление. Если на момент подачи заявления по оплате имелась задолженность, деньги вернутся только за ту сумму, которую уже заплатили.
Однако здесь имеются исключения. Они зависят от законодательства конкретного региона. Так, в Ярославле компенсация положена только многодетным или малообеспеченным семьям. Почти во всех остальных регионах, в том числе в Москве и Санкт-Петербурге, компенсацию может получить любая семья вне зависимости от дохода. Некоторые регионы предоставляют дополнительную компенсацию.
Есть и такие категории семей, которые освобождены от оплаты детсада. К ним относятся:
- дети с инвалидностью любой группы и дети родителей с инвалидностью;
- дети без попечения родителей;
- дети с туберкулезной интоксикацией;
- дети ликвидаторов аварии на Чернобыльской АЭС;
За первого ребенка вы получите минимальную компенсацию — 20%. За второго уже 50%, а за третьего — 70%. Совершеннолетние дети при расчете не учитываются, кроме обучающихся на очном отделении в вузе.
Виды компенсаций
Федеральная компенсация
Из федерального бюджета компенсируется:
- часть родительской платы за детский сад. Рассчитается от платы, установленной на местном уровне;
- расходы на питание детям пострадавших во время аварии в Чернобыле. Кроме того, если ребенок не посещает садик, родителям выплачивают от 180 рублей за каждый пропущенный день по болезни.
Региональная компенсация
Региональные компенсации — это дополнительные выплаты, учрежденные местными властями. Они предоставляются отдельным группам родителей:
- неполным семьям с доходом меньше двух прожиточных минимумов. Размер — 40%;
- семьям с общим доходом меньше прожиточного минимума — 70%;
- семьям, где один из родителей с инвалидностью I–II группы — 50%;
- работникам детских садов, военным, многодетным семьям — 50%.
Компенсация за оплату частного детского сада
Существует компенсация и за оплату частного детского садика, но пока только в двух регионах — в Москве и Ханты-Мансийском АО. Но здесь уже компенсируются не реальные затраты на детсад: выплата рассчитывается пропорционально средней стоимости услуг государственного сада.
На первого ребенка
20% средней платы за государственный детский сад
На второго ребенка
На третьего и последующих детей
При назначении компенсации за второго, третьего и последующих детей учитываются все дети до 18 лет, а также совершеннолетние дети, обучающиеся на очном отделении, до достижения ими 23 лет.
Выплаты за отсутствие мест
Некоторые регионы оказывают помощь тем семьям, которые стоят в очереди на место в детском саду. Размер такой компенсации зависит от внутренних нормативов. А в Москве и Санкт-Петербурге такой выплаты нет вообще.
Суммы компенсации в 2023 году составляют:
Размер компенсации в месяц
от 2 тыс. до 5 тыс. рублей
Кировская и Липецкая области
Красноярский край (только до полутора лет)
1 тыс. рублей за первого ребенка, за второго — 1,5 тыс. рублей, за третьего и последующих детей — 2 тыс. рублей
от 4 тыс. до 5 тыс. рублей
Ханты-Мансийский автономный округ
от 3 тыс. до 6,2 тыс. рублей
от 5 тыс. до 5,9 тыс. рублей
Налоговый вычет за оплату детского сада
Получить вычет за основную плату за детский сад, например питание, нельзя. Если вы платите дополнительно за образовательные услуги — кружки, дополнительные занятия, подготовительные курсы к школе, то вот за это вернуть 13% можно, но не больше 50 тыс. рублей.
Компенсация основной части платы за детский сад
Эту выплату могут получить все родители. Она не зависит от размера доходов семьи или ее социального статуса.
На первого ребенка
20% средней платы за государственный детский сад
На второго ребенка
На третьего и последующих детей
При подсчете размера компенсации считают всех несовершеннолетних до 18 лет, а также совершеннолетних, если они учатся на очном отделении, но пока им не исполнится 23 года.
Как получить компенсацию за оплату детского сада
Для того чтобы оформить компенсацию, нужно собрать пакет документов:
- паспорт родителя, подающего заявление;
- свидетельство о рождении ребенка;
- свидетельство о браке или разводе родителей;
- реквизиты для перечисления компенсации;
- справка о доходах, если вы претендуете на региональную компенсацию;
- документы, подтверждающие полномочия опекуна (при необходимости);
- копия договора на оказание услуг.
Заявление в большинстве регионов можно оформить через «Госуслуги». Иногда бланки есть в бухгалтерии садика. Также документы можно подать лично в соцзащите.
В заявлении указывается адресат:
- фамилия, имя и отчество руководителя детсада;
- название детсада.
Затем ваши данные — фамилия, имя и отчество, адрес, контактный телефон, количество детей, данные ребенка и реквизиты паспорта.
Как подать заявление через «Госуслуги»
Чтобы подать заявку на «Госуслугах», необходима подтвержденная учетная запись. Нужный раздел можно найти прямо в разделе поиска: нужно просто набрать «Компенсация части родительской платы за присмотр и уход за детьми».
Дальше дело за малым: заполнить все поля без ошибок. Даже одна неправильная цифра при дальнейшей проверке может привести к отказу. Если в течение пяти дней данные изменились, вы можете внести коррективы. Заявка будет рассматриваться 5 рабочих дней.
Сколько денег можно вернуть
Сумма компенсации будет зависеть от нескольких параметров. Прежде всего от региона — плата за детский сад разная. К тому же плата отличается в зависимости от возрастной группы: от года, до трех лет и от трех до семи лет.
В Татарстане, например, цена за сад зависит от категории дошкольного учреждения и возраста ребенка. Самый распространенный вариант — общеразвивающий детский сад со сменой длительностью 10,5 часов. Средняя сумма оплаты в таком случае — 1 572 рубля. Соответственно, компенсация в зависимости от количества детей может составить 20%, 50% или 70% от этой суммы, или 314, 786 и 1 100 рублей.
Если ребенок болеет и пропускает детский сад, а затем вы предоставляете справку, то компенсация будет меньше, так как эти дни вычитаются из оплаченных.
Также можно получить дополнительные региональные выплаты. В том же Татарстане они положены тем семьям, где доход на одного члена семьи не превышает 20 тысяч рублей. Чем меньше этот доход, тем пропорционально больше компенсация.
Выплата компенсации происходит ежемесячно в текущем месяце за предыдущий, то есть в апреле вы получаете выплату за март и так далее. Дату перечисления выбирает бухгалтерия детского сада — эту информацию можно уточнить у сотрудников. При назначении других выплат эта компенсация не учитывается.
Налоговый вычет за детский сад
В этой статье мы расскажем, в каких случаях можно получить налоговый вычет за детский сад в 2023 году, кому положен вычет, и как происходит возмещение оплаты. Рассмотрим, в каком размере предоставляется возврат за детский сад, какие понадобятся документы и куда их отправить.
Содержание статьи
- Что такое вычет за детский сад
- За какие услуги дают возврат
- Размер вычета за садик
- Сколько раз можно получить
- Кто имеет право
- Вычет обоим родителям
- Государственный сад
- За какой период дают
- Как оформить
- Через ИФНС
- Через работодателя
Что такое налоговый вычет за обучение ребенка в саду
С помощью налогового вычета уменьшается налогооблагаемая база, и 13% НДФЛ рассчитывается с меньшей суммы. Если налог уже уплачен, он возвращается на счет налогоплательщика, а если еще не уплачен, то выплата налога приостанавливается до полного исчерпания одобренного возврата.
Вычет за детсад относится к категории социальных (ст. 219 НК РФ). Далее мы рассмотрим, при каких условиях вы можете получить такую льготу.
За какие услуги в саду можно вернуть деньги
В налоговый вычет за садик можно включать только расходы на оплату образовательных услуг. Например, за:
- кружки и секции;
- подготовительные дошкольные курсы;
- дополнительные занятия и т.д.
Если помимо образовательных занятий вы отдельно оплачиваете питание, покупку игрушек в сад или несете другие затраты, не относящиеся к образовательным, то за них льгота по подоходному налогу не предоставляется. В расчет возврата можно включить только расходы на образование ребенка.
Какой суммой ограничен возврат денег за садик
Несмотря на то, что вычет входит в категорию социальных, ограничения у него отдельные. Максимальная сумма, которую можно заявить к вычету за обучение, включая занятия в детском саду, — 50 тыс. рублей в год за каждого ребенка в сумме на обоих родителей.
Вне зависимости от размера расходов, нельзя вернуть более, чем 13% от этой суммы — 6500 рублей.
Иванов водит в детский садик своего сына и платит 65 000 рублей в год на кружки и дополнительные занятия. Так как расходы превышают максимально допустимую сумму налогового вычета, компенсация за детсад составит 13% от 50 тыс. рублей — 6500 рублей.
Если у ребенка есть работающий брат или сестра, он(-а) также может оформить налоговую льготу. В этом случае размер возврата составит до 15 600 рублей в год, так как лимит вычета за брата или сестру ограничен 120 тыс. рублей в год.
Оплата должна производится со счета взрослого брата или сестры и должна быть подтверждена документально.
Сколько раз можно получать вычет
Налоговый возврат за сад можно получать ежегодно в пределах установленного лимита.
Обращаться за вычетом в ФНС следует по окончании отчетного периода. При оформлении льготы через работодателя заявлять свое право на льготу можно столько раз в год, сколько вы проводили оплату. Но суммарный размер вычета за обучение каждого ребенка не может превышать 50 тыс. рублей в год на обоих родителей.
У Петровых трое детей и все они ходят в детский сад. На обучающие занятия в саду для первого ребенка уходит 20 тыс., на второго 35 тыс., на третьего 70 тыс. рублей. Петровы могут оформить возврат на каждого ребенка и получить в общей сумме 13 650 рублей: (20 000 * 13%) + (35 000 * 13%) + (50 000 * 13%).
Кто может оформить возврат
Чтобы получить возврат НДФЛ за платный садик, нужно соответствовать двум критериям:
Условие для получения льготы
Проживать на территории России не менее 183 дней в течение 12 месяцев подряд, то есть быть налоговым резидентом страны.
Иметь определенный доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13% или 15%, и платить с него налог.
Безработные, мамы в декрете, индивидуальные предприниматели на упрощенке и других спецрежимах права на налоговый возврат 13 процентов за детский сад не имеют, если они не имеют доходов, с которых уплачивают НДФЛ по ставке 13% или 15%.
Можно ли получать вычет обоим родителям
Налоговый возврат денежных средств за платный садик могут оформить оба родителя, но общая сумма на одного ребенка для обоих родителей не будет превышать 50 тыс. рублей. Эту сумму они могут распределить по собственному усмотрению, или же вычет за детский сад полностью получит один из родителей.
Если в вашей семье работает кто-то один, то он и должен оформлять вычет. Если же работают оба, то это можно решить по договоренности, так как все расходы в браке считаются общими.
Можно ли вернуть деньги за государственный сад
Неважно, государственный ваш детский садик или частный, самое важное условие для оформления возврата НДФЛ — наличие лицензии на образовательную деятельность и подтвержденные расходы налогоплательщика на образовательные услуги.
Также одним из обязательных документов является заключенный договор с учебным заведением.
Если у частного детского сада нет лицензии, то налоговая откажет вам в вычете даже при наличии остальных подтверждающих документов. Наши специалисты проверят, все ли документы соответствуют необходимому перечню, за 2 дня составят за вас декларацию 3-НДФЛ и отправят ее в инспекцию.
Заполните самостоятельно декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета в интуитивном конструкторе
Наш эксперт проверит ваши документы, заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета и самостоятельно отправит ее в ИФНС
Наш эксперт проверит ваши документы, рассчитает максимальный налоговый вычет и заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ
За какой период можно вернуть налог за сад
Вы можете оформить налоговое возмещение за детский сад в течение трех лет после года, в котором вы платили за образовательные услуги. То есть в 2023 г. вы можете заявить налоговый вычет за сад по расходам 2020, 2021 и 2022 гг.
Если вы хотите сделать вычет сразу за несколько лет, то необходимо заполнить декларации отдельно за каждый период по той форме 3-НДФЛ, которая действовала в году, за который оформляете льготу.
Как получить возврат денег
Получить вычет за садик можно двумя способами — через налоговую инспекцию по месту постоянной регистрации или через работодателя.
Через ИФНС
Чтобы оформить возврат подоходного налога за садик через налоговую инспекцию, нужно дождаться окончания календарного года, в котором были расходы, и затем передать документы в ИФНС.
Сделать это можно лично при визите в инспекцию по месту постоянной прописки, или через сайт ФНС, после того как зарегистрируетесь в личном кабинете налогоплательщика.
Документы на компенсацию в детский сад:
- Декларация по форме 3-НДФЛ вместе с заявлением на возврат налога. С 2020 г. заявление входит в состав декларации.
- Справка о годовых доходах по форме 2-НДФЛ.
- Договор с садом на оказание образовательных услуг с приложениями и дополнительными соглашениями.
- Лицензия образовательного учреждения, если в договоре нет на нее ссылки.
- Платежные документы, подтверждающие расходы на образовательные услуги: квитанции, чеки, платежки.
- Копия свидетельства о рождении ребенка.
Все документы с декларацией передайте в инспекцию. Камеральная проверка и перечисление денег займет 4 месяца.
Через работодателя
Возврат через работодателя оформляется в том же году, когда оплачены образовательные услуги.
Документы потребуются те же, за исключением декларации, заявления на возврат и справки о доходах. Документы подаются в налоговую инспекцию и проверяются 30 дней. Налоговая самостоятельно уведомит работодателя о вашем праве на вычет.
Затем с вашей зарплаты перестанут удерживать налог в счет вычета, и на руки вы станете получать больше.
Частые вопросы
Да, вы можете заявить расходы на оплату детского сада за границей, если у образовательного учреждения есть документ, заменяющий государственную лицензию, а вы являетесь резидентом РФ и плательщиком 13% НДФЛ. Остальные документы будут неизменны. Полный список — в статье выше.
Может только в том случае, если она является опекуном или попечителем ребенка и имеет право на льготу, то есть является налоговым резидентом РФ и платит НДФЛ.
Если в 2021 г. у вас были налогооблагаемые доходы, то вы имеете право на возврат за садик за первого ребенка, так как оформить возврат можно за последние три года. Для этого вам нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ и собрать документы.
Заключение эксперта
Налоговый вычет за детский сад — это льгота, которой могут воспользоваться родители или опекуны ребенка, а также взрослые работающие браться или сестры. Будьте внимательны при заполнении декларации за 2022 год и не забудьте проверить по списку из статьи, все ли документы вы собрали.