Программа долгосрочных сбережений: как будет работать, сколько государство добавит денег и как создать альтернативную пенсию
С 2024 года появится новый сберегательный инструмент — программа долгосрочных сбережений. По своей сути это альтернатива добровольным пенсионным накоплениям. Поскольку программа НПФ однажды уже провалилась, государство разработало финансовые стимулы для населения. То есть можно копить и получать дополнительные средства от государства. Впрочем, прежде, чем вкладывать деньги, надо понять, как работает программа, какие риски несёт и какие есть альтернативы.
Зачем государство запускает новую программу накоплений
Зачем России новая система пенсионных накплений? Фото: 9111.ru
Власти, запуская программу долгосрочных сбережений, преследуют сразу несколько целей.
Во-первых, стране нужны деньги. В новых геополитических и экономических условиях рассчитывать на иностранных инвесторов не приходится, поэтому нужно искать деньги внутри страны. Причём это должны быть «длинные» деньги, а не краткосрочные вклады сроком до года. Программа пенсионных накоплений — один из вариантов привлечения средств населения на нужды экономики.
Во-вторых, программа пенсионных накоплений с 2014 года заморожена. Деньги на счетах населения лежат мёртвым грузом почти 10 лет, с ними надо что-то делать. К тому же в России большая часть людей рассчитывает только на пенсию от государства, а это не такая уж большая сумма. Уровень жизни после выхода на заслуженный отдых сильно падает. Поднять благосостояние пенсионеров можно за счёт добровольных накоплений, но эта система неразвита из-за недостатка инструментов, плохо развитой финансовой культуры, недоверия к государству и короткого горизонта планирования. Программа долгосрочных сбережений по задумке должна решить вопрос с пенсионными накоплениями и разморозить средства на счетах НПФ.
Замминистра финансов Алексей Моисеев на думских слушаниях мотивировал запуск программы так:
Также законопроект отменяет 6% тарифа, которые шли раньше на пенсионные накопления, о которых каждый год я приходил докладывал вам, что мы их замораживаем ещё на год. Было много поручений Госдумы правительству о том, что необходимо наконец отменить вот эту вот норму, для того чтобы не замораживать каждый год 6% тарифа
Речь идёт о части отчислений на пенсионное обеспечение, которая до 2014 года шла на формирование накопительной пенсии, а сейчас оседает в социальном фонде.
Обратим ваше внимание на то, что ранее все программы были связаны с пенсиями, что отражалось в названии. Однако в окончательной версии мы получили программу добровольных сбережений, что больше намекает на вклад, чем на пенсию. Вероятно, так авторы захотели стереть негатив, связанный с российским пенсионным обеспечением и неудачной программой НПФ.
Как будет работать программа долгосрочных сбережений
Оператором программы добровольных сбережений будет НПФ. Да, деньги опять придётся нести в негосударственные пенсионные фонды, совсем как в 10-х годах.
Чтобы вступить в программу с НПФ, надо заключить договор, а затем регулярно переводить туда деньги.
Также можно перевести в программу добровольных сбережений уже накопленные средства, которые сейчас лежат в НПФ и заморожены.
Замороженные деньги НПФ разморозят. Фото: mk.ru
Деньгами, перечисленными в рамках программы, будет заниматься управляющая компания. Она их станет вкладывать в безопасные инвестиционные инструменты: облигации федерального займа, инфраструктурные облигации, корпоративные облигации и прочие консервативные ценные бумаги.
Контролировать работу НПФ и управляющих компаний будет Центробанк. Он же определит, какие фонды будут участниками программы.
Если закон пройдёт все чтения, программа заработает с 1 января 2024 года.
Как будут выплачивать деньги со счетов долгосрочных сбережений
Ключевое слово в названии программы «долгосрочные». Воспользоваться деньгами на счёте можно не раньше, чем через 15 лет с момента вступления в программу.
Досрочно воспользоваться деньгами можно только в двух случаях:
- Наступил возраст 60 лет у мужчин и 55 лет у женщин. Предполагается, что накопленные деньги будут пожизненно выплачиваться равными долями или в течение 10 лет (в зависимости от выбранной программы). Получить всю сумму разом можно только если ежемесячная пожизненная выплата меньше, чем 10% прожиточного минимума пенсионера.
- Наступила особая жизненная ситуация: требуется дорогостоящее лечение (сумма не определена), ребёнок поступил в вуз на платное обучение, потеря кормильца. Но снять можно только собственные средства без учёта государственного софинансирования и инвестиционного дохода.
Деньги на счёте наследуются в полном объёме. Но если назначена пожизненная выплата, остаток денег наследники не получают.
За выплаты со счёта долгосрочных сбережений налог платить не надо.
Государственное софинансирование долгосрочных сбережений
Участники программы могут получить от государства:
- Налоговый вычет до 52 000 в год (при накоплениях до 400 000 рублей). Причём Минфин планирует сделать это отдельным видом вычета, а не частью социального.
- Инвестиции застрахованы на сумму 2,8 млн рублей, что в два раза выше, чем по вкладам. Сумма не учитывает деньги, переведённые с накопительного пенсионного счёта. Моисеев объясняет так: «Хотел бы добавить, что 2,8 млн рублей — это только собственные накопления гражданина, потому что те средства, которые он переведёт из системы ОПС, они к этому дополняются. Если у гражданина в системе ОПС есть условно 300 тыс. рублей, значит, это сверху».
- Софинансирование от государства — до 36 000 в год в течение трёх лет при вложении до 400 000 рублей.
Размер софинансирования зависит от категории гражданина, уровня его дохода. Чем меньше человек зарабатывает, тем больше денег получит от государства:
- Среднемесячный доход менее 80 000 рублей. На каждый внесённый рубль государство добавит ещё один рубль. Если вы внесёте за год 36 000 рублей, то государство удвоит сумму. На счёте будет 72 000 рублей.
- Среднемесячный доход от 80 000 до 150 000 рублей. На каждые внесённые 2 рубля государство добавит 1 рубль. Чтобы получить максимальные 36 000 рублей, надо внести 72 000 рублей.
- Среднемесячный доход выше 150 000 рублей. На каждые внесённые 4 рубля государство добавит 1 рубль. Чтобы получить максимальную сумму софинансирования, надо внести 144 000 рублей.
Софинансировать накопления государство будет только в течение 3-х лет, но в последней весрии документа написано, что правительство может продлить срок софинансирования. Значит, максимум, что можно получить — 108 000 рублей. Как пояснила Наталия Каменская, начальник отдела регулирования НПФ Минфина РФ, источниками софинансирования взносов станут средства резерва Социального фонда России по обязательному пенсионному страхованию и Фонда национального благосостояния.
Вступать в программу долгосрочных сбережений или нет?
Отношение к программе у общественности неоднозначное. Одни называют её прорывной и радуются, что появляется возможность копить на пенсию и разморозить деньги со счетов НПФ.
Это действительно так. Стране не хватало программы, которая позволит копить на пенсию. Ну и с замороженными деньгами надо что-то делать. У некоторых без дела лежат сотни тысяч рублей. Единственное НО: деньги всё равно не отдадут. Они опять же будут лежать на счёте 15 лет.
Есть те, кто критикует идею программы, говоря, что её надо доработать. Так, предлагается расширить перечень инвестиционных инструментов, чтобы повысить доходность накоплений. Если гражданин в частном порядке откроет инвестиционный счёт, то он сможет лучше диверсифицировать портфель и получит большую доходность. К тому же деньги на инвестиционном счёте продолжают оставаться полной собственностью владельца и он не теряет к ним доступ.
В случае со счётом в НПФ вы номинально владеете деньгами, но контроля над ними не имеете. Управляющая компания вкладывает их по своему усмотрению. Даже выйдя на пенсию, вы всё равно не получаете полный контроль над счётом. Если накопления солидные, то вам будут ежемесячно давать часть средств и не более того. Причём правила исчисления ежемесячных выплат назначает государство, а не вы. Если умрёте, то оставшиеся деньги и вовсе пропадут.
Это не значит, что у программы не будет последователей. Тем, кто не желает разбираться в инвестиционных инструментах, вариант долгосрочных сбережений вполне подойдёт.
Аркадий Недбай, председатель совета Национальной ассоциации пенсионных фондов, ожидает миллионы людей:
Мы рассчитываем на миллионы и десятки миллионов людей, которые захотят прийти в новую пенсионную систему
Жизнь покажет, насколько популярной окажется программа. Она имеет место быть. Но у людей ещё свеж в памяти негатив, связанный с НПФ. К тому же в течение десятков лет пенсионная система России перекраивается. Правила переписываются на ходу. У людей нет ощущения стабильности, и это станет тормозом в развитии системы пенсионных накоплений.
Как будет работать программа долгосрочных сбережений: ответы на вопросы
Но, как говорят в Центробанке, и населению этот новый сберегательный продукт выгоден. Он позволит гражданам получать дополнительный доход в будущем или создать для себя «подушку безопасности». Как будет работать новая система?
Содержание
- Обязательна ли новая программа
- Из каких средств будут формироваться долгосрочные сбережения
- Когда программа начнет работать
- В чем отличие ПДС от индивидуальных инвестиционных счетов
- Кто сможет принять участие в программе
- Наследуются ли деньги, вложенные по программе долгосрочных сбережений
- Можно ли досрочно забрать деньги
- На какой срок заключается договор
- Куда будут вкладываться деньги
- В чем преимущество программы
- Как вступить в программу долгосрочных сбережений
Обязательна ли новая программа?
Нет, это дело добровольное. Программа рассчитана на тех, у кого есть возможность откладывать средства. Предполагается, что она даст возможность гражданам обеспечить себе более высокий уровень жизни при выходе на пенсию.
Из каких средств будут формироваться долгосрочные сбережения?
Из регулярных взносов с зарплаты и пенсионных накоплений (новые поступления заморожены с 2014 года). Сформированные до 2014 года пенсионные накопления в НПФ также можно будет переносить в новую программу.
Когда программа начнет работать?
С 1 января 2024 года. В Центробанке рассчитывают, что она получит широкое распространение еще примерно через год. Потенциальное число граждан, которые могут прийти в программу, составляет 30 млн человек, оценивают в ЦБ.
В чем отличие программы от индивидуальных инвестиционных счетов?
Индивидуальные инвестиционные счета (ИИС) не всегда позволяют сформировать накопления, так как они ориентированы скорее на среднесрочные инвестиции. А цель программы долгосрочных сбережений — создать возможности для накоплений.
Кроме того, новая сберегательная программа также даст возможность получать сильно необходимые «длинные деньги» для всей российской экономики, которой всегда нужны инвестиции с различными сроками длительности.
Кто сможет принять участие в программе?
Все российские граждане возрастом от 18 лет. Причем копить в ее рамках можно будет и в пользу третьих лиц — например, ребенка. Оптимальный возраст вхождения в программу — в 25-30 лет.
Наследуются ли эти деньги?
Да, деньги, вложенные в рамках новой программы, будут наследоваться в полном объеме за вычетом выплаченных средств (за исключением того случая, когда ее участнику назначена пожизненная периодическая выплата).
Можно ли досрочно забрать деньги?
Можно, причем в любой момент. Но досрочно без потери дохода вывести их можно будет только в особых жизненных ситуациях. Среди них оплата дорогостоящего лечения участнику программы или, например, потеря кормильца. Итоговый перечень видов дорогостоящего лечения утвердит правительство.
При досрочном выходе из программы по собственному желанию можно забрать только деньги, внесенные лично. Средства же, полученные от государства, и накопительную часть пенсии, которую перевели в программу, выплачивать не будут. Также если вы уже получили налоговый вычет, придется его возместить государству.
На какой срок заключается договор?
Пока предполагается начать программу от срока в 5 лет с постепенным удлинением до 15 лет. То есть выплаты можно начать получать не раньше, чем через 15 лет или по достижении 60-летнего возраста у мужчин и 55-летнего — у женщин.
Куда будут вкладываться деньги?
В консервативные финансовые инструменты. В облигации федерального займа (ОФЗ), инфраструктурные облигации, корпоративные облигации российских компаний, а также другие ценные бумаги. Всё — под контролем Центробанка.
В основном планируется инвестировать в российские активы. Хотя нет никаких прямых запретов для НПФ по зарубежным инструментам. В процессе, скорее всего, будут участвовать различные финансовые инструменты при условии, что они, во-первых, надежные и, во-вторых, из дружественных юрисдикций.
В чем преимущество программы?
Во-первых, система страхования данных накоплений будет в два раза выше нынешней планки по страхованию банковских вкладов — 2,8 млн рублей против 1,4 млн рублей. Деньги страхуются государством в лице Агентства по страхованию вкладов (АСВ). По программе также предусмотрены налоговые вычеты (вернется до 52 тыс. рублей ежегодно при уплате взносов до 400 тыс. рублей, здесь механизм аналогичен ИИС, возвращается таким образом 13%).
Во-вторых, предусмотрено софинансирование уплачиваемых взносов граждан государством, оно может составить до 36 тыс. рублей в год в течение трех лет после вступления в программу.
Государственная поддержка будет предоставляться в том случае, если гражданин ежегодно вносит по договору не менее двух тысяч рублей. Потом срок государственного софинансирования может быть продлен. Решение примет правительство в зависимости от бюджетных возможностей.
Что нужно для вступления в программу?
Потенциальному участнику следует выбрать одного или нескольких операторов, которые будут инвестировать ваши деньги и управлять ими. Затем необходимо заключить договор и уплачивать в рамках программы добровольные взносы. Определить величину первого взноса, периодичность и сумму регулярного пополнения счета, а также сроки дальнейших выплат можно будет самостоятельно.
Накопительная пенсия. Как преумножить пенсионные накопления.
У кого она формируется и как преумножить сумму пенсионных накоплений, чтобы при выходе на заслуженный отдых накопительная пенсия стала хорошей прибавкой к страховой пенсии. Об этом подробно в интервью ведущему специалисту-эксперту группы по взаимодействию со СМИ рассказала Валентина Калашникова, руководитель группы организации и учета процесса инвестирования ОПФР по Бурятии.
Валентина Васильевна, из чего складывается накопительная пенсия?
-Здесь несколько источников:
- страховые взносы работодателя
- взносы по Программе ДСВ
- М(С)К, если мама, владелица сертификата на материнский капитал, приняла решение направить его средства на накопительную пенсию.
- доход от инвестирования.
У кого есть накопительная пенсия?
-В отличие от страховой пенсии, накопительная пенсия есть не у всех граждан. В основном, накопительная пенсия формируется у граждан 1967 года рождения и моложе. За них работодатели уплачивали в Пенсионный фонд взносы в размере 6 % на накопительную пенсию.
За работников старше (1953-1967 года рождения) страховые взносы на накопительную пенсию уплачивались только за период с 2002 по 2004 года и в меньшем размере – 2 %.
Также пенсионные накоплению имеют все участники программы государственного софинансирования пенсий вне зависимости от возраста. Добровольные взносы, которые платят участники программы, учитываются именно в накопительной пенсии.
Кроме того, накопительная пенсия появляется у женщин, которые приняли решение направить материнский капитал на свою будущую пенсию.
Вы сказали, что работодатель уплачивал взносы, а что в настоящее время?
— Начиная с 2014 года, все взносы, которые за нас уплачивает работодатель в ПФР, идут на формирование только страховой пенсии. Действует, так называемая, «заморозка» накопительной пенсии. В настоящее время она продлена до 2023 года.
Получается, что в настоящее время наша накопительная пенсия не пополняется, а можно ли каким-то образом повлиять на ее размер?
— В настоящее время главным источником пополнения накопительной пенсии является самостоятельная уплата взносов по программе государственного софинансирования пенсии, а также грамотное управление своими пенсионными накоплениями, которое позволяет получить инвестиционный доход.
Доверить инвестирование своих пенсионных накоплений граждане могут Пенсионному фонду или негосударственному пенсионному фонду.
Если человек не знает, если ли у него пенсионные накопления или не помним, какому НПФ или управляющей компании он доверил управление средствами. Как можно уточнить эту информацию?
-Свой лицевой счет обязательно нужно периодически контролировать. Узнать, где формируется накопительная пенсия, можно в выписке из индивидуального лицевого счета. Получить выписку можно на портале Госуслуг, в личном кабинете на сайте ПФР или в МФЦ. Также можно воспользоваться мобильным приложением ПФР — сведения о пенсионных накоплениях будут в разделе «Состояние индивидуального лицевого счета/Информация о пенсионных накоплениях».
А чем отличаются НПФ, Пенсионный фонд, Управляющие компании?
-Пенсионный фонд и НПФ называются страховщиками. Гражданин может выбрать в качестве страховщика своих пенсионных накоплений ПФР или один из 29-ти негосударственных пенсионных фондов.
Однако ПФР сам не занимается инвестированием средств. Для этого он привлекает управляющие компании. На данный момент их 17. В том числе и государственная управляющая компания Внешэкономбанк. Зачастую, у людей складывается мнение, что переходя в Пенсионный фонд нужно по умолчанию выбирать именно Внешэкономбанк, но это не так. Все 17 УК абсолютно надежные и имеют равные права и полномочия. Выбрать можно любую.
Как часто можно менять один НПФ на другой?
-Менять страховщика можно ежегодно, но рекомендуется это делать не чаще 1 раза в 5 лет. Если будете делать чаще, то потеряете инвестиционный доход.
Например, вы перевели пенсионные накопления в НПФ №1 3 года назад. Если, не дожидаясь 5 лет, в 2021 году вы пишете заявление о переводе накоплений в другой НПФ №2, то потеряете инвестиционный доход, который НПФ №1 заработал для вас за 3 года. Поэтому еще раз повторюсь, менять страховщика пенсионных накоплений нужно не чаще 1 раза в 5 лет.
Однако есть исключение, если вы находитесь в Пенсионном фонде, (а как я уже отметила, нельзя находиться просто в ПФР, сам он не инвестирует), а в какой-то УК, то внутри самого ПФР эти УК можно менять каждый год. В этом случае инвестиционный доход вы не теряете.
А кому лучше доверить свои накопления? На что следует обратить внимание?
-Это один из самых популярных вопросов «Что лучше НПФ или ПФР?».
Какие есть критерии, на что бы я посоветовала обратить внимание.
Во-первых, это, конечно же, надежность. Я уже говорила, что сейчас на рынке обязательного пенсионного страхования действует 29 НПФ. Хочу отметить, что Центробанк, который является регулятором их деятельности, тщательным образом проверил все НПФ и сейчас на рынке остались только самые надежные негосударственные фонды, которые прошли различные стресс-тестирования и соответствуют всем требованиям. Но все же я бы посоветовала гражданам не терять бдительности и время от времени следить за деятельностью выбранного НПФ. В случае его банкротства гарантирован будет только номинал взносов, а доход может быть потерян.
Еще одним важным критерием выбора между НПФ и ПФР я бы назвала удобство получения услуг. Так как на территории нашей республики отсутствуют офисы НПФ, поэтому стоит обратить внимание, оказывает ли фонд услуги в электронной форме: какие есть способы получения выписки по лицевому счету, чтобы узнать, сколько средств накопилось, какой доход вам начисляют.
Если вы уже предпенсионного возраста, то важно выяснить, каким образом можно будет оформить выплату средств. Не придется ли вам для этого ехать в другой регион или заверять документы у нотариуса и направлять по почте.
Следующий показатель и, пожалуй, самый интересующий граждан – это доходность.
Да, действительно, очень интересно, какую доходность можно получить?
-Информацию о доходности НПФ можно получить:
- На сайте Центробанка
- На сайтах самих НПФ
- Или на сайтах рейтинговых агентств.
С доходностью УК можно ознакомиться:
- на сайте ПФР
- либо в территориальных органах ПФР.
Какой примерно уровень дохода показывают НПФ и УК?
-По Управляющим компаниям:
— средняя доходность за 2020 год – 6,9 %
— средняя доходность за 3 года – 8,4 %
— наибольшая доходность за 2020 год у УК Сбербанка — 10,4 %
— наибольшая доходность за 3 года у УК Регион ЭСМ — 9,88 %
— средняя доходность за 9 мес. 2020 г. – 5,8 %
— средняя доходность за 3 года – 5,8 %
— наибольшая доходность за 9 мес. 2020 г. – 8,2 % (НПФ Социум)
— наибольшая доходность за 3 года – 9,1 % (НПФ Аквилон)
Как узнать сумму пенсионных средств?
—Если в ПФР, то в выписке из индивидуального лицевого счета или в мобильном приложении ПФР (раздел «Состояние индивидуального лицевого счета»/«Информация о пенсионных накоплениях»).
Если пенсионные накопления находятся в НПФ, то в личном кабинете этого НПФ.
Как перейти в НПФ или УК?
-В ПФР – только заявление. В НПФ – сначала договор, затем заявление. Заявление нужно подать до 1 декабря. Способ подачи: лично в ПФР или через Госуслуги, но для этого нужна УКЭП.
Сменить УК внутри ПФР можно в срок до 31 декабря.
Когда и как можно получить накопления?
—На накопительную пенсию повышение пенсионного возраста не распространяется.
Заявление на выплату пенсионных накоплений могут подать женщины в 55 лет, мужчины в 60 лет. Льготные категории, к примеру, врачи, учителя могут обратиться за выплатой пенсионных накоплений сразу после выслуги лет, то есть льготного стажа.
Какие виды выплат существуют:
— единовременная выплата (если накопительная пенсия меньше 5 %, чем страховая);
— накопительная пенсия (только для участников Программы софинансирования пенсий)
— накопительная пенсия (делится на 22 года (264 мес))
Что касается выплаты накоплений правопреемникам в случае смерти застрахованного лица, то гражданин может определить правопреемников еще при жизни. Если он этого не сделает, то средства будут выплачены ближайшим родственникам-правопреемникам.
Выплата носит заявительный характер, родственникам нужно подать заявление о выплате в течение 6 месяцев с даты смерти. Если они упустят этот срок, то нужно будет обращаться в суд за его восстановлением.
Как стимулировать спрос на добровольные пенсии
Россия переживает бум частного инвестирования: бьет рекорды количество открытых индивидуальных инвестиционных счетов (ИИС), появляются все новые сервисы для инвестиций и управления сбережениями. Но сегмент добровольных пенсионных накоплений наши соотечественники обходят стороной. Между тем тактические реформы позволили бы отрасли не выживать, а нормально развиваться.
Казалось бы, актуальность пенсионного вопроса должна стимулировать предложение и спрос на добровольные пенсии. Однако этого пока не произошло. В последние пять лет количество граждан, которые делают дополнительные отчисления на будущую пенсию, колеблется в пределах 6 млн человек – т. е. чуть больше 10% от числа работающих россиян. Это крайне низкий показатель. 90% рынка составляют корпоративные пенсионные программы. Значительная часть работающих граждан, включая растущий сегмент самозанятых, этими услугами не охвачена. Почему это происходит?
На мой взгляд, есть несколько факторов, объясняющих эту ситуацию. Может показаться, что самый главный из них – отсутствие у россиян свободных средств, низкий доход и невозможность откладывать что-то еще и на пенсию. На самом деле это не совсем так. Большинство действительно не может себе позволить инвестировать крупные суммы, но индивидуальные пенсионные планы хороши как раз тем, что размер ежемесячного взноса здесь может начинаться с 500 руб. Такие накопления доступны многим: регулярно сберегать 500–1000 руб. в месяц тяжело только тем, у кого зарплата не превышает 20 000 руб. Но для них самостоятельные пенсионные накопления в принципе не имеют особого смысла – государственная пенсия и так заместит 80% их трудового заработка.
Гораздо больше на слабое развитие сегмента негосударственного пенсионного обеспечения (НПО) влияют другие факторы. Во-первых, добровольные пенсии – это долгосрочная услуга. Поэтому они, наверное, самая сложная на финансовом рынке услуга с точки зрения продвижения. Типичный контракт предполагает регулярные сбережения на период до достижения пенсионного возраста с последующей выплатой пенсии. Фактически пенсионная программа действует всю жизнь. Чтобы убедить человека открыть такую программу, нужны профессиональные финансовые консультанты, а также серьезные стимулы, прежде всего налоговые, и современные продуктовые решения.
Во-вторых, у пенсионного бизнеса низкая маржинальность. С 2014 г. большинство НПФ акционировались и живут по законам коммерческих организаций, а продвижение добровольных пенсий требует значительных инвестиций в дистрибуцию. Сегодня в России сложилась парадоксальная ситуация, когда маржинальность добровольных программ в силу закона меньше, чем обязательных. Если по обязательному пенсионному страхованию (ОПС) у фондов есть два источника прибыли – постоянная плата за управление активами (процент от стоимости активов) и переменная (часть инвестиционного дохода), то по НПО – только часть зарабатываемого инвестиционного дохода. На смежном страховом рынке, для примера, ситуация обратная: тарифы по ОСАГО жестко регулируются законодательством, а в добровольном каско страховщики могут гибко подходить к ценообразованию. Такое положение в НПО становится критическим в ситуации значительного снижения процентных ставок на рынке: пенсионная отрасль не представляет серьезного интереса для новых инвесторов.
В-третьих, развитию добровольного пенсионного страхования мешает отсутствие существенных налоговых стимулов. Сейчас участники пенсионных программ могут воспользоваться только социальным налоговым вычетом, это максимум 120 000 руб. в год (причем сюда входят также затраты на страхование, медицину и образование). Для сравнения – для ИИС налоговый вычет составляет до 400 000 руб. за год. Фактически социальная льгота для широких слоев населения в 4 раза меньше инвестиционной льготы для узкой прослойки обеспеченных россиян. Мировая практика показывает обратное. В большинстве стран ОЭСР соотношение современной стоимости льгот и современной стоимости пенсионных взносов составляет 25–50%, в России – менее 10%.
И, наконец, еще одна причина отсутствия роста спроса в сегменте НПО – это слишком жесткие рамки пенсионных программ. Законодательство накладывает жесткие ограничения в плане сроков и вариантов выплат как на программы ОПС, так и на программы НПО, что с учетом добровольности последних кажется нелогичным. Практика показывает, что кто-то готов выйти на пенсию в 55 лет или даже раньше при наличии достаточных накоплений, а кто-то хочет работать до 70 лет. Логично, чтобы, заключая пенсионный договор, человек сам определял, в каком возрасте он планирует использовать свои накопления. Также для программ НПО нужно продумать максимально широкое разнообразие аннуитетных выплат – ежемесячные, пожизненные, с гарантированным периодом, варианты супружеской пенсии и др. Такая практика уже есть во многих странах.
Кроме того, пенсионным фондам необходимо уйти от монопродуктовой бизнес-модели. Фактически в арсенале НПФ сейчас только два продукта – индивидуальные и корпоративные программы. В отличие от других финансовых институтов пенсионные фонды ограничены законодательством и не могут расширять свою продуктовую линейку смежными услугами и сервисами, такими как страхование, медицина и т. д., что делает их менее привлекательными в сравнении с другими финансовыми услугами.
На мой взгляд, чтобы сегодня дать серьезный толчок к развитию НПО, необходимо срочное реформирование отрасли по нескольким направлениям. Первое – нужно расширить понятие негосударственной пенсии в рамках НПО, включив в пенсионные продукты НПФ услуги, которые оказывают внешние поставщики (страховые, патронажные и т. п.). Второе – убрать в законодательстве ограничение по выплатам исключительно после наступления пенсионных оснований и дать возможность получать пенсионные выплаты при наступлении предпенсионного возраста, а также получать полностью или частично накопления досрочно для покупки недвижимости, лечения критических заболеваний, а также в случае наступления инвалидности – без штрафов и налоговых последствий.
Третье – необходимо распространить порядок вознаграждения НПФ, действующий в рамках ОПС, на деятельность НПФ по НПО и ввести постоянную и переменную части вознаграждения. И, наконец, четвертое – нужно ввести понятие «пенсионный налоговый вычет» по НПО в размере 400 000 руб. в отдельную статью Налогового кодекса (219.2) «Пенсионные налоговые вычеты», чтобы отделить налоговый вычет по пенсионному обеспечению от других категорий расходов. Вместе с этим надо исключить из налогооблагаемой базы по НДФЛ негосударственные пенсии участников по договорам НПО, если договор был заключен в пользу членов семьи.
Это, на мой взгляд, важный, но, возможно, не полный список изменений, которые уже давно назрели и разделяются большинством участников рынка. Сейчас, когда стратегические решения откладываются, нужны срочные тактические действия. Как говорилось в старом советском анекдоте, в процессе перехода от прошлого к будущему кормить никто не обещал. И если этот период затянулся, то пищу нужно искать самим.