Чем отличается брокерский счет от иис

Чем отличается брокерский счет от иис

Платформы

Аналитика

Выберите тип счета

В чем отличие брокерского счета от ИИС?

В настоящий момент у будущего трейдера есть две возможности выйти на биржу: открыть брокерский или индивидуальный инвестиционный счет. О том, в чем между ними разница и какой из вариантов лучше, мы и расскажем сегодня.

Основы: брокерский счет

Поскольку физическое лицо не может купить акции и другие активы на бирже напрямую, приходится пользоваться услугами посредников –брокерские компании. Соответственно, брокерский счет, это счет, открытый у брокера. Он используется для торговли биржевыми инструментами и всех сопутствующих денежных операций.

Все доходы, полученные в результате торговли, облагаются налогом в размере 13%.

Основы: ИИС

В начале 2015 года физлица получили еще один способ выхода на биржу – открытие индивидуального инвестиционного счета. По сути, они также являются посредниками между биржей и частными лицами.

Всего существует 2 типа ИИС:

· «А» – уплаченный налог на доход можно возвращать ежегодно. Итоговая сумма возврата напрямую зависит от зачислений на ИИС.

· «Б» – прибыль за торговлю биржевыми активами не облагается НДФЛ. Этот вариант доступен лицам без официального дохода. Основное ограничение – максимальный объем прибыли — до 1 млн. рублей в год.

6 ключевых отличий

На практике брокерский и индивидуальный инвестиционный счета различаются достаточно сильно.

1. Самое главное отличие – возможность воспользоваться налоговыми льготами при использовании ИИС. В частности, счет типа «А» позволяет сделать возврат НДФЛ, но только в том случае, если закрытие счета производится не ранее, чем через 3 года с момента открытия.

2. Ориентацию на долговременное вложение средств в случае с ИИС подтверждает и еще один факт – любой вывод средств, даже частичный неизменно приводит к закрытию счета. При работе с брокером деньги можно снимать без ограничений любыми суммами.

3. Максимальный объем вносимых на индивидуальный счет средств ограничен 1 млн. рублей в год без учета дохода. Деньги можно вносить частями, количество пополнений не ограничено. При использовании брокерского счета никаких ограничений на максимальную сумму нет.

4. На ИИС можно вносить только рубли, на счет брокера – рубли и валюту.

5. Человек может иметь неограниченное число брокерских счетов, при этом ИИС можно открыть только один.

6. При работе через брокера спектр приобретаемых активов ограничен исключительно сферой его деятельности и доступом к биржам. Это могут быть акции и облигации (в том числе, иностранных компаний), драгметаллы, нефть, криптовалюта, фьючерсы, опционы и прочие инструменты. При этом некоторые брокеры позволяют открыть для всего этого единый брокерский счет. Индивидуальный инвестиционный счет позволяет торговать только акциями и облигациями, представленными на российских биржах. Даже для торговли на «Форексе» его использовать нельзя.

Какой вид счета лучше?

Подводя итог, можно отметить, что брокерский счет дает гораздо большую свободу даже на начальных этапах торговли и одинаково подходит как для размеренного накопления инвестиционного портфеля, так и для активной торговли с частым выводом небольших сумм.

При выборе брокера для открытия счета можно ориентироваться на перечень дополнительных услуг, например:

· торговые сигналы – специальне оповещения о покупке/продаже активов в наиболее выгодный момент,

· доверительное управление – передать права на торговлю опытному трейдеру за небольшой фиксированный процент от дохода,

· различные программы для торговли с точной биржевой статистикой или даже возможностью написания собственных торговых роботов для автоматической купли-продажи конкретного актива.

И даже если вы хотите просто попробовать себя в роли трейдера с минимальными вложениями, брокеру есть что вам предложить – откройте демо-счет и торгуйте активами по настоящим котировкам без привлечения реальных средств.

© 2023 Lime Trading (CY) Ltd

Lime Trading (CY) Ltd сертифицирована и регулируется Кипрской Комиссией по ценным бумагам и биржам в соответствии с лицензией No.281/15 от 25/09/2015. Торговая марка "Just2Trade" принадлежит LimeTrading (CY) Ltd..

Адрес: Lime Trading (CY) Ltd
Magnum Business Center, Office 4B, Spyrou Kyprianou Avenue 78
Limassol 3076, Cyprus

Заявление об ограничении ответственности:
Вся информация и материалы, размещенные на сайте компании могут использоваться исключительно с разрешения компании. Для получения дополнительной информации обратитесь к представителям компании.

Предупреждение о рисках:

Торговля финансовыми инструментами связана с существенным риском. Стоимость инвестиций может как увеличиваться, так и уменьшаться, и инвесторы могут потерять свой капитал. В случае маржинальной торговли потери могут значительно превышать изначально инвестированный капитал. С подробной информацией о рисках, связанных с торговлей на финансовых рынках, можно ознакомиться в разделе Общие правила и условия оказания инвестиционных услуг.

Брокерский счет или ИИС

Некоторые брокеры предлагают одновременно открыть сразу два счета: ИИС и обычный брокерский. Новички не понимают, в чем разница; не знают, какие возможности есть у одного, а какие — у другого; и как правильно воспользоваться этими возможностями.
В статье рассмотрим общие черты и отличия брокерского счета и ИИС. Разберем несколько примеров, чтобы понять, какой счет лучше использовать в разных жизненных ситуациях.

Что такое брокерский счет и индивидуальный инвестиционный счет

Частный инвестор не может просто прийти на фондовый рынок и купить активы: акции, облигации, валюту, производные финансовые инструменты. Напрямую с биржами работают только профессиональные участники по лицензии Центробанка РФ. Чтобы обычный человек мог инвестировать свои деньги, он должен обратиться к такому участнику — банку, брокерской или управляющей компании.
Всю торговлю на фондовой бирже частный инвестор ведет через брокерский счет или ИИС, на который он переводит деньги для покупки ценных бумаг и других активов, а также выводит полученные от продажи средства, дивиденды по акциям и купоны по облигациям.

• дает возможность выйти на фондовый рынок и покупать ценные бумаги российских и иностранных эмитентов, а также валюту с минимальной комиссией;
• аккумулирует капитал, который поможет достичь поставленных финансовых целей;
• является альтернативой депозита — при грамотном формировании инвестиционного портфеля доходность брокерского счета выше, чем по банковскому вкладу;
• позволяет воспользоваться налоговыми льготами и сэкономить на налогах.

• нет страховки от банкротства брокера, как, например, в США и Европе;
• не гарантирует доходность, и всегда существует риск потерять капитал при вложении денег в высокорисковые активы;
• есть расходы — брокер берет комиссию за совершение сделок на бирже, может снимать деньги за ведение счета и оплату услуг депозитария в зависимости от конкретных условий обслуживания;
• есть ограничения по использованию одной из разновидностей брокерского счета — ИИС;
• брокер предлагает много платных услуг, на которых инвестор может существенно снизить доходность портфеля или даже потерять деньги, например, автоследование, роботы-советники, торговля с плечом.

Отличия ИИС от обычного брокерского счета

• По ИИС можно воспользоваться одной из двух льгот. Первый вариант — льгота типа А: можно вернуть 13% суммы, внесенной на счет в течение года, но не более 52 000 ₽. Второй вариант — льгота типа Б: инвестор освобождается от уплаты НДФЛ с разницы между покупкой и продажей ценных бумаг.
• По обычному брокерскому счету действует льгота долгосрочного владения: ценные бумаги, купленные на Московской или Санкт-Петербургской бирже более трех лет назад, освобождаются от уплаты НДФЛ при продаже.

Валюта счета. На ИИС разрешено вносить исключительно рубли. Но покупать можно ценные бумаги российских и иностранных эмитентов. Чтобы покупать акции зарубежных компаний, внесенные рубли нужно обменять на валюту.
На обычный брокерский счет можно вносить рубли, доллары США и евро.

Справка
На Санкт-Петербургской бирже сегодня торгуются более 1500 ценных бумаг иностранных эмитентов: акции, депозитарные расписки и еврооблигации за доллары США и евро.

С августа 2020 года Московская биржа тоже запустила торги зарубежными акциями и депозитарными расписками. По состоянию на апрель 2021 года их количество достигло 105. Иностранные бумаги на Мосбирже торгуются в рублях в пересчете по курсу ЦБ.

Количество счетов. Вы можете открыть только один ИИС. Если по какой-то причине вас перестали устраивать условия брокера, закон разрешает перевести ИИС к другому посреднику без потери права на льготы. Процедуру нужно провести в 30 дней и оформить документы у нового и старого брокеров.

• Диверсификация — она снижает риск потерять деньги при банкротстве или отзыве лицензии брокера.
• Разные условия обслуживания счета. Например, у одного брокера минимальная комиссия, но он не дает доступ на Санкт-Петербургскую биржу — инвестор открывает два счета у разных брокеров.
• Отдельный счет для каждой финансовой цели — так легче отслеживать процесс достижения.

• продать все активы и закрыть ИИС;
• перевести активы на простой брокерский счет и продолжить инвестирование;
• не закрывать ИИС, продолжать инвестировать и пользоваться налоговыми льготами.

ИИС и обычный брокерский счет не противоречат друг другу. Они дают разные возможности, имеют свои ограничения в использовании. Можно открыть ИИС и брокерский счет одновременно, например, использовать ИИС для долгосрочных целей, а брокерский счет — для регулярных пополнений и вывода денег. Но учтите, что некоторые брокеры берут плату за открытие и ведение счета, поэтому выбирать брокера нужно особенно тщательно. Например, вы можете открыть два счета в Ак Барс Финанс и получить дополнительное преимущество — при открытии ИИС, брокерский счет вам откроют бесплатно.

Что лучше открыть: брокерский счет или ИИС

Разберем примеры жизненных ситуаций, когда целесообразно открыть только брокерский счет или только ИИС.

• по типу А, если вы работаете официально и с доходов платите подоходный налог;
• по типу Б, если такой работы нет, планируете часто совершать сделки купли-продажи активов, вкладывать более 400 000 ₽ в год.

При открытии ИИС налоговая служба не требует сразу выбрать тип счета: А или Б. Если хотя бы раз подали заявление на возврат части уплаченного НДФЛ — значит, выбрали тип А. Если заявление на возврат не подавали — тип Б. При закрытии ИИС типа Б в налоговой инспекции надо взять справку, что вы не пользовались налоговым вычетом. Тогда брокер не возьмет НДФЛ с прибыли от операций с ценными бумагами на ИИС.

Пример 2 — инвестирование на срок менее трех лет. Ваша финансовая цель, на достижение которой вы копите деньги, осуществится раньше трех лет — нет смысла открывать ИИС. Подойдет обычный брокерский счет. Деньги можно снять в любое время. Никакие налоговые льготы вы не получите, в том числе и льготу на долгосрочное владение ценными бумагами. Но ликвидность инвестиций будет выше, чем по ИИС.

Пример 3 — создание и хранение финансового резерва. Чтобы собрать подушку безопасности, эксперты советуют использовать ликвидные инструменты, например, накопительный счет или банковский депозит, который можно пополнять и снимать деньги. Но доходность таких инструментов обычно низкая, она даже не покрывает инфляцию. В своей семье мы решили перевести финансовый резерв на обычный брокерский счет и купили на него два индексных фонда на российские еврооблигации. Эти активы очень ликвидны и имеют хорошую доходность.

Пример 4 — получение пассивного дохода. Вы создаете капитал, чтобы получать пассивный доход. Под такую цель ИИС может не подойти, если брокер запрещает выводить дивиденды и купоны на банковскую карту, а любое снятие денег означает закрытие счета и потерю льгот. Тогда лучше открыть обычный брокерский счет.

При открытии ИИС в Ак Барс Финанс, вам бесплатно откроют брокерский счет. На него вы сможете выводить дивиденты и купоны, чтобы сохранить льготы по налогам.

Пример 5 — ежегодное инвестирование на сумму от 1 млн рублей. Вы планируете регулярно пополнять счет более, чем на 1 млн рублей. На ИИС нельзя внести больше миллиона рублей в год. В Правительстве и Центробанке Р Ф ведется обсуждение — лимит планируют увеличить до 3 млн рублей, но пока закон не принят. Поэтому целесообразнее открыть простой брокерский счет, пополнять его на любую сумму и при необходимости воспользоваться ЛДВ.

В моей семье есть два ИИС: один — мой, второй — мужа. ИИС мы открыли для долгосрочных целей. Но есть еще два простых брокерских счета на другие цели: с коротким сроком достижения и хранение подушки безопасности.

Отличия между ИИС и брокерским счетом

Во-первых, стоит отметить, что брокерский счет — это счет, который физическое лицо открывает в брокерской компании или банке для получения возможности торговать на бирже. ИИС — частный случай брокерского счета. И они между собой отличаются по нескольким параметрам.

Налоговые вычеты

Начнём с того, что у ИИС есть два типа налоговых вычетов, и они доступны только на ИИС: тип «А» и тип «Б». При использовании ИИС типа «А» — налоговый вычет «на взнос» вы можете получить до 52 000 ₽ на внесённые средства на счёт. Получать данный вычет можно каждый год, если пополнять счёт тоже каждый год. Но все же это неоспоримый плюс ИИС. На брокерском счете так сделать нельзя.

А на ИИС типа «Б» — освобождение «от уплаты НДФЛ» можно освободить весь доход (за искл.дивидендов), полученный по ИИС, от уплаты налога в 13%. Этот вычет можно получить только при закрытии счета и не раньше, чем через 3 года с момента его открытия. Этот тип ИИС больше всего подходит для ИП, пенсионеров и самозанятых.

Вывод средств со счета

Чтобы получить налоговые вычеты тип «А» или тип «Б» необходимо владеть счетом минимум 3 года. При этом нельзя выводить со счета средства, даже частично. Снятие средств с ИИС приводит не только к отказу в налоговом вычете, но и в возврате ранее полученных вычетов. Вывести средства с ИИС можно только в момент его закрытия. С обычного же брокерского счета деньги выводятся без ограничений, и это не ведет к его автоматическому закрытию, он даже может оставаться пустым.

Количество средств на счете

В случае с ИИС может вносить лишь определённую сумму в год, не больше 1млн.₽, а на обычном брокерском счете можно держать любую сумму.

Что можно внести на счёт

На ИИС можно внести только рубли и только с банковского счета. На обычный брокерский счет можно внести – рубли, валюту, акции, облигации, причем средства можно перевести и с другого брокерского счета.

Количество счетов и кто может открыть

Физическое лицо – налоговый резидент может открыть всего 1 действующий ИИС. Брокерских счётов же может быть сколько угодно.

Сальдирование убытков

Если у вас несколько обычных брокерских счетов, то для подсчета НДФЛ (в частности, его уменьшения) можно объединить финансовый результат по всем счетам, то есть сальдировать его.

Если вы торгуете на брокерском счете и счете ИИС, то финансовые результаты по ним не сальдируются.

Более подробно про ИИС

Специально для вас специалисты Школы Московской Биржи создали обучающий курс «Инвестиции с умом» , на котором мы подробно рассказываем про устройство ИИС и не только.

Что такое ИИС

ИИС — это специальный счет, с помощью которого можно покупать ценные бумаги и валюту на бирже, а также получать часть инвестированных денег обратно — в виде налоговых вычетов от государства. Есть два типа вычетов по ИИС.

Тип А — вы пополняете ИИС рублями, а на следующий год получаете от налоговой 13% от суммы пополнения. Так за год можно получить до 52 000 ₽, но не более суммы НДФЛ, которую вы заплатили в бюджет в год пополнения ИИС.

Если ваш доход выше 5 000 000 ₽ и вы платите 15% НДФЛ, то максимальная сумма вычета увеличивается до 60 000 ₽. Подробнее про увеличенный вычет

Тип Б — вы открываете счет, пополняете его рублями и инвестируете в ценные бумаги. При закрытии счета весь доход от продажи ценных бумаг на ИИС, а также купонный доход от облигаций будет освобожден от уплаты налога в размере 13%. Это выгодно, если вы планируете активно торговать на бирже, а также если у вас статус самозанятого или ИП (люди, которые не платят НДФЛ, не смогут получить вычет типа А).

Вывести деньги с ИИС можно только при его закрытии. Но если закрыть такой счет в течение 3 лет с даты его открытия, то все налоговые вычеты придется вернуть. То есть нужно быть готовым держать деньги на ИИС не менее 3 лет. После этого срока все преимущества ИИС продолжат действовать, при этом закрыть счет и вывести деньги вы сможете в любой момент — ждать еще 3 года не придется.

Ниже мы подробно рассказали про все особенности ИИС. А про самые главные детали можно узнать в нашем видео:

00:00 — Что такое ИИС и как им пользоваться

00:52 — Кому подходит ИИС

01:34 — ИИС: 2 типа вычета

03:48 — Преимущества ИИС

06:31 — Ограничения ИИС

08:08 — Что выбрать: ИИС или брокерский счет

09:03 — Как открыть ИИС в Тинькофф

09:48 — Как получить вычет по ИИС в Тинькофф

10:30 — Сколько инвестировать

11:11 — Итог (главные мысли из видео)

На этой странице

Для чего нужен ИИС?

С помощью ИИС можно получить налоговый вычет: гарантированный доход за пополнение инвестиционного счета или освобождение от налога с продажи ценных бумаг. Это делает ИИС отличным инструментом и для только начинающих, и для инвесторов с опытом.

Если платите НДФЛ по ставке 13%, то за пополнение ИИС можете ежегодно получать от налоговой до 52 000 ₽ — для этого в течение года на счет нужно положить не менее 400 000 ₽.

Если платите НДФЛ по ставке 15%, то за пополнение ИИС на сумму от 400 000 ₽ можно получить до 60 000 ₽. Ставка 15% применяется на доход выше 5 000 000 ₽. Подробнее про увеличенный вычет

Если не платите НДФЛ, то получить возврат от налоговой не выйдет. Но вам доступен второй тип вычета — освобождение от налога со сделок с ценными бумагами. Также этот вариант выгоднее, если выбранная вами инвестстратегия приносит больше 400 000 ₽ в год. Как работает налоговый вычет по ИИС

Если же вы получаете возврат за пополнение счета, то с прибыльных операций на ИИС будет удержан налог. Но и тут есть плюсы: этот налог будет удержан только при закрытии счета, а не каждый год, как на брокерском счете. Это хорошо: пока деньги не ушли в налоговую, их можно продолжать инвестировать, чтобы получать дополнительный доход.

Помимо этого, ИИС в Тинькофф Инвестициях обладает и другими преимуществами. Вот лишь некоторые из них.

Все инвестиции у вас в телефоне. С Тинькофф вам не придется устанавливать сложные программы для работы на бирже и долго разбираться в том, как они устроены. У мобильного приложения Тинькофф Инвестиций понятный интерфейс со всеми необходимыми функциями. Оно будет удобно и тем, кто делает только первые шаги на фондовом рынке, и инвесторам с опытом. Скачать приложение Тинькофф Инвестиций

Быстрое открытие счета. На заполнение заявки онлайн уйдет всего несколько минут. Наш представитель сам приедет с необходимыми документами — куда и когда вам удобно. Если у вас уже есть дебетовая карта Тинькофф, встреча не понадобится: документы можно подписать кодом из СМС, а счет откроется практически сразу после оформления заявки. Если на бирже выходной или вы оставили заявку после 19:00 по московскому времени, откроем счет в ближайший рабочий день. Заполнить заявку на ИИС

Простые тарифы. На тарифе «Инвестор» есть только комиссия за сделки — всё остальное бесплатно. На тарифе «Трейдер» небольшая ежемесячная плата, но минимальная комиссия на любые виды сделок.

Ввели плату 0,25% в месяц за хранение валюты суммой свыше 100 000 $ и €. Она распространяется только на валюту и не затрагивает валютные ценные бумаги. Подробнее про комиссию на валютные позиции

Низкий порог входа. Можно начать инвестировать даже с 10 ₽ — примерно столько стоит один пай фондов «Вечного портфеля» от управляющей компании Тинькофф Капитал. Большинство облигаций стоят около 1000 ₽.

Помощь в подборе активов. Подборки акций и облигаций можно найти в приложении в разделе «Что купить». Там наши аналитики собирают данные о самых привлекательных компаниях — например, тех, что занимаются облачными вычислениями, производством роботов или разработкой вакцины от COVID-19.

А если вы точно знаете, что ищете, подберите акции в скринере — это специальный фильтр, помогающий отобрать бумаги по множеству параметров: по дивидендному доходу, капитализации, финансовому рынку или принадлежности к производственному сектору.

Широкий диапазон ценных бумаг и валюты. Со счетом в Тинькофф Инвестициях можно купить 10 валют, акции, облигации и еврооблигации российских компаний, биржевые фонды, а также акции компаний из США, Китая и многих других стран.

Круглосуточная поддержка. Если у вас останутся вопросы, вы можете задать их в чате приложения Тинькофф Инвестиций или в личном кабинете на сайте tinkoff.ru. Отвечаем круглосуточно, в любой день недели — без праздников и выходных.

Чем отличается брокерский счет от ИИС?

Оба счета используются для сделок с ценными бумагами и валютой, но у ИИС есть дополнительные преимущества и ограничения.

Вычет типа А: можно получить возврат денег за пополнение ИИС.

Вычет типа Б: можно освободиться от налога с продажи ценных бумаг независимо от даты их покупки. Как работает налоговый вычет по ИИС

Можно освободиться от налога с продажи ценных бумаг, если непрерывно продержать их на своем счете более 3 лет

Вывести деньги можно только при закрытии ИИС. Если закрыть ИИС, не продержав его 3 года, то налоговые вычеты придется вернуть

Вывести деньги можно в любой момент

Только в рублях и до 1 000 000 ₽ в год

Можно пополнять в разных валютах, а сумма пополнения не ограничена

ИИС должен быть только один. Если открыть два ИИС даже у разных брокеров, то права на налоговый вычет не будет

В Тинькофф Инвестициях можно открыть до 10 брокерских счетов, независимо от количества ваших счетов у других брокеров

Если выбрали вычет типа Б, то налога от продажи ценных бумаг не будет.

Если хотя бы один раз получили возврат за пополнение, то у вас ИИС типа А — тогда налог с дохода от сделок удержится, но только в момент закрытия счета. Пока деньги не ушли в налоговую, можно продолжать покупать на них ценные бумаги и получать доход

Налог от продажи бумаг удерживается в конце каждого календарного года

Вычет типа Б: можно освободиться от налога с продажи ценных бумаг независимо от даты их покупки. Как работает налоговый вычет по ИИС