Сколько раз можно открыть иис
Перейти к содержимому

Сколько раз можно открыть иис

  • автор:

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) был создан государством для привлечения и возможности использования денежных средств населения. Взамен инвесторам предоставляются определенные выгоды, в частности сохранение и приумножение личного капитала, получение налоговых выплат и льгот в довольно больших объемах и прочие. ИИС – это особый тип счета, с помощью которого можно совершать операции с ценными бумагами и другими торговыми инструментами, представленными на российских биржах, а также получать право на выгодное налогообложение доходов, полученных в процессе инвестирования.

Содержание:

В чем отличие ИИС от депозита

Индивидуальный инвестиционный счет работает по схожему с депозитом алгоритму. Однако главное различие между ними состоит в том, что открытие ИИС для клиента более выгодно с финансовой точки зрения. Размещая денежные средства на депозитном счете, человек по прошествии определенного времени получает дивиденды. При этом при процентной ставке, превышающей на 5 % и более ставки ЦБ РФ, возможность получать основной доход от данных инвестиций весьма сомнительна. Открытие индивидуального инвестиционного счета позволяет в разы повысить доходность вложений ввиду отсутствия налога на дивиденды или возможности получить налоговый вычет. Кроме этого, при размещении денежных средств в депозит инвестор получает фиксированный доход, в то время как при открытии ИИС управление счетом осуществляет УК, специалисты которой обладают профессиональными знаниями. Компетентный специалист на основе анализа данных, статистки, опыта и прочего решает, на чем зарабатывать и во что вкладываться. Однако здесь есть свои подводные камни: отсутствие страховки в случае банкротства брокера. Это значит, что если по каким-то причинам инвестиционный фонд перестал существовать, то есть риск потери вложенных инвестиций.

ИИС

Какие предусмотрены налоговые вычеты по ИИС

  • Вычет на взнос (тип А). Данный вид вычетов предоставляется на сумму в пределах 400 000 в год (но не более суммы уплаченного НДФЛ), то есть подойдет вкладчикам, имеющим стабильную официальную зарплату, не планирующим крупные долгосрочные вложения и получение крупной прибыли. Выбирая вычет по типу А, инвестор имеет право каждый год возвращать 13 % от всех средств, вложенных за год (но не более 52 000 рублей). Не стоит забывать, что при закрытии ИИС раньше, чем через 3 года, все возмещенные средства необходимо будет вернуть. По истечении 3 лет НДФЛ возвращать не придется. Этот вид налогового вычета является наиболее распространенным, так как подходит широкому кругу лиц. Данный вид вложений позволяет получить налоговый вычет на сумму внесенных инвестиций (ограничение не более 52 000 рублей в год). Наибольшую популярность этот вариант получил у новичков, так как позволяет не совершать никаких операций по счету, а просто ждать прибыль по истечении срока действия договора. То есть вычет по типу А подойдет тем инвесторам, которые используют ИИС в качестве инструмента для сбережения денежных средств. Существенной прибыльностью данный вариант вложения инвестиций не обладает, но и риски в этом случае невысоки.
  • Вычет на доход (тип Б). Данный вид подойдет инвесторам, готовым вкладывать крупные суммы денег (превышающие 400 000 в год) и получать при этом высокий доход. Стоит отметить, что при вложении инвестиций в ценные бумаги вкладчику не нужно будет уплачивать 13 % на полученный доход. Данный тип вычета предоставляется в том случае, когда НДФЛ со взносов инвестор не возвращал. Этот вид вложений зависит от того, во что были инвестированы средства, и позволяет получить вычет на полученный доход. Такой вариант предпочитают опытные инвесторы, уверенные в прибыльности совершаемых операций. При этом полученный доход не облагается налогом. То есть вычет по типу Б подойдет тем лицам, которые активно занимаются спекуляциями на рынке.

Кому подойдет ИИС

Индивидуальный инвестиционный счет – это достаточно универсальный инструмент для накопления и приумножения денежных средств физических лиц с государственной поддержкой. В зависимости от применяемой стратегии ИИС может подойти разным категориям инвесторов:

  • начинающим, желающим попробовать свои силы в области инвестирования;
  • опытным с целью диверсификации части средств;
  • родителям, желающим скопить определенную сумму для детей;
  • держателям банковских вкладов, стремящимся приумножить прибыль с помощью использования финансовых продуктов.

Преимущества и недостатки ИИС

Принимая решение об открытии индивидуального инвестиционного счета, следует тщательно взвесить все плюсы и минусы данного вложения денежных средств.

  • Преимущества. Владельцы ИИС могут рассчитывать на более высокую доходность по сравнению с банковскими депозитами даже при отсутствии операций по счету. При покупке или продаже ценных бумаг показатели прибыльности, как правило, возрастают. Персональный инвестиционный счет возможно наследовать, при этом не предполагается уплата подоходного налога. Кроме этого, открытие ИИС можно использовать как средство знакомства с фондовым рынком. Все решения о покупке и продаже активов принимают профессионалы из управляющей компании. Инвестор получает отчет об их деятельности и при необходимости может рассчитывать на консультацию об особенностях функционирования данной финансовой сферы. Также владельцы ИИС имеют возможность получать пассивный доход, особенно если сделать правильный выбор управляющей компании, результатом работы которой будут регулярные дивиденды. Поскольку ограничений в сроке действия счета нет, то это может продолжаться довольно длительное время.
  • Недостатки. Самый существенный минус индивидуального инвестиционного счета в том, что вложенные средства как бы заморожены на 3 года. Снять их, конечно же, можно в любой момент, но делать это не рекомендуется в связи с потерей льгот и вычетов. Однако не стоит забывать, что действие ИИС начинается не с момента внесения инвестиций, а с даты подписания договора. Это значит, что разместить капитал можно в любое время, тем самым сократив срок нахождения денег на счете. Кроме этого, агентство по страхованию вкладов не осуществляет операции по страхованию ИИС. Спрогнозировать рост и падение стоимости ценных бумаг довольно сложно, а это, в свою очередь, влияет на получаемую прибыль. Также не стоит забывать о необходимости обслуживания счета, заключающегося в уплате комиссий и процента от сделок брокеру или управляющей компании.

Срок действия индивидуального инвестиционного счета

Минимальный срок, на который открывается ИИС, составляет три года. Это является основным условием для получения налоговых льгот и вычетов. По прошествии этого времени инвестиции можно вывести, а счет закрыть. Максимального срока действия счета не установлено, то есть вы можете продолжать им пользоваться столько, сколько это будет необходимо. Рекомендуется не торопиться с закрытием ИИС, так как, если вам снова понадобится персональный счет, его также придется держать не менее трех лет. Кроме этого, на всем протяжении срока действия ИИС не удерживается налог на полученную прибыль. Однако при использовании вычета со взносов при закрытии счета положительный финансовый результат, образовавшийся за весь период существования ИИС, подлежит налогообложению. Также, если на момент прекращения действия договора на вашем счете появился убыток, его не получится просальдировать с прибылью, полученной на другом брокерском счете, или перенести в счет будущих периодов.

Срок действия ИИС

Когда есть смысл закрыть индивидуальный инвестиционный счет

Закрытие счета после окончания договора – явление нередкое. Основной причиной, как правило, выступает необходимость смены типа вычета, так как на всем сроке существования счета изменить этот показатель нет возможности. Также накопленные на ИИС денежные средства можно снова пустить в работу, закрыв один счет и открыв другой. Кроме этого, потребность в ИИС отпадает в том случае, когда инвестиционные цели достигнуты, то есть вы, например, накопили требуемую сумму. Стоит отметить, что после закрытия текущего ИИС специалисты в области финансовых инвестиций рекомендуют открыть новый счет даже в том случае, если вы не планируете его пополнение в ближайшее время. В долгосрочной перспективе могут понадобиться денежные средства, и тогда срок для их вывода будет не таким большим.

Сколько индивидуальных инвестиционных счетов можно открыть

Законодательно установлено, что один человек вправе открыть единовременно лишь один ИИС. Им он может владеть необходимое количество лет или закрыть по истечении договора (не ранее чем через 3 года для получения налоговых вычетов) и открыть новый. Совершать подобную операцию возможно столько раз, сколько это потребуется. Стоит отметить, что возможно одновременное владение индивидуальным инвестиционным счетом и обычным брокерским счетом. Однако запрет на открытие ИИС на других членов семьи не распространяется. Это удобно, если вы планируете выбрать разные типы индивидуальных инвестиционных счетов. Например, ваш счет открыт по типу А, вы открываете второй счет по типу Б на жену, сестру или ребенка (старше 14 лет) и управляете им по доверенности. При этом удваивается возможность получения дохода, а также вы всегда имеете выбор, на какой счет зачислить средства.

Можно ли досрочно вывести деньги с ИИС

При необходимости можно продать все активы, находящиеся в инвестиционном портфеле, и сделать вывод финансов со счета. Никаких ограничений при этом нет, однако эта операция не будет выгодной, если прошел большой срок с момента заключения договора и уже был получен налоговый вычет, который в данном случае придется вернуть в государственный бюджет. При досрочном закрытии ИИС инвестор получит все заработанные средства за вычетом налога на доход, то есть как при работе с обычным брокерским счетом.

Можно ли досрочно вывести деньги с ИИС

В каком диапазоне находится сумма пополнения ИИС

Каждая управляющая компания устанавливает свой минимальный порог пополнения индивидуального инвестиционного счета. Стоит отметить, что от этой суммы напрямую зависит прибыль, которую вы получите в результате функционирования ИИС. Кроме этого, многие брокеры вводят порог для входа, который в среднем может составлять от 30 до 50 тысяч рублей. Эти денежные средства компенсируют расходы на ведение и обслуживание счета. Максимальный размер инвестиции составляет до миллиона рублей в год. При этом не стоит забывать об итоговой сумме получаемого налогового вычета. При наличии свободных денежных средств их также можно внести на ИИС. Данные инвестиции будут приносить прибыль, но получить налоговый вычет с них будет нельзя. Кроме этого, свободные денежные средства можно вносить на обычный брокерский счет и при необходимости снимать без ущерба для вложений в виде дополнительных комиссий.

Акции

Какие инструменты можно использовать для торговли на ИИС

Среди основных инструментов, представленных на российском рынке, можно выделить два наиболее выгодных капиталовложения.

  • Облигации. Многие финансовые эксперты рекомендуют воспользоваться этим видом инвестиций. Данный тип ценных бумаг весьма схож с кредитом или займом, то есть так же имеет процентную ставку и срок погашения, но отличается возможностью продажи, осуществить которую владелец персонального инвестиционного счета может в любое время. Облигации могут быть корпоративные и государственные. В первом случае эмиссией ценных бумаг занимается коммерческая организация, при этом доходность инвестиций несколько выше. Во втором случае эмитентом выступает государство. При выборе облигаций стоит обратить внимание на стоимость ценной бумаги, размер процентной ставки, срок инвестирования, а также надежность компании-эмитента.
  • Акции. Вложение денежных средств предполагает покупку доли в какой-либо организации. При этом в случае банкротства и ликвидации компании владелец акций имеет право на получение определенной части прибыли. При нормальном функционировании организации инвестор может рассчитывать на дивиденды, сумма которых напрямую зависит от стоимости ценной бумаги. Вложить денежные средства в акции можно с помощью брокера, занимающегося вашим ИИС, или посредством управляющей компании. Самостоятельно спрогнозировать рост или спад стоимости акций довольно сложно, поэтому рекомендуется доверить эту задачу профессионалам.

Как открыть индивидуальный инвестиционный счет

  • Открытие ИИС у брокера. В нашей стране довольно большое количество брокерских компаний, работающих по данной государственной программе. Все они обязаны иметь лицензию, поэтому при ее наличии за сохранность вложенных инвестиций переживать не стоит. Конкуренция среди данных финансовых организаций довольно высока, так как главными различиями в их работе, как правило, выступают минимальный размер инвестиции и комиссия, взимаемая брокером. При выборе инвестиционного фонда стоит обратить внимание на то, какие результаты показывает каждый из рассматриваемых вариантов. Также немаловажным фактором выступает репутация брокера и время его деятельности на финансовом рынке. Для открытия ИИС необходим паспорт и подписание определенного пакета документов, который подготовят сотрудники брокерской компании в момент вашего обращения. Данный вид открытия счета подойдет тем инвесторам, которые планируют самостоятельно вести работу по управлению своими активами. Это позволит осуществлять полный контроль над операциями, но и потребует профессиональных знаний и навыков.
  • Открытие ИИС в управляющей компании. В данном случае предполагается подписание договора доверительного управления. Отдавая свои активы в распоряжение УК, вы получаете возможность получения дохода без необходимости вникать в особенности функционирования фондового рынка и отслеживать динамику его развития. Кроме этого, с вашим ИИС будет работать целая команда квалифицированных профессионалов, что снижает риск потери накоплений и увеличивает вероятность прибыльности счета. На инвестора ложится лишь задача при помощи управляющего выбрать подходящую стратегию.

Какие финансовые стратегии существуют

Как правило, управляющие компании предлагают инвесторам несколько вариантов финансовых стратегий. Различия между ними состоят в соотношении рисков и прибыльности. Чтобы инвестор мог выбрать наиболее оптимальную стратегию, специалисты УК предоставляют подробную информацию по каждой из них и озвучивают условия для вкладчиков. Кроме этого, обычно с помощью электронного калькулятора есть возможность рассчитать доходность по каждой стратегии с учетом стартового взноса и последующих вложений. Среди стратегий в разрезе соотношения прибыльности и рисков можно выделить три основных:

  • высокий риск и высокая доходность. В данной стратегии задействованы акции крупных российских эмитентов, среди которых «Лукойл», «Газпром», Сбербанк и прочие. Сферой деятельности данных компаний чаще всего являются нефтегазовый сектор, металлургическая промышленность и финансы. Акции по сравнению с облигациями имеют более высокие риски, однако при грамотном умеренно-консервативном подходе к выбору ценных бумаг экспертами УК инвесторы имеют возможность получить высокую прибыль в долгосрочной перспективе;
  • средний риск и доходность выше среднего. В данном случае инвестиции вкладываются в приобретение активов, обладающих высокой ликвидностью и надежностью. Нередко это акции крупных российских хозяйственных обществ, таких как ПАО «Газпром-нефть», ОАО АФК «Система» и прочие;
  • низкий риск и средняя доходность. При использовании данной стратегии инвестиции, как правило, вкладываются в российские ценные бумаги. При этом инвестиционный портфель обычно состоит из субфедеральных и корпоративных облигаций со сроками погашения, близкими к срокам реализации стратегию.

Какие вопросы чаще всего возникают

  • Сколько можно заработать на ИИС?

Внесение инвестиций не дает 100-процентных гарантий. Доходность зависит от того, какие инструменты вы будете использовать в процессе работы. Новичкам рекомендуется открыть ИИС в управляющей компании, выбрав среднерисковую стратегию – вложение в акции и облигации.

  • Надежно ли осуществлять подобный вклад?

Ценные бумаги на фондовом рынке имеют различную надежность. Наиболее рискованно инвестировать в акции, так как динамику их развития сложно спрогнозировать. Не забывайте, что в отличие от банковских продуктов индивидуальный инвестиционный счет не проходит процедуру страхования.

  • Стоит ли открывать ИИС?

Положительный ответ на этот вопрос будет в том случае, если вы обладаете свободными денежными средствами, которые не планируете трогать в течение 3 лет, а, наоборот, желаете их увеличить. Однако есть нюанс, заключающийся в следующем: если вы имеете льготы по другим программам (к примеру, ипотечное кредитование), то вернуть налоговый вычет вы сможете только в пределах оставшейся суммы. Другими словами, при возврате налога по ипотеке свыше 52 000 рублей в год открывать ИИС будет нецелесообразно, так как никакой выгоды от данной операции не будет. Если целью открытия счета является желание более тщательно ознакомиться с фондовым рынком, эксперты рекомендуют вложить инвестиции в ПИФ (паевой инвестиционный фонд).

  • Что можно покупать, оформив ИИС?

После открытия индивидуального инвестиционного счета вы можете совершать покупки российских и иностранных акций, валюты, облигаций и еврооблигаций, фьючерсов, опционов и т. д.

  • Во сколько обойдется ИИС?

Чаще всего брокеры предлагают открытие и ведение индивидуального инвестиционного счета по тем же условиям и тарифам, что и обычного брокерского счета. Примерная стоимость обслуживания ИИС будет зависеть от индивидуальных условий, предлагаемых брокером или управляющей компанией.

  • Можно ли перевести ИИС в другую УК?

Инвесторам предоставляется такая возможность. Для этого будет необходимо открыть инвестиционный счет у нового брокера или в управляющей компании и сделать перевод своих активов. Стоимость данной операции у каждой финансовой компании разная.

  • С какого возраста можно открыть ИИС?

Вести предпринимательскую деятельность разрешено по достижении совершеннолетия, то есть с 18 лет. Однако родители имеют право открыть индивидуальный инвестиционный счет на детей, достигших возраста 14 лет. К примеру, на вложенные средства можно приобрести акции крупных корпораций, которые в долгосрочной перспективе, как правило, обеспечивают неплохую доходность.

Какие выводы можно сделать в завершение статьи

Если вы задумываетесь над тем, стоит ли открывать индивидуальный инвестиционный счет, необходимо тщательно взвесить все плюсы и минусы данной операции. Вложение денежных средств в фондовый рынок всегда сопровождается определенными рисками. Даже если вы доверите ведение счета управляющей компании, знание основ в области финансов, налогообложения, инвестиций и прочего все же будет необходимо. Вы можете запросить в вашей УК подробный отчет о проводимых операциях, но человеку, далекому от фондового рынка, довольно сложно будет самостоятельно в нем разобраться. Можно изучить информацию в сети интернет: в открытом доступе достаточно много ресурсов, позволяющих это сделать, или обратиться за консультацией к специалистам. Выбирая брокера или управляющую компанию, тщательно изучите их деятельность, в частности какие услуги и продукты предлагаются, а также репутацию, опыт работы в сфере инвестиций, взимаемые комиссии и т. д. При грамотном ведении ИИС, умении анализировать и прогнозировать спады и подъемы на биржах есть неплохой шанс сделать свою прибыль выше.

При необходимости открытия ИИС стоит обратиться в надежную финансовую организацию. Управляющая компания «Альфа-Капитал» на рынке управления активами более 26 лет. Большое количество физических лиц доверили нам за это время свои инвестиции. К каждому клиенту прикрепляется персональный управляющий, занимающийся ведением счета. Для получения консультации заполните удобную онлайн-форму на нашем сайте, и в ближайшее время с вами свяжется наш сотрудник. Также вы можете воспользоваться указанным контактным телефоном или посетить один из наших офисов продаж.

Индивидуальный инвестиционный счет – что нужно знать в 2023 году

Инвестирование через ИИС – доступный каждому инструмент увеличения прибыли. Рассмотрим подробнее, что из себя представляет индивидуальный инвестиционный счет (далее ИИС или ИС), в чем его отличия от брокерского и какие налоговые льготы он дает.

Иллюстрации: MART PRODUCTION/pexels

Что такое ИИС

ИС – это инвестиционный инструмент. С его помощью можно покупать ценные бумаги, валюту, ПФИ и получать прибыль от операций с этими инструментами.

Если простыми словами, ИС – это специальный счет, на который инвестор (владелец счета) переводит деньги и на них покупает разные финансовые инструменты: ценные бумаги (ЦБ), фьючерсы, валюту и драгоценные металлы.

Доход владельца счета складывается из прибыли от операций с ЦБ, дивидендов и купонов. Дополнительные средства могут принести налоговые вычеты.

Для чего нужен ИИС

ИИС – альтернатива банковскому вкладу, которая, в большинстве случаев, более доходна, чем размещение средств в банковской копилке. Но если с вкладом все просто и понятно (открыл его, внёс деньги и получаешь проценты), то с ИС всё немного сложнее.

Управленческий учет: с нуля до настройки в 1С, Excel и Google-таблицах

Уметь настраивать и вести управленку — значит быть полезным для руководителей. Научитесь понимать, откуда приходят и куда уходят деньги компании на курсе повышения квалификации от «Клерка». Стоимость курса с удостоверением ФИС ФРДО 21900 руб. 6490 руб. до 30 сентября

Во-первых, нужно хоть немного вникнуть в тему инвестирования, во-вторых, потратить время на выбор брокера или управляющей компании и, в третьих, определиться с инвестиционной стратегией.

Основное назначение ИС – торговля на российской бирже и получение пассивного дохода от дивидендов и купонов.

Часто те, кто только пришел в мир инвестиций, задаются вопросом, а чем ИС отличается от брокерского счета? И зачем открывать этот счет, если торговать на бирже можно и на брокерском счете?

Рассмотрим подробнее, чем ИС отличается от брокерского счета и в чем плюсы и минусы обоих счетов.

Отличия брокерского счета от ИИС

И брокерский, и инвестиционный счета нужны для торговли на бирже и получения от этого дохода, который возникает от удачных сделок по купле-продаже ЦБ, валюты и драгметаллов.

Брокерский счет дает больше возможностей для активной игры на бирже и подойдет инвесторам с опытом, которые готовы вкладывать крупные средства в покупку финансовых инструментов.

На этом счете нет лимитов по сумме и валюте пополнения, можно в любой момент снимать деньги и иметь несколько счетов у одного или нескольких брокеров.

Индивидуальный инвестиционный счет больше подходит для начинающих инвесторов, а также для тех, кто настроен на получение пассивного дохода, накопления средств, для определенной крупной покупки или формирования «копилки» для дальнейшего вложения средств в различные финансовые инструменты.

По своей сути, ИС – это тот же брокерский счет, имеющий определенные налоговые преференции и некоторые ограничения.

Отразим основные различия между брокерским и инвестиционным счетом в виде таблицы:

Параметр

ИИС

Брокерский счет

Налоговые льготы

Налоговые льготы по типу А и Б:

вычет по типу А (на пополнение ИИС) – возврат 13% от суммы пополнения ИИС за год. Максимальная сумма пополнения, с которой вернут налог – 400 000 руб. Предельная сумма подоходного налога, которую можно вернуть на руки за год – 52 000 руб. (400 000×13%).

вычет по типу Б (на прибыль от закрытия ИС) – от налогообложения освобождается весь доход, полученный по ИС при закрытии счета.

Более подробно про данные виды вычетов, особенности их получения и выбора будет рассказано ниже.

Единственная налоговая льгота, которую может применить владелец брокерского счета – вычет по долгосрочному владению ЦБ.

Суть льготы заключается в освобождении от уплаты налога дохода, не превышающего 3 млн. руб. за каждый год владения ЦБ.

Эта преференция применяется при продаже ЦБ, которые были приобретены после 01.01.2014 г., торговались на организованном рынке и срок владения которыми составил не менее трех лет.

Налогообложение

Отложенное

Налог удерживается и перечисляется в бюджет при закрытии ИС (если не применяется вычет по типу Б). Налог на дивиденды и купоны удерживается на дату поступления их на счет.

Налог удерживается при выводе средств или по окончании года.

НДФЛ удерживается в середине года:

при выводе средств;

при расторжении договора с брокером.

По окончании года налог удерживается за прошедший налоговый период.

Лимит на пополнение счета

Лимита нет. В течение года брокерский счет можно пополнять на любую сумму.

Валюта пополнения счета

Рубли и иностранная валюта.

Вывод средств

Возможен только при закрытии счета. Некоторые брокеры разрешают выводить на банковский или брокерский счет дивиденды и купоны.

В любое время. Закрытие счета для вывода средств не требуется.

Последствия досрочного закрытия счета (ранее 3 лет с даты открытия)

Срок действия счета не ограничен временными рамками. Но если закрыть его до истечения 3 лет с даты открытия, то инвестор будет лишен права на применение налоговых вычетов, а если он уже внес средства на ИС, то нужно будет вернуть вычет по этим деньгам вместе с пенями.

Последствий нет, так как налоговые вычеты на брокерском счете не применяются. Что касается льготы долгосрочного владения, то она применяется не к сроку действия счета, а к сроку владения ЦБ.

Количество открытых счетов

Допускается открытие двух ИС для перевода счета другому брокеру. Но в этом случае нужно уложиться в месяц и закрыть счет у старого брокера. Если этого не сделать, то инвестор лишится права на применение налоговых вычетов по обоим типам.

Задайте вопросы экспертам «Клерка» на конференции!

Первая « Клерк.Конференция » пройдет 12 сентября в Краснодаре в отеле Marriott. Если не можете присутствовать лично — присоединяйтесь онлайн.

Приглашаем всех, кто хочет обсудить бухгалтерские темы в кругу коллег, и получить ответы на вопросы по темам ЕНС, ФСБУ и налоговых проверок 2023-2024 от спикеров лично или в прямом эфире.

До 31 августа акционные цены на билеты: 4990 руб. очное участие и всего 1990 руб онлайн! Торопитесь, места офлайн ограничены!

Какие налоговые льготы дает ИИС

Основное отличие ИИС от брокерского счета – право использовать налоговые вычеты.

Они бывают 2 видов:

На внесение средств.

Вычет по данному типу – это возврат из бюджета 13% от суммы пополнения счета за год. Такая своеобразная частичная компенсация затрат инвестора и мотивация его к ежегодному пополнению счета и игре на бирже. Но тут есть свои нюансы.

Налог можно вернуть не со всей суммы пополнения, а максимум с 400 000 руб. Если же вы внесли на ИС меньшую сумму, то и вычет будет предоставлен на неё, а не на 400 000 руб.

Главное условие получения этой льготы – наличие дохода, с которого в бюджет был перечислен налог – НДФЛ в том периоде, за который заявляется льгота.

Например, вы владеете собственным бизнесом, который переведён на упрощенку, и платите с дохода 6%. В прошлом 2022 году пополнили счёт на 500 000 руб., но вычет по этим средствам вы получить не сможете, так как в бюджет отчислился упрощённый, а не подоходный налог. С учетом этого условия вычет по внесению денег на ИС не смогут получить ИП на спецрежимах, самозанятые, пенсионеры.

Требование о наличии налогооблагаемого дохода не единственное. Существуют и другие. На них мы остановимся позже.

На прибыль при закрытии счета.

Суть этой льготы состоит в освобождении от налога прибыли, которая была получена по ИС.

Причем освобождается от налогообложения именно прибыль, то есть доход за вычетом расходов и никакого ограничения по сумме этого дохода нет.

Рассмотрим далее основные условия и способы получения вычетов по ИС.

Как получить налоговые вычеты по ИИС

Перед тем, как перейти к описанию способов получения вычетов, скажем пару слов об основных требованиях к инвестору, заявляющему эти льготы.

Для получения вычета по ИС его владелец должен:

Пребывать в РФ не менее 183 дней в году, за который заявляется вычет.

Владеть счётом не менее 3 лет.

Иметь только один счет.

Существуют три способа получения налоговых вычетов по ИС:

Через налоговый орган в стандартном порядке.

Через ИФНС можно заявить к возврату оба типа льготы. Для получения вычета по внесенным на ИС деньгам нужно заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ, подготовить и приложить к ней подтверждающие документы и направить все вместе в налоговую.

Спустя 4 месяца (три из которых отводятся на проверку и месяц на возврат средств) деньги поступят на ваш счет.

Вычет по прибыли получается через инспекцию только, если брокер при закрытии ИС не применил эту льготу сам.

В этом случае вам нужно будет самостоятельно заполнить 3-НДФЛ за тот год, в котором был закрыт счет и удержан налог, и заявить в ней НДФЛ к возврату из бюджета.

Срок перечисления денег на карту тот же – 4 месяца.

Через ИФНС в упрощенном формате.

Возможность заявить вычет упрощенно появилась совсем недавно – в 2021 году.

Чтобы это сделать, потребуется соблюдение следующих условий:

у вас должен быть доступ к личному кабинету налогоплательщика;

банк, в котором открыт ИС, подключен к программе обмена данными с ФНС (участие банков в данной программе добровольное);

право на льготу возникло не ранее 01.01.2020 года.

Для получения вычета по типу А в упрощенном порядке нужно дать своему брокеру согласие на передачу данных в налоговый орган.

После этого банк направит в ИФНС сведения о внесении на ИС средств. Затем налоговая сформирует заявление, которое нужно будет подписать простой ЭЦП (она формируется в ЛКН бесплатно в течение нескольких минут – нужно лишь придумать к ней пароль).

С момента отправки заявления и получения денег должно пройти не менее 15 рабочих дней.

Вычет по типу Б в упрощенном порядке формируется еще быстрее. Достаточно дать брокеру согласие на передачу данных в налоговую. И он сам запросит в ИФНС информацию о том, обращался ли инвестор в налоговую за вычетом по типу А и не имел ли он других договоров на ведение ИС.

После получения информации от ИФНС налоговый агент самостоятельно применит вычет и при закрытии счета НДФЛ удерживаться не будет.

Вычет через брокера (управляющую компанию).

Заявление вычета через налогового агента доступно только по типу Б.

Вычет по внесенным средствам получить у брокера (банка) или работодателя невозможно.

Как платить налоги с ИИС

Для ИС, как было сказано выше, действует отложенное налогообложение, то есть брокер не удерживает НДФЛ с дохода, полученного на ИС в течение всего срока его действия (за исключение налога с дивидендов и купонов).

Необходимость уплаты налога зависит от выбранного типа вычета:

Выбран вычет на ежегодное пополнение счета.

Если вы выбрали вычет по типу А, то при закрытии ИС брокер или УК рассчитает и удержит налог с дохода, полученного по счету.

Выбран вычет по доходу при закрытии ИС.

Если вы не пользовались вычетом при внесении средств, то при закрытии ИС весь полученный им доход освобождается от налогообложения.

Обратите внимание, что налог начисляется только на чистую прибыль, то есть на разницу между полученным доходом и произведенными расходами, в которые включаются не только затраты на покупку ценных бумаг, но и комиссии брокера (УК) и биржи.

Расчет НДФЛ производится брокером после закрытия счета. Если вам необходимо получить его заранее, то нужно обратиться к брокеру и запросить отчет.

Исключение составляет налог с дивидендов и некоторых видов доходов.

Так, НДФЛ с дивидендов российских компаний брокер удерживает сам на день перечисления этих средств на счет. Если дивиденды получены от иностранных компаний и брокер не является по данному доходу налоговым агентом, то налог нужно самостоятельно отразить в декларации 3-НДФЛ и сдать в налоговую до 30 апреля года, следующем за тем, в котором получены эти дивиденды.

Налог к уплате по декларации необходимо перечислить в бюджет до 15 июля следующего года.

Если с дивидендов иностранных компаний удержан налог в стране, где зарегистрирована компания, и между странами действует соглашение об избежании двойного налогообложения, то его можно зачесть и доплатить в РФ лишь разницу.

Если налог в иностранном государстве удержан по ставке более 13%, то доплачивать его в РФ не нужно.

Самостоятельно потребуется задекларировать и уплатить в бюджет налог с курсовой разницы валюты и по операциям с драгметаллами.

Доходность ИИС

Будет ли доход от торговли на бирже через ИС сказать довольно сложно.

Инвестирование – это всегда риск. Доходность ИС зависит от того, как, куда и сколько денег вкладывается.

Условно доход по инвестиционному счету можно разделить на 2 части:

доход от операций с финансовыми инструментами на ИС (купля-продажа ценных бумаг и ПФИ, доход от дивидендов и купонов);

доход от использования налоговых вычетов.

Если рассматривать вариант получения дохода только от дивидендов и купонов (без крупных вложений в ЦБ), то примерная доходность с учетом использования налогового вычета по типу А (по результатам трех лет) составит от 10 до 15%.

Вложения в облигации федерального займа позволят получать небольшой, но стабильный доход и подойдут начинающим инвесторам.

Крупные и удачные вложения в ЦБ могут повысить доходность счета до 40% годовых, но этот вариант подойдет только опытным инвесторам, так как в данном случае велик риск потерять средства и гарантий достижения указанного результата никто дать не может.

Для высокой доходности от операций с ЦБ выгоднее будет использование вычета по типу Б. Какой тип ИС будет выгоден в той или иной ситуации, мы рассмотрим ниже.

Отдельно стоить упомянуть популярную сейчас схему с получением вычета по внесенным средствам, но без проведения реальных операций по ИС.

То есть, когда деньги вносятся на счет не для извлечения дохода, а только для получения вычета.

Можно ли так делать и является ли это нарушением налогового законодательства?

Да, является и поступать так не рекомендуется, во избежание возможных негативных последствий и вопросов со стороны налоговой.

Налоговики могут расценить это как злоупотребление правом на получение вычетов и отказать в предоставлении этой льготы или обязать вернуть ранее полученные из бюджета средства.

Как открыть и кому подойдет ИИС

Получение дохода с помощью ИС подойдет как начинающим инвесторам, там и инвесторам со стажем.

Открытие ИС происходит в несколько шагов:

Выбор брокера или управляющей компании.

Для открытия ИС с самостоятельным управлением, где все решения инвестор принимает сам (подходит больше для опытных инвесторов), нужно обратиться к брокеру. Для открытия счета с доверительным управлением необходимо обратиться в управляющую компанию.

К выбору брокера или управляющей компании нужно подойти внимательно: изучить рейтинг участников торгов, проверить наличие у них лицензии и тщательно изучить условия сотрудничества.

Однозначного ответа, что лучше выбрать брокера или управляющую компанию – нет. Все зависит от опыта инвестора, выбранной стратегии, ожидаемого дохода и т.д.

Обращение к брокеру или УК для открытия счета.

ИС можно попытаться открыть удаленно (некоторые брокеры предоставляют такую возможность), но в большинстве случаев потребуется личный визит в офис с паспортом.

При открытии счета в управляющей компании нужно будет сразу выбрать инвестиционную стратегию. Поэтому лучше заранее изучить предлагаемые варианты инвестирования перед посещением офиса УК.

При открытии счета у брокера пополнение счета сразу, как правило, не требуется. Денежные средства можно внести и позже. Но и затягивать с этим не стоит, если планируете получить вычет по типу А.

При открытии ИС у управляющей компании в большинстве случаев, требуется пополнение счета сразу. Это можно уточнить заранее.

Требований к открытию ИИС не так много:

пребывание в РФ 183 дня и более (налоговое резидентство);

возраст 18 лет (некоторые брокеры могут открыть счет несовершеннолетним гражданам в возрасте от 14 до 18 лет, но с письменного согласия родителей).

Открыть ИС могут ИП, самозанятые, пенсионеры и госслужащие. Ограничений для этих категорий граждан законодательство не содержит.

Единственным исключением является невозможность отдельных категорий госслужащих инвестировать в иностранные финансовые инструменты и российские ценные бумаги, если госслужащий по долгу службы является проверяющим организации, у которой приобретены его ценные бумаги.

Поэтому перед выбором финансовых инструментов, которые вы планируете приобрести, необходимо тщательно изучить, в каких случаях возникнет конфликт интересов между вами и компанией, чьи активы будут приобретены.

Управленческий учет: с нуля до настройки в 1С, Excel и Google-таблицах

Уметь настраивать и вести управленку — значит быть полезным для руководителей. Научитесь понимать, откуда приходят и куда уходят деньги компании на курсе повышения квалификации от «Клерка». Стоимость курса с удостоверением ФИС ФРДО 21900 руб. 6490 руб. до 30 сентября

Какой тип ИИС выгоднее

Вычет по типу А выгоден:

если вы ежегодно вносите на счет деньги;

в год, за который заявляется вычет (и в последующие как минимум 2 года), вы получали облагаемый НДФЛ доход;

вы не планируете долгосрочных вложений и ИС будет закрыт по истечении 3 лет;

не предполагается больших и рискованных вложений, например, на получение высокой доходности.

Вычет по типу Б выгоден:

когда у вас нет дохода, с которого в бюджет перечисляется НДФЛ (ИП на УСН, ПСН, НПД, самозанятые без статуса ИП, пенсионеры);

когда ведется «рискованная» игра и вкладываются крупные средства в покупку ценных бумаг, что приносит большую прибыль;

ИС не планируется закрывать ранее 3 лет и денежные средства будут работать долго.

Обратите внимание, что выбрать можно только один тип вычета. И если вы начали получать вычет по типу А, то поменять его на тип Б не получится.

На какой срок открывать ИИС

Закон не содержит ограничений по сроку действия ИС, но для получения вычетов обоих типов он должен быть открыт не менее, чем на три года. Если вы закроете его раньше, то получить вычеты будет нельзя.

Обратите внимание, что по прошествии 3 лет закрывать счет не нужно, им можно пользоваться дальше, право на налоговые вычеты вы при этом не потеряете.

Как и когда закрывать ИИС

Как и когда закрывать счет инвестор решает самостоятельно. Ограничение по сроку действия нет. Как мы уже сказали выше, делать это лучше когда пройдет 3 года, чтобы не потерять право на вычеты.

Закрытие ИС происходит в несколько этапов:

Ликвидация всех активов с ИС.

Ликвидировать активы можно двумя способами: продать их или перевести на брокерский счет.

Перевод денежных средств с ИС на банковский счет.

Вывод средств со счета может облагаться комиссией. Ее размер нужно уточнить у брокера или управляющей компании.

Направление заявления брокеру.

Способ подачи заявления зависит от брокера или УК. В некоторых случаях допускается удаленное закрытие через сайт или мобильное приложение, а в некоторых придется лично подъехать в офис.

Если вы ранее не использовали вычет на внесение средств и ИС закрывается по истечении спустя три года с даты открытия, то заявление о применении вычета по типу Б нужно подать именно на этом этапе.

К заявлению нужно приложить справку, полученную в налоговом органе о том, что вы ранее не пользовались вычетом по типу А и в течение срока действия договора на ведение ИС не имел других инвестиционных счетов. Справка выдается по истечении 30 дней с даты обращения за ней в налоговый орган.

Если банк подключен к программе упрощенного вычета, то подтверждение в налоговой брать не нужно.

В этом случае необходимо лишь сообщить брокеру о желании применить вычет на доход, а дальше он сам обратится в ФНС за необходимой информацией.

После получения заявления от инвестора брокер приступит к закрытию счета.

Как не потерять деньги и обезопасить себя

Идеальной стратегии инвестирования, которая полностью защищает инвестора от потерь, не существует. Все они сопряжены с риском.

Снизить риск потери вложений можно, придерживаясь следующих принципов:

вкладывайте средства в низкорисковые бумаги, например, в государственные облигации или акции фондов;

диверсифицируйте (распределяйте) средства между разными инструментами;

не закрывайте ИС ранее 3 лет, чтобы не потерять право на налоговые вычеты.

Плюсы и минусы ИИС

Подробно обо всех плюсах и минусах ИС мы рассказали в начале статьи, когда сравнивали, чем отличается инвестиционный счет от брокерского.

В данном разделе приведем плюсы и минусы ИС по сравнению с банковским вкладом.

более высокая, по сравнению с банковским вкладом, доходность;

возможность применения налоговых вычетов

отсутствие гарантий получения дохода. Чем больше вложения, тем выше риск;

отсутствие компенсации при банкротстве. Денежные средства, находящиеся на ИИС, не застрахованы АСВ (агентством по страхованию вкладов), в отличие от вкладов.

расходы на обслуживание ИС. За свои услуги брокер или управляющая компания взимают комиссию намного больше комиссии за открытие вклада и его обналичивание.

Сколько раз можно открыть ИИС

Откройте счёт с тарифом «Всё включено» за 5 минут, не посещая офис.

проект «Открытие Инвестиции»

Открыть брокерский счёт

Тренировка на учебном счёте

Об «Открытие Инвестиции»

Москва, ул. Летниковская,
д. 2, стр. 4

8 800 500 99 66

Согласие на обработку персональных данных

Размещённые в настоящем разделе сайта публикации носят исключительно ознакомительный характер, представленная в них информация не является гарантией и/или обещанием эффективности деятельности (доходности вложений) в будущем. Информация в статьях выражает лишь мнение автора (коллектива авторов) по тому или иному вопросу и не может рассматриваться как прямое руководство к действию или как официальная позиция/рекомендация АО «Открытие Брокер». АО «Открытие Брокер» не несёт ответственности за использование информации, содержащейся в публикациях, а также за возможные убытки от любых сделок с активами, совершённых на основании данных, содержащихся в публикациях. 18+

АО «Открытие Брокер» (бренд «Открытие Инвестиции»), лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности № 045-06097-100000, выдана ФКЦБ России 28.06.2002 (без ограничения срока действия).

ООО УК «ОТКРЫТИЕ». Лицензия № 21-000-1-00048 от 11 апреля 2001 г. на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами, выданная ФКЦБ России, без ограничения срока действия. Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг №045-07524-001000 от 23 марта 2004 г. на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами, выданная ФКЦБ России, без ограничения срока действия.

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)

Специальный счет для вложений в ценные бумаги, который дает возможность получить доход от инвестиций и налоговые льготы от государства.

Преимущества ИИС

Инвестиционные стратегии доверительного управления (ИИС ДУ)

Как работает ИИС?

Как открыть ИИС за 10 минут?

Основные условия

  • Можно иметь только один ИИС.
  • Если счет открыт в другой компании, можно перевести его к нам в течение 30 дней.
  • Не нужно следить за рынком и принимать решение о сделках — активное управление счетом осуществляет управляющий.
  • Возможность получения налогового вычета дистанционно без сбора документов.
  • Минимальный срок для сохранения налоговых льгот — 3 года.
  • Максимальный срок не ограничен.
  • Первоначальный взнос — от 50 тыс. рублей.
  • Дополнительные взносы — от 10 тыс. рублей.
  • Можно инвестировать до 1 млн рублей ежегодно.
  • Вносить на счет можно только рубли.
  • По прошествии 3-х лет — возможен вывод денежных средств с сохранением налоговых льгот.
  • При сроке менее 3-х лет — возможен вывод денежных средств с потерей налоговых льгот.
  • Частичное изъятие средств не предусмотрено.

Возврат налогов

Возврат налогов

Типы налоговых вычетов по ИИС

  • Данный тип вычета позволяет ежегодно возвращать 13% от суммы денежных средств, внесенных на ИИС.
  • Максимальный размер вычета — 52 тыс. руб. за календарный год.
  • Подходит для тех, кто является налогоплательщиком по НДФЛ.
  • Доход, полученный от результатов инвестирования, не облагается НДФЛ.
  • Воспользоваться вычетом можно не ранее чем через 3 года при закрытии ИИС.

Как работает налоговый вычет при инвестировании?

Какой тип налогового вычета выбрать?

  • Одновременно применить оба типа налогового вычета невозможно — выберите один.
  • Определиться с типом вычета можно на протяжении действия договора ИИС ДУ.
  • Инвестиционный налоговый вычет по ИИС предоставляется налоговым резидентам РФ при условии владения только одним счетом ИИС не менее 3-х лет.
  • Чтобы претендовать на вычет типа А, вы должны быть плательщиком по НДФЛ. Это либо официальное трудоустройство, когда работодатель ежемесячно отчисляет в бюджет НДФЛ с вашей зарплаты, либо декларирование других источников доходов.
  • Вычет не может быть больше подоходного налога (НДФЛ), выплаченного вами в течение прошедшего календарного года.
  • Пополните свой ИИС ДУ до конца года.
  • В начале следующего года мы направим данные о пополнении вашего ИИС ДУ в налоговые органы. Вам не нужно самостоятельно собирать документы или заполнять декларацию по форме 3-НДФЛ.
  • Если у вас есть право на получение инвестиционного налогового вычета за соответствующий налоговый период, налоговая направит вам предзаполненное заявление в личный кабинет налогоплательщика на www.nalog.ru . Ознакомьтесь с заявлением и утвердите его.
  • В течение 1,5 месяцев 2 после утверждения заявления, если требования для получения налогового вычета были соблюдены, на указанный вами счёт в заявлении будут выплачены денежные средства.
  • Заявление о присоединении к договору ИИС ДУ (доступно в личном кабинете клиента УК).
  • Договор ИИС ДУ (актуальный договор доступен в разделе Документы).
  • Платежный документ или справка, подтверждающие зачисление взноса на ИИС ДУ.
  • Справка о доходах и суммах налога физического лица.
  • Заявление на возврат налога с указанием банковских реквизитов.
  • Онлайн в Личном кабинете на сайте ФНС nalog.ru
  • На портале государственных услуг gosuslugi.ru
  • При личном визите в налоговую инспекцию
  • В момент оформления ИИС ДУ
  • В любом отделении АО «Россельхозбанк»
  • Запросить комплект через Личный кабинет УК
  • Тип Б – вариант для тех, кто не является налогоплательщиком по НДФЛ.
  • Подходит для инвесторов, которые рассчитывают получить повышенный доход от инвестиций.
  • Получить в налоговой инспекции справку о том, что Вы не получали вычеты по типу А в течение срока владения ИИС.
  • Заполнить заявление на получение вычета по типу Б. Заполняется в офисе Банка или при закрытии ИИС ДУ;
  • Прийти в уполномоченный офис банка и подать Поручение на вывод активов, попросив менеджера приложить к Поручению на вывод справку из налоговой и заявление на вычет типа Б.

Документы

    • Информация о вознаграждении и расходах по стандартным стратегиям
      Размещено 05.05.22 16:54 (382,0 кБ)
    • Договор доверительного управления ценными бумагами (стандартная форма) (действует с 05.05.2022)
      Размещено 29.04.22 17:30 (722,0 кБ)
    • Динамика среднемесячной доходности по стандартным стратегиям
      Размещено 25.04.22 10:13 (127,8 кБ)
    • Договор доверительного управления ценными бумагами, предусматривающий открытие и ведение индивидуального инвестиционного счета (стандартная форма) (действует с 21.04.2022)
      Размещено 17.04.22 14:02 (610,9 кБ)
    • Договор доверительного управления ценными бумагами (стандартная форма) (действует с 21.04.2022)
      Размещено 15.04.22 14:05 (630,4 кБ)
    • Динамика среднемесячной доходности по стандартным стратегиям
      Размещено 21.03.22 11:33 (127,7 кБ)
    • Динамика среднемесячной доходности по стандартным стратегиям
      Размещено 15.02.22 16:51 (127,6 кБ)
    • Динамика среднемесячной доходности по стандартным стратегиям
      Размещено 25.01.22 14:48 (127,2 кБ)
    • Динамика среднемесячной доходности по стандартным стратегиям
      Размещено 20.12.21 15:18 (127,2 кБ)
    • Документы, предоставляемые клиентом – физическим лицом при подписании договора доверительного управления активами на ведение индивидуального инвестиционного счета
      Размещено 15.12.21 15:20 (262,3 кБ)
    • Информация о вознаграждении и расходах по стандартным стратегиям
      Размещено 01.12.21 15:45 (339,2 кБ)
    • Описание инвестиционных профилей стандартных стратегий
      Размещено 01.12.21 15:45 (259,3 кБ)
    • Документы, предоставляемые клиентом – физическим лицом при подписании договора доверительного управления ценными бумагами (стандартная форма).
      Размещено 30.11.21 12:45 (211,6 кБ)
    • Динамика среднемесячной доходности по стандартным стратегиям
      Размещено 25.11.21 15:06 (127,2 кБ)
    • Методика расчета динамики среднемесячной доходности по каждой из предлагаемых стратегий за весь срок управления (вступает в силу с 22.11.2021 г.)
      Размещено 11.11.21 14:42 (322,6 кБ)
    • Динамика среднемесячной доходности по стандартным стратегиям
      Размещено 25.10.21 16:48 (127,1 кБ)
    • Информация о вознаграждении и расходах по стандартным стратегиям
      Размещено 25.10.21 16:48 (441,5 кБ)
    • Описание инвестиционных профилей стандартных стратегий
      Размещено 25.10.21 16:47 (259,3 кБ)
    • Договор доверительного управления, предусматривающего открытие и ведение индивидуального инвестиционного счета (стандартные стратегии) (действует с 01.09.2021 по 19.12.2021)
      Размещено 25.08.21 17:43 (1,1 МБ)
    • Договор доверительного управления ценными бумагами (стандартная форма договора присоединения) (действует с 21.07.2021 по 30.11.2021)
      Размещено 16.07.21 16:12 (1,1 МБ)
    • Договор доверительного управления ценными бумагами (стандартная форма договора присоединения) (действует с 07.09.2020 по 20.07.2021)
      Размещено 31.08.20 16:07 (1,6 МБ)
    • Договор доверительного управления ценными бумагами (стандартная форма договора присоединения) (действует с 14.08.2020 по 06.09.2020)
      Размещено 07.08.20 16:08 (1,7 МБ)
    • Договор доверительного управления ценными бумагами (стандартная форма договора присоединения) (действует с 14.07.2020 по 13.08.2020)
      Размещено 06.07.20 16:08 (1,1 МБ)
    • Договор доверительного управления ценными бумагами (стандартная форма договора присоединения) (действует с 19.06.2020 по 13.07.2020г.)
      Размещено 11.06.20 16:10 (1,6 МБ)
    • Договор доверительного управления ценными бумагами (стандартная форма договора присоединения) (действует с 20.05.2020 по 18.06.2020)
      Размещено 13.05.20 16:10 (1,7 МБ)
    • Декларации о рисках
      Размещено 28.01.20 16:12 (187,1 кБ)
    • Правила выявления и контроля конфликта интересов и предотвращения его последствий при осуществлении профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг ООО «РСХБ Управление активами» (действует с 31.01.2020)
      Размещено 20.01.20 16:13 (540,0 кБ)
    • Договор доверительного управления ценными бумагами (стандартная форма договора присоединения) (действует с 20.12.2019 по 19.05.2020)
      Размещено 13.12.19 16:19 (1,7 МБ)
    • Поручение на вывод активов (действует с 12.04.2019)
      Размещено 09.04.19 16:21 (89,7 кБ)
    • Договор доверительного управления ценными бумагами (стандартная форма договора присоединения) (действует с 12.04.2019 по 19.12.2019)
      Размещено 09.04.19 16:20 (1,7 МБ)
    • Порядок определения инвестиционного профиля клиента (действует с 17.05.2018)
      Размещено 07.05.18 16:23 (398,3 кБ)
    • Политика осуществления прав по ценным бумагам, находящимся в доверительном управлении ООО «РСХБ Управление активами» (действует с 17.05.2018)
      Размещено 07.05.18 16:22 (74,9 кБ)
    • Правила выявления и контроля конфликта интересов и предотвращения его последствий при осуществлении профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг ООО «РСХБ Управление активами» (действует до 30.01.2020)
      Размещено 26.06.17 16:25 (248,9 кБ)
    • Порядок определения инвестиционного профиля клиента (действует с 17.02.2017 до 17.05.2018)
      Размещено 06.02.17 16:24 (4,1 МБ)
    • Порядок определения инвестиционного профиля клиентов ООО «РСХБ Управление Активами» (действует до 17.02.2017)
      Размещено 20.06.16 16:29 (4,1 МБ)
    • Методика оценки стоимости объектов доверительного управления ООО «РСХБ Управление Активами»
      Размещено 20.06.16 16:28 (3,6 МБ)
    • Перечень мер по недопущению установления приоритета интересов одного или нескольких клиентов над интересами других клиентов при осуществлении профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг ООО «РСХБ Управление Активами»
      Размещено 20.06.16 16:27 (1,8 МБ)
    • Правила выявления и контроля конфликта интересов и предотвращения его последствий при осуществлении профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг ООО «РСХБ Управление Активами» (действует до 07.07.2017)
      Размещено 20.06.16 16:26 (3,2 МБ)
    • Правила выявления и контроля конфликта интересов и предотвращения его последствий при осуществлении профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг ООО «РСХБ Управление Активами» (действует до 07.07.2017)
      Размещено 20.06.16 16:26 (3,2 МБ)
    • Динамика среднемесячной доходности по стандартным стратегиям
      Размещено 31.05.22 9:15 (128,0 кБ)
    • Описание инвестиционных профилей стандартных стратегий
      Размещено 05.05.22 18:45 (279,8 кБ)
    • Договор доверительного управления ценными бумагами, предусматривающий открытие и ведение индивидуального инвестиционного счета (стандартная форма) (действует с 20.12.2021 по 20.04.2022)
      Размещено 08.12.21 16:07 (607,3 кБ)
    • Договор доверительного управления ценными бумагами (стандартная форма) (действует с 01.12.2021 по 20.04.2022)
      Размещено 12.11.21 9:16 (627,5 кБ)

    Часто задаваемые вопросы

    Для начала необходимо внимательно ознакомиться с Договором доверительного управления активами на ведение индивидуального инвестиционного счета. Ознакомиться с предлагаемыми стратегиями по ИИС, выбрать одну из них.

    • В отделении АО «Россельхозбанк»;
    • Онлайн на сайте ООО «РСХб Управление Активами» в Личном кабинете;
    • В мобильном приложении ООО «РСХБ Управление Активами»;
    • В мобильном приложении АО «Россельхозбанк».

    Открыть ИИС можно:

    через мобильное приложение ООО «РСХБ Управление Активами» для Google Play и App Store;

    через интернет-сайт ООО «РСХБ Управление Активами», воспользовавшись Личным кабинетом;

    через мобильное приложение АО «Россельхозбанка»;

    обратившись в отделение банка АО «Россельхозбанк».

    • Федеральныйм законом от 22.04.1996 N 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг»;
    • Налоговым кодексом Российской Федерации (часть вторая) от 05.08.2000 N 117-ФЗ.
    • Можно открыть только один ИИС.
    • Открыть ИИС может только налоговый резидент.
    • Внесение денежных средств на ИИС возможно только в рублях.
    • Для того, чтобы воспользоваться налоговым вычетом, срок владения ИИС должен быть не менее 3-х лет.
    • В течение календарного года внесенная сумма по договору ИИС совокупно не должна превышать 1 000 000 руб..
    • Возможно частичное пополнение ИИС в течение всего срока действия ИИС (но не более 1 000 000 руб. в год).

    Если ИИС закрыт ранее 3-х лет с даты его открытия, налоговыми льготами воспользоваться будет нельзя, а уже полученные вычеты необходимо будет вернуть государству и уплатить штрафные пени.

    Если ИИС закрыт после 3-х лет, то налоговые льготы сохраняются. Когда именно закрыть ИИС, решает его владелец.

    Да. Перевод ИИС возможен от другого профессионального участника рынка ценных бумаг без прерывания срока действия.

    При этом договор на ведение ИИС с первым профессиональным участником рынка ценных бумаг должен быть прекращен не позднее одного месяца. Дополнительно предоставляется информация по ранее открытому ИИС у другого профессионального участника.

    Остались вопросы?

    • Открытые паевые инвестиционные фонды
    • Доверительное управление
    • Закрытые паевые инвестиционные фонды
    • Индивидуальный
      инвестиционный счет
    • Биржевые паевые инвестиционные фонды
    • Wealth management

    Общество с ограниченной ответственностью «РСХБ Управление Активами». Лицензия на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами № 21-000-1-00943 от 22 ноября 2012 года, выдана ФСФР России, без ограничения срока действия. Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами № 045-13714-001000 от 22 ноября 2012 года, выдана ФСФР России, без ограничения срока действия.

    ООО «РСХБ Управление Активами» уведомляет клиентов и иных заинтересованных лиц о том, что внимание, инвестирование в финансовые инструменты, представленные на сайте, сопряжено с принятием рисков. Результаты инвестирования в прошлом не определяют доходы в будущем, государство не гарантирует доходность инвестиций, оказываемые управляющим финансовые услуги не являются услугами по открытию банковских счетов и приему вкладов; денежные средства, передаваемые по договору доверительного управления, не подлежат страхованию в соответствии с Федеральным законом от 23 декабря 2003 года N 177-ФЗ «О страховании вкладов в банках Российской Федерации».

    Стоимость инвестиционных паев может увеличиваться и уменьшаться, результаты инвестирования в прошлом не определяют доходы в будущем, государство не гарантирует доходность инвестиций в паевые инвестиционные фонды. Правилами доверительного управления паевыми инвестиционными фондами, предусмотрены надбавки и скидки к расчётной стоимости инвестиционных паев при их приобретении и погашении, взимание данных надбавок и скидок уменьшает доходность инвестиций в инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов. Прежде чем приобрести инвестиционный пай, следует внимательно ознакомиться с правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом.

    Получить информацию о фондах и ознакомиться с Правилами доверительного управления фондами, а также сведениями о местах приема заявок на приобретение, погашение или обмен инвестиционных паев и иными документами, предусмотренными Федеральным законом от 29.11.2001 № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах» и нормативными актами Банка России, можно по адресу Общества с ограниченной ответственностью «РСХБ Управление Активами»: 123112, г. Москва, Пресненская наб., дом 10, стр.2, тел. +7 (495) 660-47-65; адрес страницы в сети Интернет: rshb-am.ru, у агентов по выдаче, погашению и обмену инвестиционных паев фонда (со списком агентов можно ознакомиться на сайте в сети Интернет по адресу: rshb-am.ru/company/contacts/#office).

    Открытый паевой инвестиционный фонд рыночных финансовых инструментов «РСХБ — Фонд Сбалансированный» (Правила фонда зарегистрированы ФСФР за № 2566 от 26 марта 2013); Открытый паевой инвестиционный фонд рыночных финансовых инструментов «РСХБ – Фонд Облигаций» (Правила фонда зарегистрированы ФСФР за № 2567 от 26 марта 2013); Открытый паевой инвестиционный фонд рыночных финансовых инструментов «РСХБ — Фонд Акций» (Правила фонда зарегистрированы ФСФР за № 2568 от 26 марта 2013 г.); Открытый паевой инвестиционный фонд рыночных финансовых инструментов «РСХБ — Казначейский» (Правила фонда зарегистрированы Банком России за № 2797 от 22 мая 2014); Открытый паевой инвестиционный фонд рыночных финансовых инструментов «РСХБ — Валютные облигации» (Правила фонда зарегистрированы Банком России за № 2795 от 22 мая 2014); Открытый паевой инвестиционный фонд рыночных финансовых инструментов «РСХБ — Золото, серебро, платина» (Правила фонда зарегистрированы Банком России за № 2796 от 22 мая 2014 г.); Открытый паевой инвестиционный фонд рыночных финансовых инструментов «РСХБ — Лучшие отрасли» (Правила фонда зарегистрированы Банком России за № 2800 от 28 мая 2014 г.); Открытый паевой инвестиционный фонд рыночных финансовых инструментов «РСХБ — Американские акции» (Правила фонда зарегистрированы Банком России за №4611 от 20.09.2021 г.); Открытый паевой инвестиционный фонд рыночных финансовых инструментов «РСХБ – Фонд «Мировые премиальные бренды» (Правила Фонда зарегистрированы ФСФР России 13.09.2007г. № 0964-94130944); Открытый паевой инвестиционный фонд рыночных финансовых инструментов «РСХБ – Фонд Акций развивающихся стран» (Правила Фонда зарегистрированы ФКЦБ России 11.08.1997 г. № 0012-46539678); Открытый паевой инвестиционный фонд рыночных финансовых инструментов «РСХБ – Фонд Глобальной аллокации» (Правила фонда зарегистрированы ФКЦБ России 07.06.2021 за № 4452); Открытый паевой инвестиционный фонд рыночных финансовых инструментов «РСХБ – Фонд Глобальных дивидендов» (Правила фонда зарегистрированы ФКЦБ России 26.02.2003 за № 0090-59893176); Открытый паевой инвестиционный фонд рыночных финансовых инструментов «РСХБ – Фонд Еврооблигаций развивающихся рынков» (Правила фонда зарегистрированы ФСФР России 13.09.2007 № 0958-94130789); Открытый паевой инвестиционный фонд рыночных финансовых инструментов «РСХБ – Долговой рынок» (Правила Фонда зарегистрированы Банком России 24.08.2020 № 4140); Открытый паевой инвестиционный фонд рыночных финансовых инструментов «РСХБ – Фонд Еврооблигаций» (Правила фонда зарегистрированы ФСФР России 13.09.2007 № 0963-94130861); Открытый паевой инвестиционный фонд рыночных финансовых инструментов «РСХБ – Фонд Золото» (Правила фонда зарегистрированы ФСФР России 31.03.2009г. за № 1407-94156211); Открытый паевой инвестиционный фонд рыночных финансовых инструментов «РСХБ – Фонд Технологий будущего» (Правила фонда зарегистрированы ФСФР России 13.09.2007 № 0967-94131429); Открытый паевой инвестиционный фонд рыночных финансовых инструментов «РСХБ – Драгметаллы» (Правила фонда зарегистрированы ЦБ России 09.04.2020 г. за № 4009); Открытый паевой инвестиционный фонд рыночных финансовых инструментов «РСХБ – Фонд Компаний малой и средней капитализации» (Правила фонда зарегистрированы ФСФР России 13.09.2007 № 0959-94131180); Открытый паевой инвестиционный фонд рыночных финансовых инструментов «РСХБ – Фонд Умеренно консервативный. Доллары» (Правила фонда зарегистрированы ФКЦБ России 07.06.2021 за № 4453); Биржевой паевой инвестиционный фонд рыночных финансовых инструментов «РСХБ — Индекс МосБиржи — РСПП Вектор устойчивого развития, полной доходности брутто (РСХБ Управление Активами)» Правила фонда зарегистрированы Банком России за № 4057 от 26 мая 2020г.; Биржевой паевой инвестиционный фонд рыночных финансовых инструментов «РСХБ — Российские корпоративные еврооблигации, вектор И.Эс.Джи» Правила фонда зарегистрированы Банком России за №4362 от 08.04.2021г.; Биржевой паевой инвестиционный фонд рыночных финансовых инструментов «РСХБ – Фонд Акций европейских компаний» (Правила фонда зарегистрированы ЦБ России 18.10.2021 № 4660); Биржевой паевой инвестиционный фонд рыночных финансовых инструментов «РСХБ – Фонд «Американский корпоративный долг – инвестиционный рейтинг» (Правила фонда зарегистрированы ЦБ России 10.06.2021 № 4460); Биржевой паевой инвестиционный фонд рыночных финансовых инструментов «РСХБ – Еврооблигации в евро смарт бета» (Правила фонда зарегистрированы ЦБ России 10.09.2020 № 4158); Биржевой паевой инвестиционный фонд рыночных финансовых инструментов «РСХБ – Корпоративные российские еврооблигации смарт бета» (Правила фонда зарегистрированы ЦБ России 19.11.2019 № 3906); Биржевой паевой инвестиционный фонд рыночных финансовых инструментов «РСХБ – Фонд Акций развивающихся стран» (Правила фонда зарегистрированы ЦБ России 27.06.2019 № 3755); Биржевой паевой инвестиционный фонд рыночных финансовых инструментов «РСХБ – Фонд «Американский корпоративный долг» (Правила фонда зарегистрированы ЦБ России 27.06.2019 № 3754); Биржевой паевой инвестиционный фонд рыночных финансовых инструментов «РСХБ – Фонд Акций американских компаний» (Правила фонда зарегистрированы ЦБ России 28.05.2019 № 3735).

    ООО «РСХБ Управление Активами» уведомляет клиентов и иных заинтересованных лиц о существовании риска возникновения конфликта интересов при осуществлении деятельности по доверительному управлению паевыми инвестиционными фондами. При этом под конфликтом интересов ООО «РСХБ Управление Активами», заключившей договор доверительного управления, понимается наличие у ООО «РСХБ Управление Активами», и (или) иных лиц, если они действуют от имени ООО «РСХБ Управление Активами» или от своего имени, но за ее счет, и (или) ее работников интереса, отличного от интересов стороны по договору доверительного управления (клиента ООО «РСХБ Управление Активами»), при совершении либо не совершении юридических и (или) фактических действий, влияющих на связанные с оказанием услуг ООО «РСХБ Управление Активами» интересы стороны по договору доверительного управления (клиента ООО «РСХБ Управление Активами»).

    ООО «РСХБ Управление Активами» уведомляет клиентов и иных заинтересованных лиц о существовании риска возникновения конфликта интересов при осуществлении деятельности по управлению ценными бумагами. При этом под «конфликтом интересов» понимается противоречие между имущественными и иными интересами ООО «РСХБ Управление Активами» и/или его работников и клиентов, или между интересами нескольких клиентов, в результате которого действия (бездействия) ООО «РСХБ Управление Активами» и/или его работников причиняют убытки клиенту и/или влекут иные неблагоприятные последствия для клиента. Правила выявления и контроля конфликта интересов и предотвращения его последствий при осуществлении профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг ООО «РСХБ Управление Активами» размещено в разделе «Раскрытие информации» настоящего сайта.

    ООО «РСХБ Управление Активами» не осуществляет деятельность по инвестиционному консультированию, не является инвестиционным советником и не предоставляет индивидуальных инвестиционных рекомендаций. Информация, размещенная на данном сайте, не должна рассматриваться как предложение по покупке или продаже финансовых инструментов или оказание услуг какому-либо лицу. Финансовые инструменты, продукты и услуги, описанные на данном сайте, могут не соответствовать инвестиционному профилю клиента и его инвестиционным целям и ожиданиям. Вы должны самостоятельно определить соответствует ли финансовый инструмент, продукт или услуга Вашим инвестиционным целям, инвестиционному горизонту и уровню допустимого риска. ООО «РСХБ Управление Активами» не несёт ответственности за финансовые или иные последствия, которые могут возникнуть в результате принятия Вами решений в отношении финансовых инструментов, продуктов и услуг, представленных в информационных материалах.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *