Как просчитать риски при открытии бизнеса

Как составить бизнес-план

Бизнес-план помогает собрать всю информацию о бизнесе в одном месте, даёт возможность составить финансовую модель, найти точку окупаемости, выстроить стратегию и понять, стоит ли начинать дело. Этот документ может помочь как начинающему, так и опытному предпринимателю.

Вместе с Алексеем Романцом, предпринимателем и бизнес-консультантом, рассказываем, как составить бизнес-план самостоятельно, даём пошаговую инструкцию и образец.

Алина Никонова

Автор-фрилансер. Разобралась, как составлять бизнес-планы

Что такое бизнес-план

Бизнес-план — это важный документ с подробной информацией о проекте или компании, который помогает определить основные шаги для достижения успеха. В документе раскрывается суть предприятия, преимущества перед конкурентами, финансовая модель и многие другие детали. Если человек в первый раз начинает собственный бизнес, то бизнес-план поможет понять сразу, принесёт дело прибыль или нет.

Обычно в бизнес-план входят следующие пункты:

Описание проекта. Краткая суть проекта: чем будет заниматься компания, какую продукцию станет производить или какие услуги оказывать.

Анализ конкурентов. Резюме по существующим конкурентам на рынке, их предложениям и ценовой политике. Нужно помнить, что конкуренты есть у любого бизнеса. Даже если вам кажется, что у вашего инновационного продукта нет прямых конкурентов, могут найтись непрямые.

УТП — уникальное торговое предложение. Стоит сразу продумать, чем предложение будет отличаться от конкурентов, и проанализировать, почему клиент выберет продукт или услугу новой компании, а не той, к которой привык.

Структура организации. В плане важно указать, какая правовая форма будет у организации — ООО, ИП или какая-то другая, сколько на старте будет сотрудников, какие у них роли и задачи. Это нужно, чтобы рассчитать фонд оплаты труда и сумму налогов и отчислений в страховой фонд.

Финансовая модель. Поможет спрогнозировать выручку, учесть все расходы на открытие и ежемесячные выплаты на аренду и персонал. Если финансовая модель не показывает перспектив, можно скорректировать стоимость за продукт или, например, уменьшить расходы на отделку помещения.

Оценка эффективности, рентабельность. У бизнеса должна быть точка окупаемости — момент, когда доход от продаж превысит расходы на запуск. Срок достижения этой точки зависит от ниши и вложенных средств.

Маркетинговая стратегия. Здесь описывается, как компания будет достигать своей целевой аудитории, с помощью каких инструментов: СМИ, контекстной рекламы, таргета, инфлюенс-маркетинга или других каналов. Это один из самых важных пунктов, и его нельзя пропускать.

Для чего нужен бизнес-план

Бизнес-планирование помогает правильно подойти к открытию своего дела — чётче определить цели и задачи, понять окупаемость и объём рынка для продукта или услуги, заранее просчитать риски. Бизнес-план убирает завышенные ожидания.

Составляя этот документ, будущий бизнесмен анализирует потребителей, их интересы, ограничения законодательства, стратегии конкурентов и их ценовую политику. Это нужно, чтобы прочнее занять место на рынке.

Можно разработать сокращённый вариант бизнес-плана — он будет способом проверки гипотез. Если у предпринимателя есть два-три варианта для бизнеса, но нет уверенности в выборе ниши, стоит попробовать просчитать каждый, а затем выбрать самую подходящую и привлекательную по потенциальному результату деятельность.

Бизнес-план может пригодиться не только на старте бизнеса, но и на последующих этапах его развития. Он может помочь проанализировать разные потребности предпринимателя: например, необходимость смены бизнес-модели, возможности для открытия новых филиалов, сокращение или увеличение количества продуктовых направлений.

5 видов бизнес-планов

Вид 1. Для открытия бизнеса

До запуска предпринимателю нужно проверить идею — это как раз можно сделать с помощью бизнес-плана. В таком документе проводят все детальные расчёты, составляют финансовый план и фиксируют ожидаемые расходы. Возможно, по итогу модель бизнеса окажется нерентабельной и её нужно будет пересмотреть. Тем же лучше — деньги ещё не вложены, и это позволит избежать ошибок.

Вид 2. Для выхода на новый этап развития в текущем бизнесе

Необходимость составить бизнес-план может появиться, когда предприниматель уже создал компанию, но зашёл в тупик. В этом случае заново составленный бизнес-план поможет взглянуть на ситуацию со стороны и найти новые варианты для масштабирования. На поверхность могут выйти неожиданные инструменты продвижения или новые потребности целевой аудитории, закрытие которых поможет развитию бизнеса.

Вид 3. Для поиска финансирования (кредитов)

Некоторые банки выдают крупные займы на развитие или открытие только тогда, когда предприниматель готов показать им бизнес-план. Довольно большие деньги могут потребоваться, чтобы построить ещё одно производство, расширить команду или выйти на новый рынок. Любому банку будет в первую очередь важно финансовое состояние проекта: источники дохода, долги, имущество для залога, смета, прогноз выручки. Нужно обращать внимание на требования каждого банка к документу — они могут отличаться.

Вид 4. Для поиска финансирования (инвестиций)

Документ пригодится и для поиска инвестора. Важны будут оценка эффективности, окупаемость и стратегия на ближайшие пару лет. Получив ответы на эти вопросы, потенциальный инвестор сможет понять, выгодно ли ему вкладываться в дело, и принять решение, финансировать проект или нет. Бизнес-план для привлечения инвестиций обычно составляют по шаблону UNIDO.

UNIDO — подразделение ООН по промышленному развитию. Команда экспертов разработала международные стандарты бизнес-планирования. Их обычно используют в банковской сфере, а также в среде инвестиционных компаний и частных инвесторов. Эти рекомендации и конкретный шаблон можно использовать, если банк или инвестор запрашивают такую форму.

Вид 5. Для грантов от государства

Государственная поддержка включает разные субсидии и социальные контракты. Точные критерии нужно будет уточнять на официальных ресурсах — для каждой программы они будут отличаться. Им важно следовать: если бизнес-план будет написан не по предложенной структуре, заявку на грант могут просто отклонить.

Оценка рисков

Бизнес — это всегда риск, и возможные неприятные ситуации лучше продумать наперёд. Объясняем, как их оценить и предотвратить.

Виды деловых рисков

Обычно под «деловым риском» имеют в виду одно или несколько событий с негативными последствиями для компании. При этом риски — не всегда что-то плохое: часть из них вскрывает проблемы, которые требуют решения, зоны роста и даже новые возможности.

Риски делят на систематические и несистематические. Несистематические возникают в отдельно взятой компании, их можно спрогнозировать и оценить своими силами. Систематические риски угрожают рынку в целом или отдельным сферам бизнеса. Предсказать их возникновение и оценить последствия могут только эксперты.

Систематические риски

• Политические — изменение политической ситуации в стране и мире.
• Природные риски. К ним относятся экологические катастрофы или стихийные бедствия.
• Юридические — сюда входит как несовершенство существующих законов, так и риск появления новых, способных создать дополнительные проблемы для бизнеса. Незнание законов не убережёт от последствий. Под видом юридических рисков можно считать налоговые.

Яркий пример: отменили единый налог на вменённый доход (ЕНВД), и многие бизнесы в России сильно пострадали, потому что не все могут платить даже УСН 6%. Налоговые риски для малого бизнеса самые серьёзные.

• Экономические — изменения в налоговой системе, санкции против государства, потери из-за нестабильности курсов валют и т. п.
• Форс-мажор — обстоятельства непреодолимой силы. Например, пандемия.

Много чёрных лебедей, таких как кризис или пандемия. Мы стараемся минимизировать риски на этапе сбора команды. У нас ребята с высоким уровнем адаптивности к новым знаниям, открытости к новой информации, непредубеждённости и способности проактивно изменять себя и бизнес-процессы, за которые они отвечают. При такой гибкой команде ты можешь быстро адаптироваться к условиям.

Несистематические риски

Производственные
Это, например, неожиданный отказ поставщика с вами сотрудничать или форс-мажор, который порушил логистику.

Финансовые
Возникают из-за недополучения прибыли, неликвидности продуктов на продажу и т. п. К таким рискам относятся кредитные — риск невыплаты займов, процентный и валютные риски.

Процентный риск — это потери на фоне изменений ставки рефинансирования, в связи с которым банк может повысить ставку по кредиту. Валютные риски возникают при экспорте или импорте продукции. Например, вы закупаете товары в Европе крупными партиями и делаете очередной заказ по курсу 75 рублей. Первый транш, то есть перевод части суммы по контракту, проходит по оговорённой стоимости. А следующий — по курсу гораздо выше. Чтобы подстраховаться, следите за динамикой курса валюты. Если курс растёт, можно купить валюту заранее на весь контракт.

Рыночные
Появляются из-за нестабильности ситуации на рынке, ценовой политики организации и появления новых конкурентов в нише. Например, рядом с вашим магазином открылась франшизная точка федеральной сети.

Методы оценки рисков

Способы оценки рисков делят на количественные и качественные.

Количественно оценить риски помогут расчёты: маржинальной прибыли и рентабельности по марже; валовой, операционной и чистой рентабельности по каждому виду прибыли.

К качественным методам оценки относятся:

Метод экспертных оценок

К оценке и анализу рисков на предприятии привлекают независимого эксперта. Он изучает составленный собственником список рисков или предлагает свой.

Метод рейтинговых оценок

Вы ранжируете риски по вероятности возникновения или серьёзности последствий. Результат метода — заполненная таблица с рейтингом рисков.

Контрольные списки источников рисков

Метод базируется на разборе рисков, которые наиболее вероятны для вашей сферы или с которыми сталкивались в прошлом.

Типичные риски мини-маркета:

• воровство,
• недовольство клиентов,
• задержка поставок,
• высокий процент списаний,
• текучка кадров.

Если заполнять такую таблицу по итогам каждого реализованного проекта, по ней можно будет проверять возможные риски будущих.

Метод аналогий

Разновидность контроля списков источников риска. Отличается тем, что предыдущий опыт не только исследуют, но выявляют с его помощью закономерности между процессами в разных проектах.

Как снизить риски и предотвратить последствия

Последствия несистематических рисков реально минимизировать грамотным менеджментом. Продумайте, как предотвратить конкретные происшествия и что делать, если что-то из этого уже случилось.

Риск: воровство

Воровать деньги и продукты могут как покупатели, так и сотрудники. Например, администратор в момент инвентаризации списывает часть продуктов как неликвид или изначально не ставит на приход и забирает себе.

• установите в магазине камеры наблюдения с резервным питанием,
• выстройте чёткую систему учёта товаров и денег,
• регулярно сверяйте первичные документы (акты, накладные) с данными в товароучётной системе,
• составьте график инвентаризаций,
• корректно ведите управленческий учёт.

Управленческий баланс поможет выявить воровство.

Риск: недовольство клиентов

Решение: идите на контакт с покупателем, оформляйте возвраты и предлагайте скидки на следующую покупку.

Наша компания очень лояльна к возвратам. По закону весовые товары, которые человек открыл и уже попробовал, не подлежат возврату. Но даже если человек открыл, понюхал, съел и сказал, что ему не понравилось, работаем с возвратом. Всегда звоним за обратной связью, спрашиваем — понравилось или нет. Если, например, человек говорит, что привезли товар с открытой крышкой, то на следующий день оформляем бесплатную доставку. И клиенты довольны, делают повторные заказы. Идем на контакт, предоставляем скидки.

Риск: задержка поставок

Например, вы оплатили партию молока, а поставщик нарушил сроки или совсем не привёз товар.

Решение: пропишите в договоре процент неустойки на нарушение сроков. В этом случае контрагент заплатит штраф.

Риск: высокий процент списания

Например, из-за жары и низкого спроса продукты с коротким сроком хранения могут не раскупить, и придётся утилизировать товар.

Решение: введите кулинарию. Это позволит сократить число списанного товара: например, из мяса с заканчивающимся сроком годности можно что-нибудь приготовить.

Все начиналось просто с продуктов. Но так как продукты скоропортящиеся, мы поняли — если не создадим полный цикл, то просто не выживем. Поэтому на территории трех лавок у нас кухня, где лепят пельмени, делают кулинарию и пекут хлеб. Благодаря этому мы можем позволить себе держать на прилавках всегда свежий «скоропорт». Сегодня мы уже не просто мини-маркет с какими-то товарами, мы мини-маркет со своим товаром.

Риск: текучка кадров

Больший урон может нанести в специализированных магазинах, например, которые торгуют элитными сырами или алкоголем. В таких точках недостаточно знать ассортимент — продавец должен быть подкован в истории продукта. Например, подсказать клиенту с каким вином лучше сочетать хамон, а с каким — оливки.

Решение: разработайте такую систему мотивации и KPI для сотрудников, чтобы им хотелось увеличивать продажи, а не уходить к конкурентам. Например, введите ежемесячное премирование за лучшие показатели и ежеквартальное — за хорошие отзывы.

Анализ рисков бизнеса

Анализ рисков бизнеса актуален на любом этапе его развития, поскольку позволяет составить вариативную дорожную карту и спрогнозировать финансовые и экономические показатели с учетом внешних и внутренних угроз. Инструменты риск-менеджмента позволяют предпринимателю взаимодействовать с кредиторами, инвесторами и контрагентами, а также планировать масштабирование компании на основе данных анализа рисков бизнеса.

Когда необходимо оценивать риски

Первостепенно риск-менеджмент необходим на начальной стадии развития компании, но в действительности многие руководители пренебрегают полноценным учетом внутренних и внешних угроз на момент стартапа. В дальнейшем такое исследование упрощает принятие эффективных управленческих решений и взаимодействие со связанными компаниями. Кроме того, грамотное проведение риск-менеджмента выявляет точки проседания показателей эффективности и позволяет своевременно скорректировать финансовую и маркетинговую стратегию предприятия, а также работу внутренних структур. Так, оценку рисков важно проводить на каждом этапе.

Бизнес-план

Оценка рисков в рамках бизнес-планирования – обязательный пункт, без которого невозможно сотрудничество с инвесторами, кредитными организациями и некоторыми контрагентами. Однако в первую очередь она важна не для партнеров, а для самого предпринимателя. Предварительный риск-менеджмент позволяет выявить неэффективные и нецелесообразные инвестиции, рассчитать период окупаемости и спланировать выход новой компании или отдельного продукта на рынок.

Стартап

На этапе запуска бизнеса предприниматели обычно ориентируются на начальные данные, рассчитанные при подготовке бизнес-плана. Однако с момента его создания до фактического старта работы предприятия может пройти достаточно времени для изменения внешних и внутренних условий. Так, при запуске компании следует повторно проанализировать возможные угрозы и при необходимости скорректировать стратегию продвижения. При этом начальный этап работы компании предполагает дополнительные нюансы риск-менеджмента. Несмотря на снижение продолжительности отчетных периодов, стоит иметь в виду высокую вероятность внутренних рисков.

Развитие компании

Стабильная работа предприятия и достижение плановых показателей по-прежнему должны сопровождаться внедрением инструментов риск-менеджмента. Как правило, на этот этап приходится второй экономический спад, а значит, стоит продумать варианты сохранения или масштабирования деятельности для предотвращения кризисных ситуаций или повышения рентабельности. В рамках стабильного достижения плановых показателей оценка рисков направлена на превентивное прогнозирование.

Кризисные ситуации

Само по себе критическое снижение финансовых и экономических показателей бизнеса говорит о неэффективности риск-менеджмента, если оно не обусловлено глобальными внешними факторами, например стихийными бедствиями, локдауном. Однако вне зависимости от причины кризиса в компании необходимо анализировать риски для предотвращения банкротства и сохранения основной деятельности предприятия. В большинстве случаев кризис в компании становится причиной неверных управленческих решений, поэтому методики риск-менеджмента должны быть основаны на экспертной стратегии выхода из кризиса, построенной приглашенным риск-менеджером.

Масштабирование

Любой тип масштабирования бизнеса предполагает оценку рисков, поскольку в некоторых случаях как географическое, так и товарное расширение компании нецелесообразно из-за высокой вероятности внешних угроз. Кроме того, прогнозирование с учетом рисковой погрешности упрощает построение стратегии продвижения бренда на новом рынке или позиционирование нового продукта с учетом потребностей целевой аудитории и возможных несоответствий уровня потребительского спроса потенциальному предложению.

Цели и задачи риск-менеджмента

Несмотря на локальность оценки рисков, она позволяет решить как текущие, так и долгосрочные задачи предприятия. Объем мероприятий в рамках риск-менеджмента должен соответствовать поставленной долгосрочной или краткосрочной цели: с учетом оценки проекта или стратегии развития организации в целом.

Анализ рисков и угроз проводят с целью:

• выявить потенциальные сложности и адаптировать стратегию ведения бизнес-деятельности;
• спрогнозировать минимальные и максимальные плановые показатели эффективности для конкретного отчетного периода;
• скорректировать организационную структуру предприятия с учетом возможной адаптации деятельности;
• перераспределить финансовые ресурсы для поддержки конкретного направления работы, расчета с партнерами и контрагентами;
• проанализировать собственные средства компании и условия взаиморасчета с кредиторами, что особенно актуально в рамках антикризисного планирования для предотвращения банкротства, здесь риск-менеджмент становится первичным этапом финансового оздоровления юридического лица;
• оценить вероятность угроз по мере их значимости для сохранения работы предприятия и заключения договоров со страховыми агентствами;
• контроль плановой работы компании и корректировка утвержденной бизнес-модели.

Одновременно с постановкой целей определяют и задачи риск-менеджмента, которые всегда привязаны к текущим обстоятельствам и формату анализа рисков для конкретного проекта или бизнеса.

Учитывают локальные и долгосрочные задачи:

• расчет вероятности наступления определенного события и составление соответствующей схемы адаптации бизнес-процессов;
• повышение показателей эффективности за счет своевременного предотвращения внешних и внутренних угроз;
• формирование антикризисной стратегии;
• внедрение инструментов и мероприятий, которые снижают вероятность угрозы или минимизируют влияние ее последствий на привычное функционирование предприятия;
• составление плана действий в рамках управленческой отчетности для принятия корректных решений руководящим составом компании;
• выявление наиболее перспективного направления развития бизнеса, где вероятность рисков минимальна.

При утверждении целей и задач риск-менеджмента необходимо ориентироваться на текущее положение компании в микро- и макросреде, а также иметь в виду планы по масштабированию бизнеса и потребности управляющего состава.

Типы рисков

В рамках риск-менеджмента выделяют несколько классификаций рисков и угроз, которые позволяют оперативно выбрать соответствующую механику действий при расчете высокой вероятности конкретного типа угроз. Глобально риски делят на внешние и внутренние, разовые и систематические, прогнозируемые и внезапные, страховые и нестраховые.

Внутренние

Внутренние риски – объемная категория, которую довольно-таки просто спрогнозировать в случае стабильной работы предприятия. Однако в условиях глобального кризиса или обновления персонала важно учитывать внутренние риски для предотвращения нештатных ситуаций.

К основным внутренним угрозам относят:

• управленческие – свойственны не только руководителям с низкой квалификацией или недостатком опыта в определенной сфере. Управляющий может принять неверное решение в рамках глобально меняющихся условий окружающей экономической среды. Однако чаще управленческие угрозы связаны со сменой собственника предприятия, отсутствием единого вектора развития, нехваткой административных навыков;
• производственные – стоит учитывать не только компаниям-производителям продукта, но и в рамках реализации товара или услуги. Проблемы с поставкой сырья, поломка оборудования, несоответствие продукта потребностям целевой аудитории ведут к снижению объема продаж, а следовательно, становятся угрозой для развития бизнеса;
• временные – учитывают временные задержки на любом цикле производства или реализации продукта. Так, увеличение времени сбыта товара или услуги тормозит взаимодействие с отдельным потребителем, а значит, снижает прибыль предприятия;
• корпоративные – включают не только человеческий фактор и производственные ошибки, но также снижение производительности труда, кражи, халатность, отсутствие мотивации и вовлеченности в бизнес-процессы;
• личностные – актуально рассчитывать в том случае, когда объем реализации продукта зависит от индивидуальной работы конкретных сотрудников. Например, личностные риски важно рассчитывать для ведущих менеджеров по продажам;
• коммерческие – указывают на низкий уровень потребительского спроса из-за ошибок при разработке ценовой политики, применения неверной тактики продаж, несвоевременной реализации сезонного товара или услуги.

В рамках углубленного риск-менеджмента учитывают и второстепенные внутренние риски, которые не всегда напрямую влияют на работу предприятия, но могут стать причиной смены позиционирования бренда на рынке: проектные, рекламные.

Внешние

Основная особенность внешних угроз – сложность их прогнозирования. Большинство рисков в макросреде носят внезапный характер, а потому заранее невозможно рассчитать их вероятность. В этом случае часто пользуются качественными методами оценки и выделяют несколько основных типов внешних рисков:

• рыночные – определяют изменения в технических, политических, экономических и модных тенденциях на рынке. Такие угрозы необходимо учитывать при выходе на новый рынок;
• административные – зависят от контролирующих органов и определяют уровень государственной поддержки, систему уплаты налогов и лицензирования деятельности, формат предоставления обязательной отчетности. В рамках риск-менеджмента возможно спрогнозировать недостатки при прохождении плановой проверки контролирующей инстанцией, но практически невозможно оценить точно время отмены субсидирования конкретной отрасли;
• конкурентные – оценивают распределение сил на рынке и вероятность появления сильного конкурента в нише. Пренебречь конкурентными рисками допустимо только при стратегии «голубого океана» и работе в нише с минимальной конкуренцией или полным ее отсутствием;
• природные – часто предприниматели не учитывают такой тип рисков из-за низкой вероятности стихийных бедствий в большинстве регионов. Однако к природным рискам следует относить и отсутствие планового уровня потребительского спроса на сезонные товары или услуги из-за изменения климата.

При определении рисков важно учитывать не только их тип с точки зрения классификации характера или масштаба, но также и вероятность неоднократного или систематического повторения. Это повышает эффективность управленческих решений и позволяет сократить объем повторного планового исследования.

Основные принципы риск-менеджмента

Для повышения рентабельности бизнеса за счет анализа рисков и угроз важно соблюдать основные принципы риск-менеджмента. Они влияют на качество взаимодействия между риск-менеджером и руководителем организации, а также систематизируют внутреннюю отчетность компании:

• доступность – данные исследования угроз для бизнес-деятельности должны быть понятны как для управляющего состава компании, так и для руководителей среднего звена, которые обеспечивают внедрение необходимых инструментов в рабочие процессы;
• систематичность – проведение одного или нескольких исследований на начальном этапе развития не гарантирует дальнейшего продвижения на рынке в соответствии с построенной стратегией. Из-за постоянной смены внешних условий и появления дополнительных внутренних обстоятельств важно проводить анализ рисков одновременно с составлением управленческой отчетности, а углубленное исследование влияния всех значимых для бизнес-процессов факторов – как минимум раз в год;
• иерархичность – распределение внутренних и внешних угроз, а также методики управления рисками выстраивают в соответствии с иерархией, принятой на основе организационной структуры предприятия. Важно также оценивать угрозы с учетом их значимости и вероятности наступления;
• целесообразность – в некоторых случаях углубленный анализ рисков только тормозит реальную работу компании из-за постоянных расчетов и выявления псевдоугроз. Здесь оптимальным вариантом становится обращение в консалтинговую компанию, которая позволяет снизить субъективность восприятия внутренних и внешних угроз для бизнеса.

Кроме того, оценку рисков проводят в привязке к комплексной работе компании. Мероприятия и инструменты для предотвращения или снижения вероятности угроз не должны противоречить долгосрочной стратегии развития предприятия.

Методики анализа

Конкретный способ исследования выбирают в соответствии с начальными условиями оценки, спецификой бизнеса и его сегментом, масштабом компании и планами по ее развитию. Для выбора метода следует ориентироваться и на потребности руководящего состава, качество внутреннего менеджмента и доступный бюджет для привлечения сторонних экспертов.

Для анализа рисков и угроз применяют методы:

• статистический – опирается на данные статистики и учитывает показатели эффективности и актуальные инструменты, которые были внедрены в схожих условиях. Такой способ обычно используют при составлении бизнес-плана и прогнозировании деятельности на основе данных аналогичных компаний в отрасли. Сложность методики заключается в ее ограниченности – можно проанализировать только систематические угрозы;
• экспертный – предполагает привлечение экспертных специалистов, которые владеют достаточными знаниями и опытом в области риск-менеджмента или конкретного направления бизнеса. Экспертный метод следует применять в рамках антикризисных мероприятий, чтобы снизить субъективность принятия управленческих решений;
• рейтинговый – основан на составлении списка рисков и угроз и распределении их значимости для сохранения бизнес-процессов с точки зрения вероятности, масштаба, потенциального урона. Рейтинговая система использует пяти- или десятибалльную шкалу и выявляет наиболее значимые для бизнеса угрозы;
• затратный – распределяет риски с точки зрения потенциальных затрат на возвращение компании в привычный ритм деятельности. Метод целесообразности затрат также используют при запуске проекта или составлении начального бизнес-плана, что упрощает финансовое планирование;
• качественный – в большинстве случаев сопровождает выбранный способ оценки угроз и предполагает установление степени риска бизнеса на основе аналитического исследования фокус-группы, сферы влияния или объема вероятных последствий.

Многие эксперты и предприниматели при проведении мероприятий риск-менеджмента используют несколько методов оценки и выбирают соответствующий актуальной проблематике формат исследования.

Пошаговый алгоритм

Для повышения эффективности анализа рисков необходимо ориентироваться на стандартную схему исследования и проводить оценку в соответствии со значимостью самого мероприятия для ведения деятельности. Предприниматель должен учитывать текущую потребность в риск-менеджменте для отдельного направления работы, запуска конкретного продукта или ведения бизнеса в целом. При этом придерживаются последовательного алгоритма.

Анализ внутренней и внешней ситуации

Корректировка текущей бизнес-деятельности стартует с качественного и количественного анализа компании. Для этого используют классические методы: например, SWOT-анализ и PEST-анализ. Первый позволяет комплексно определить состояние бизнеса в микро- и макросреде и описывает преимущества и недостатки предприятия, а также вероятные угрозы и потенциальные точки роста. PEST-анализ характеризует положение на рынке и указывает на политические, экономические, технические и социальные тенденции.

Выявление рисков и оценка их вероятности

На основе данных комплексного анализа выявляют внутренние и внешние риски. При этом объем должен соответствовать текущим потребностям управляющего состава и специфике исследуемого объекта. Так, например, для анализа корректировки организационной структуры организации нет смысла учитывать некоторые внешние угрозы, например вероятность стихийных бедствий, поскольку она не влияет на распределение задач между подразделениями компании.

Выбор метода анализа

В зависимости от масштаба исследования вероятность рисков выявляют как на этапе их обнаружения, так и на этапе оценки. Для этого используют математические методики расчета и качественный анализ. При необходимости привлекают сторонних экспертов – технических специалистов, юристов, программистов.

Внедрение инструментов предотвращения и контроля

В соответствии с определенной вероятностью и значимостью отдельного риска используют необходимые инструменты и техники для предотвращения угрозы или снижения ее вероятности. При этом исследования риск-менеджмента важно оформить в виде отдельного внутреннего документа с указанием отчетных периодов для последующего контроля и назначением ответственных лиц.

Управление рисками

На основе данных исследования формируют стратегию предупреждения рисков и угроз, которую разрабатывают индивидуально с учетом сегмента бизнеса, положения компании в отрасли, значимости отдельных угроз и необходимого масштаба риск-менеджмента.

Вне зависимости от этапа бизнеса предприниматели используют один или несколько способов предупреждения рисков:

• снижение – предполагает мероприятия и техники, которые уменьшают вероятность угроз или снижают значимость их последствий для привычного ведения деятельности;
• уклонение – вводят в том случае, когда снижения недостаточно. Например, при критическом влиянии потенциальной угрозы на деятельность предприятия и отсутствии возможности избежать конкретного события. В этом случае руководящий состав принимает решение изменить стратегию развития, чтобы полностью уклониться от критической угрозы;
• перераспределение ответственности – подразумевает привлечение третьих лиц: экспертов, консалтинговых компаний и страховых агентств. Особенно актуально это для сложных бизнес-процессов, связанных с вероятностью поломки оборудования, опасностью для здоровья и жизни сотрудников.

В большинстве случаев своевременная проработка стратегии управления в рамках риск-менеджмента позволяет снизить вероятность угроз и последствий и предупредить критические риски.

Особенности анализа рисков проекта

Специфика риск-менеджмента отдельного проекта отличается от соответствующего исследования для бизнес-деятельности в целом. Это связано с тем, что оценку проекта необходимо проводить адресно с учетом направления работы, сезонности, специфики сегмента, чтобы снизить временные, финансовые и кадровые затраты. Так, при запуске нового проекта проводят локальный анализ угроз.

Возможные ошибки

Независимо от этапа развития предприятия и квалификации управляющего состава, предприниматели пренебрегают риск-менеджментом, что приводит к кризисным ситуациям, стагнации показателей эффективности и отрицательной динамике продаж.

Руководители организаций совершают и менее масштабные ошибки:

• отказываются от комплексного анализа положения бизнеса при определении угроз;
• ориентируются только на внешние или внутренние риски;
• не создают фокус-группу и не привлекают экспертов, что снижает качество исследования;
• используют только качественную, а не количественную оценку;
• проводят глобальное исследование для небольшого проекта.

Часто предприниматели включают в список маловероятные угрозы, которые отнимают время и бюджет на их предотвращение. При выявлении рисков следует ориентироваться не только на факт вероятности, но и на математические расчеты. При этом стоит рассматривать влияние отдельной угрозы и ее возможных последствий как на конкретную сферу бизнес-процессов, так и на деятельность компании в целом.

Анализ рисков бизнеса способствует повышению эффективности работы предприятия и становится базисом для принятия управленческих решений. Однако важно комплексно исследовать отдельные угрозы с точки зрения их значимости и вероятности возникновения, а также использовать соответствующий метод оценки и управления. Корректно выбранный подход риск-менеджмента позволяет минимизировать влияние внешних факторов на внутренние бизнес-процессы и адаптировать стратегию развития бизнеса на основе вариативности событий. Например, открыть альтернативное направление производства или расширить штат сотрудников.

Риски в бизнес-планировании

* В расчетах используются средние данные по России на момент написания статьи. В каждой статье есть калькулятор расчета прибыльности бизнеса, который позволит вам рассчитать актуальные на сегодня ключевые показатели доходности.

Так как я занимаюсь «инвестиционным проектированием» или «бизнес-планированием», меня, в последнее время, просят «просчитать риски» по тому или иному бизнес-проекту. В связи с чем, я говорю своим уважаемым клиентам, что дело это, достаточно неблагодарное, чтобы они по этому поводу особо и «не заморачивались»….

После кратких объяснений моей позиции по данному вопросу, некоторые меня понимают. Некоторые, наоборот впадают в «когнитивный диссонанс» из которого их, в первые минуты, сложно вернуть в обыденную, повседневную реальность.

Итак, немного о рисках… Литературы по этой проблематике, не то, чтобы нет, есть. Но вся эта литература — «вода водой». Прочесть там, что-то стоящее и более-менее вменяемое, вряд ли получится. По мне так лучшее, что я читал – это Сергей Кошечкин «Концепция риска инвестиционного проекта». Да, есть ещё одна неплохая и, несмотря на 2001 год издания интересная книга «Риск-анализ инвестиционного проекта» издательства ЮНИТИ (под редакцией М. В. Грачевой), правда, местами и она грешит опечатками, которые простого читателя могут ввести в заблуждение…

Тем не менее, риски каким-то образам пытаются «классифицировать», «систематизировать» и т.д. Ну, чтобы придать вид, что с одной стороны, риски, все-таки имеют место быть, а с другой стороны, что мы, не жалея живота своего боролись с ними, боремся и будем бороться. Несмотря ни на что!

Вот, один из вариантов, как расписывают риски, вернее «их возникновение»:

• Недостаток информации.
• Наличие элементов случайности (непредсказуемость).
• Сознательное противодействие со стороны внутренней и внешней среды проекта (конкурентов, сотрудников, властей, подрядчиков и т.д.).

Тренинговый центр онлайн за 120 000 руб.

12 ТРАНСФОРМАЦИОННЫХ ИГР, 35 ТРЕНИНГОВ.
ПОЛНОЦЕННАЯ ИНФРАСТРУКТУРА ДЛЯ РАБОТЫ
ОФЛАЙН + ОНЛАЙН.

В стоимость входит комплект материалов для очного проведения 12 т-игр и 35 тренингов. Виртуальный бизнес-кабинет для проведения этих программ в онлайн-формате. Живое обучение. Поддержка в процессе работы.

Подробнее

• Идентификация (определение) факторов рисков.
• Оценка и анализ факторов рисков (количественный и качественный).
• Планирование мероприятий по уменьшению рисков и ликвидации последствий от событий, которые могут наступить в результате реализации рисков.
• Мониторинг (контроль) действий по управлению рисками.
• Выбор методов управления рисками и последовательности их применения.
• Накопление и обработка ретроспективной информации о рисковых ситуациях и последствиях проявления рисков, выработка рекомендаций для учета полученного опыта в будущем.

• Проверка по типовым рискам
• Проведение SWOT-анализа проекта
• Анализ неопределенностей и предположений по плану проекта

• Риск превышения сметной стоимости проекта
• Риск задержки сдачи объекта
• Риск низкого качества работ

• Технологические
• Управленческие
• Обеспечение сырьем и энергией
• Транспортный риск

• Кредитный риск
• Риск изменения процентной ставки
• Валютный риск
• Риск перевода за рубеж выручки
• Риск конвертации валюты

• Риск финансирования и рефинансирования
• Риск финансирования и рефинансирования работ по закрытию проекта
• Риски возникновения гражданской ответственности (экологические и другие)

• Страновые
• Административные
• Юридические
• Форс-мажорные

• Неразвитость гражданского и корпоративного законодательства
• Слабое страхование
• Стандарты отчетности разглашения информации
• Риски, связанные с рынком ценных бумаг
• Система руководства и корпоративного управления

Суверенный (страновой) риск. Представляет собой риск, связанный с финансовым положением целого государства, когда большинство его экономических агентов, включая правительство, отказываются от исполнения своих внешних долговых обязательств. Основными причинами риска обычно называют возможные войны, катастрофы, общемировой экономический спад, неэффективность государственной политики в области макроэкономики и др.

Политический риск. Иногда рассматривается как синоним странового риска, однако чаще используется при характеристике финансовых отношений между экономическими агентами и правительствами стран, имеющих принципиально различное политическое устройство или нестабильную политическую ситуацию, когда не исключена возможность революции, гражданской войны, национализации частного капитала и т. п.

Производственный риск, в большей степени обусловленный отраслевыми особенностями бизнеса, т. е. структурой активов, в которые собственники решили вложить свой капитал.

Финансовый риск, обусловленный структурой источников средств. В данном случае речь идет не о рисковости выбора вложения капитала в те или иные активы, а о рисковости политики в отношении целесообразности привлечения тех или иных источников финансирования деятельности фирмы. Суть финансового риска и его значимость, таким образом, определяются структурой долгосрочных источников финансирования — чем выше доля заемного капитала, тем выше уровень финансового риска.

Риск снижения покупательной способности денежной единицы. Этот вид риска присущ предпринимательской деятельности в целом, а смысл его заключается в том, что инфляция может приводить к снижению деловой активности, прибыли, рентабельности и т. д.

Процентный риск, представляющий собой риск потерь в результате изменения процентных ставок. Этот вид риска приходится учитывать как инвесторам, так и хозяйствующим субъектам.

Систематический, или рыночный, риск. Представляет собой риск (характерный для всех ценных бумаг), который не может быть элиминирован с помощью диверсификации.

Специфический, или несистематический, риск. Имеет узкую трактовку и закреплен за операциями с финансовыми активами. Специфическим называется риск ценной бумаги, который не связан с изменениями в рыночном портфеле, и потому может быть элиминирован путем комбинирования данной бумаги с другими ценными бумагами в хорошо диверсифицированном портфеле.

Проектный риск, напрямую связанный с бизнес-планированием. Любое предприятие вынуждено в той или иной степени заниматься инвестиционной деятельностью.

Валютный риск. Любой субъект, владеющий финансовым активом или обязательством, выраженными в иностранной валюте, сталкивается с валютным риском, под которым понимается вероятность потерь в результате изменения валютного (обменного) курса.

Актуарный риск, покрываемый страховой организацией в обмен на уплату премии. Актуарными называются расчеты в страховании, понимаемом как система мероприятий по созданию денежного (страхового) фонда за счет взносов его участников, из средств которого возмещается ущерб, причиненный стихийными бедствиями и несчастными случаями, а также выплачиваются иные суммы в связи с наступлением определенных событий.

Ага, я уже вижу владельца бильярдной или торговца-лоточника смотрящего в даль… При этом, он естественно думает об актуарном риске… Как он там, этот риск… «догоняет его бизнес», или, пока обошлось?

Я предлагаю, рассмотреть ситуацию по-другому. Представьте себе следующий бизнес – производство бордюров.

Всем известно, что данный вид бизнеса – это любимое занятие родственников глав администраций, любовниц (любовников) родственников глав администраций, близких друзей любовниц (любовников) родственников глав администраций и т.д. И пока «ГЛАВА», прочно занимает свое место, бизнес будет «пахнуть и процветать», «процветать и пахнуть»! Он, практически не подвержен никакому риску! Тендеры будут все выиграны, несмотря ни на какие происки «со стороны». И, на хрена париться, рассматривая какие-то «внешние и внутренние риски»? НА ФИГА?

Родственники глав администраций, любовницы (любовники) родственников глав администраций, близкие друзья любовниц (любовников) родственников глав администраций успешны всегда! Всегда, несмотря на возраст, образование, гендерную принадлежность к тому, иному или промежуточному полу.

Другое дело, если главу «ушли», тогда мир начинает зеркально меняться… Тендеры уже не выигрываются, более того, на «ранних стадиях» бывших «победителей» отсеивают уже на стадии «приёма документов» для участия в этих самых тендерах… Глядишь, и, рукопожатие «невидимой руки рынка» как-то всё ослабевает и ослабевает, ослабевает и ослабевает…. А бюджетные денежные потоки, маленькими ручьями потекли уже совсем по другим протокам.. Ну, понятно, да?

Соответственно, возникает вопрос, помогут ли 10-15 перечисленных выше рисков, вернее «анализ этих рисков» решить или предугадать «по-серьезному» ту или иную негативную ситуацию в будущем? Ага, уже смешно! Ну, разве, что на «бытовом уровне».

Ну, а если серьезно, то ни в одном учебнике не упоминается такой риск, который называется «черный лебедь джан», а зря! Вверху, правда, он «замаскирован», как причина: «Наличие элементов случайности (непредсказуемость)». А, если копнуть глубже, то каждый день и час у нас непредсказуемостью этой перенасыщен!

Насим Талеб, небезызвестный автор книг: «Черный лебедь. Под знаком непредсказуемости», «Антихрупкость» и «Одураченные случайностью» очень подробно описал этот риск… Очень рекомендую ознакомиться!

Какое можно подвести резюме? Ровно такое, что:

Открытие и ведение бизнеса — дело изначально рисковое, но… когда и кого это останавливало?

При организации любого бизнеса, как в нашей стране, так и за её пределами, стоит отдавать себе отчет в том, что риски от условного «первого риска» до «условно последнего риска» стремительно приближаются к цифре 100%, но не равны ей.

При открытии любого бизнеса, при разработке бизнес-плана инвестиционного проекта, никогда не забывайте о «черном лебеде»… Думайте о нем, постарайтесь заглянуть ему в глаза…и подмигнуть .