Как получить налоговый вычет за страхование жизни

Налоговый вычет по договору страхования жизни

Страхование жизни приобретает популярность. Особенно востребованы в России накопительные виды страховок. Многие пользуются этим предложением, но не каждый знает, что законом предусмотрен налоговый вычет по договору страхования жизни. Разберем, как его получить, каков его размер и какие тонкости есть у оформления этой льготы.

Условия возврата налога

Налоговый вычет удастся получить, если ваша страховка удовлетворяет определенным условиям. Необходимо заключить договор на длительное время, по меньшей мере, на 5 лет. Оформить страховку можно для следующих лиц:

• для себя, т. е. на клиента, который страхует свою жизнь и платит за это собственные деньги;
• для супруга или супруги;
• для родителей (усыновители тоже считаются родителями);
• для родных, усыновленных/удочеренных детей или несовершеннолетних, которые находятся под вашей опекой.

Купив подходящий полис, можно подать заявку на получение вычета.

Необходимо помнить, что любой вид вычета разрешено оформлять только за 3 последних года. Закон запрещает возврат денег за полис, оформленный в 2015-м году, если на дворе 2021-й. До первого января можно подать только заявление за 2018-2020-й годы.

Размер: какой он и от чего зависит сумма

Прежде чем разбираться, как получить налоговый вычет за страхование жизни, требуется понять, можете ли вы вообще его оформить. Он относится к группе социальных вычетов, которые предоставляются по расходам на образование, благотворительность, лечение, прохождение независимой оценки своей квалификации. Если вы уже подавали на один из этих вычетов, то могли превысить максимально доступную сумму.

Самое большее, что вы можете получить, используя социальные вычеты — 13% от 120 000 рублей. То есть не удастся вернуть более 15 600 рублей в год. Впрочем, для расходов на благотворительность, дорогие медицинские услуги и образование детей есть исключения.

Не забывайте, что сделать возврат можно только в пределах НДФЛ, которые вы перевели налоговой за этот год. К примеру, если вы заплатили НДФЛ на годовой доход 50 тысяч, то сможете вернуть не больше 6 500 рублей. Недополученный остаток переносить на другие годы запрещено, в отличие от имущественного вычета.

Еще одна тонкость: к вычету принимаются только такие риски как смерть по любой причине и дожитие до определенного возраста. Заключив договор о компенсации рисков, связанных с несчастными случаями, вернуть часть денег не получится.

Что делать, если у вас уже имеется комбинированная страховка? Можно запросить справку о том, какие суммы были выплачены по каждому из видов страхования в компании, где оформлялся документ. Эта справка потом прикладывается к стандартному заявлению для налоговой.

Документы — что нужно собрать?

Как и всегда, для оформления выплаты необходимо собрать определенный пакет бумаг, которые подтвердят ваше право на получение денег. Налоговым кодексом перечень документов не закреплен, поэтому может меняться. Мы рекомендуем запросить полный список у работодателя или посмотреть его на сайте налоговой. Также можно обратиться к нашим экспертам. Ниже приводим текущий набор необходимых бумаг.

Какие документы для налогового вычета за страхование жизни вам потребуются:

• 3-НДФЛ — оригинал налоговой декларации;
• заверенная копия паспорта, вместе со страницей, где обозначена прописка;
• 2-НДФЛ — оригинал справки, которую можно запросить у работодателя;
• заявление на возврат налога. Не забудьте указать корректные реквизиты для перевода средств;
• договор со страховой компанией — заверенная копия;
• лицензия страховщика — заверенная копия (можно не предоставлять, если в договоре есть ее реквизиты);
• квитки, платежные поручения, банковские выписки, подтверждающие перевод взноса страховщику — заверенные копии. Их можно заменить справкой об уплате взносов от компании, где вы оформляли страховку.

При оформлении вычета на ребенка, супруга, родителей необходим документ, который подтверждает родство. Это свидетельство о рождении (ваше или детей) и о браке.

Совет. Нотариально заверять документы необязательно. Можно сделать это самостоятельно. Для этого на каждой странице необходимо прописать «Копия верна», проставить свою подпись, ее расшифровку и текущую дату.

Как получить вычет — инструкция

За деньгами можно обратиться либо в налоговую службу, либо к своему работодателю. В первом случае деньги просто должны вернуться вам на счет, во втором работодатель имеет право выдать следующую зарплату без удержания НДФЛ. У него есть три месяца, чтобы вернуть излишние средства, которые были вычтены из зарплаты. Налоговая обычно переводит деньги через 30-90 дней после подачи заявления.

Процедура в налоговой

Обращаться в налоговую можно за вычетом за последние три года. Если за эти периоды не было заполнено декларации 3-НДФЛ, это необходимо сделать. После вам потребуется собрать весь список необходимых документов и подать их в налоговую инспекцию по месту жительства. Для этого можно лично прийти в ФНС или загрузить бумаги в ЛК на официальном сайте службы.

С момента получения ваших документов ФНС проводит камеральную проверку всего пакета бумаг. Она занимает от 30 до 90 дней. По итогам проверки принимается решение о праве на вычет. Если оно положительное, деньги поступят на счет.

Процедура у работодателя

Прежде чем запрашивать возврат средств у работодателя, необходимо сначала доказать, что вы можете претендовать на льготу. Подтвердить вычет НДФЛ на страхование жизни можно в налоговой. Для этого необходимо подать туда все перечисленные выше документы и заявление. Но оно пишется не на вычет, а на подтверждение права на получение социальных налоговых льгот. Подать бумаги также можно онлайн или на личном приеме. Их рассматривают 30 дней, после чего присылают подтверждение.

Далее вам необходимо взять полученный от ФНС документ, написать заявление на получение вычета работодателю и передать оба документа в бухгалтерию. Подобным образом получится оформить только вычет до конца текущего календарного года. Если планируется вернуть налог за прошлогодние траты, придется обратиться в налоговую напрямую.

В оформлении документов нет ничего сложного. Вам потребуется только немного внимательности, чтобы правильно заполнить все формы и заявления. Сделав это один раз, вы сможете легко повторить процедуру в будущем и регулярно получать возврат налога, который вам полагается.

Хоть что-то. Как получить налоговый вычет при страховании жизни

Владельцам полиса долгосрочного страхования жизни положен налоговый вычет. Оформить возврат налога на доходы разрешается даже дистанционно – через сайт ФНС России, но придётся потратить на процедуру более четырёх месяцев.

Поделиться

О чём речь

Налоговый вычет – это сумма, уменьшающая размер дохода, с которого взимается налог в 13%.

Налоговый кодекс (НК РФ) разрешает такое уменьшение:

• покупателям страховок жизни на срок от 5 лет;
• участникам негосударственных пенсионных фондов.

За счёт возврата налога можно компенсировать часть расходов, которые идут на оплату страховой премии. Но вернуть много не удастся. НК РФ устанавливает жёсткий лимит – не более 120 тыс. рублей в год. Т.е. максимальный вычет составляет 15,6 тыс. рублей, 13% с этой суммы.

Налоговый вычет распространяется только на накопительную часть полиса. Если подключены опции в виде страховой защиты от несчастных случаев и болезней, они не компенсируются.

Как считается

К примеру, страховка жизни на 5 лет на случай смерти и дожития стоит 60-70 тыс. рублей в год. Государство готово вернуть не более 7800-9100 рублей (13% с этой суммы) в год.

Эти деньги можно забирать хоть каждый год, в течение срока действия страхового договора, который оформляется на 5-10 лет и более. Например, вычет в 7800 рублей за 5 лет превратится уже в сумму 39 тыс. рублей, а в 9100 рублей в 45,5 тыс.

Если ежегодный взнос больше, к примеру, 150 тыс. рублей (что выше лимита в 120 тыс. рублей), государство выплатит предельную сумму в 15,6 тыс. рублей.

Вернуть налог разрешается на каждого члена семьи, на которого был оформлен полис страхования жизни. Это увеличивает выплаты многократно.

Кому положен вычет

Деньги смогут получить обладатели полиса страхования или пенсионного контракта и одновременно плательщики налога на доходы (для этого достаточно просто иметь официальное место работы).

Налог не вернут:

• безработным лицам, которые не платят НДФЛ в бюджет;
• заёмщикам, которые покупают страховки, оформляя долгосрочные договора;
• тем, кто не является выгодоприобретателем по полису страхования.

Для получения права на вычет договор со страховщиком должен быть накопительным, пенсионным, инвестиционным и на срок от 5 лет. Оформляется он у страховщика жизни.

Только в этом случае можно рассчитывать на компенсацию затрат, так как государство заинтересовано в стимулировании этого вида страхования.

Порядок получения вычета

Чтобы получить деньги нужно подтвердить право на вычет документами, и написать заявление в ФНС. Подать обращение можно по месту работы (если страховую премию оплачивает работодатель) или непосредственно в налоговой (в том числе дистанционно).

При оформлении вычета через работодателя:

• Владелец полиса запрашивает в ФНС уведомление (на это уходит 1 месяц).
• Далее подаёт его вместе с заявлением в бухгалтерию по месту работы.
• В следующем месяце зарплата будет выплачена без удержания налога.

Это наиболее простой способ получения вычета, не требующий существенных временных затрат. Но в этом случае деньги будут выплачиваться частями, пока положенная сумма не исчерпается.

Другой вариант возврата – средства переводятся на счёт покупателя страховки. Но в этом случае придётся долго ждать.

Для получения вычета через ФНС:

• Заполняется налоговая декларация за прошлый год, пишется заявление и собирается пакет документов (копии договора со страховщиком и квитанций об оплате премии, справка о доходах).
• Всё это подаётся в ФНС напрямую или в виде сканов через личный кабинет налогоплательщика на сайте nalog.ru.
• В положенные сроки (при дистанционной подаче) заявитель предоставляет оригиналы бумаг в налоговую, которая решает выплатить ли деньги.
• В среднем в течение 3-4 месяцев сумма, положенная к вычету, будет перечислена на счёт, указанный в заявлении.

Этот способ более сложный, так как после покупки страхового полиса нужно дождаться начала декларационной кампании за отчётный год.

Это примерно с 1 января по 30 апреля каждого года. В 2020 году сроки были изменены в связи с пандемией и не исключено, что это же произойдёт в 2021 году. Заполняется декларация, и к ней прикладывается заявление на социальный вычет.

Примерно в середине лета следующего за покупкой полиса года, можно рассчитывать на зачисление денег.

Стоит ли тратить время

В период кризиса многие владельцы накопительных полисов задумались о досрочном расторжении договоров со страховщиками. Смысла в этом нет, поскольку выкупная сумма будет невелика, а право на инвестиционный доход теряется безвозвратно.

Иными словами, можно потерять даже те деньги, что вложены, не говоря уж о заработке. Если есть острая нужда в деньгах, то оформление вычета от государства может стать достойной альтернативой.

Выгоды от возврата НДФЛ:

• При оформлении у работодателя на всю процедуру нужно потратить максимум 1-1,5 месяца и уже со следующей зарплаты, вы почувствуете прибавку.
• Чем выше стоимость полиса, тем больше вернёт государство. Если полисы оформлены на всю семью, вычет положен по каждому.

Но учтите, что максимальная сумма вычета считается с учётом всех заявлений налогоплательщика. Если вы уже запросили компенсацию за ДМС или обучение в ВУЗе, то получить больше 15,6 тыс. рублей в год не удастся.

Как получить налоговый вычет за страхование жизни

Добровольное страхование жизни – очень популярная услуга за последние несколько лет. Поскольку на сегодняшний день существует возможность оформить накопительную страховку, которая позволит близким страхователя получить выплаты после его смерти, личное страхование начинает интересовать все больше людей. К сожалению, ещё не всем известно, что личное страхование позволяет получить часть денег по страховке обратно.

Получить вычет большего объёма, чем заплачено налогов ­– нельзя. Налоговые вычеты касаются лишь тех доходов, которые облагаются НДФЛ. Общая сумма выплат ограничена 120 000 российских рублей. При этом договор на оказание страховых услуг можно заключать не только на себя, но также на супругов, родителей или детей.

Иными словами, для того, чтобы получить государственную льготу за ДСЖ, нужно соответствовать одновременно четырем критериям:

1. Вы официально трудоустроены и отчисляете 13% своего дохода в государственный бюджет (платите НДФЛ).
2. Страховой договор оформлен на 5 лет и более.
3. Страховка оформлена в пользу вас либо ваших ближайших родственников (супруг, дети, родители).
4. Страховка покрывает именно страхование жизни и не связана со страхованием по кредиту (ипотека, потребительский кредит и прочее).

Обратите внимание, что возврат вычета возможен лишь по взносам, покрывающим страховку. Это означает, что комбинированная страховка позволит вам получить вычет только с суммы, затраченной на непосредственное страхование жизни. Если вы – обладатель именно такого полиса, то для получения налогового вычета вам придется взять в СК справку с указанием назначения каждого взноса.

Выбор страховой компании

Страховое соглашение вы можете заключить с любой СК, которая вас устраивает. У организации обязательно должна быть лицензия на оказание страховых услуг.

Как заключать договор

Покупая страховку, вы должны убедиться, что в вашем договоре присутствуют существенные условия ДСЖ:

• сведения о страхователе;
• информация о характере страховых случаев;
• срок соглашения;
• размер суммы страховки.

Оформить ДСЖ вы можете в любое удобное для вас время – даже в середине года. Главным условием для получения соответствующего вычета остается длительность договора на срок не менее пяти лет.

Для оформления страховки вы должны обратиться в удобную для вас СК, где вам предоставят перечень необходимых документов. Когда вы соберёте все бумаги, агент оформит с вами страховой полис. Обратите внимание, что при страховании третьего лица (супруга или родителя) потребуется согласие и подпись этого человека.

Стоимость страховки

Стоимость страховки может быть любой – все зависит от ваших финансовых возможностей. На сумму налогового вычета размер страховки влияет пропорционально, но в пределах максимальной суммы, которой ограничивается общая сумма социальных выплат.

Пример: Ваш полис стоит 50 000 рублей, а государство может возместить вам 13% от этой суммы. Значит, после подачи декларации вы получите 6 500 рублей. Если ваш полис стоит 185 000 рублей (больше ста двадцати тысяч), то вы получите 24 050 рублей, то есть 13% от максимальной суммы социальных выплат.

Где получить вычет

Получить свою законную льготу вы можете двумя способами:

1. Подать налоговую декларацию в инспекцию по месту своего жительства.
2. Оформить заявление у работодателя, если он оплачивает НДФЛ за вас.

Если вы официально трудоустроены в компании или у ИП, вам достаточно будет лишь написать заявление установленного образца у себя на работе, а остальное бухгалтерия сделает за вас. Если же вы работаете на себя и исправно оплачиваете НДФЛ, то вам придётся самостоятельно оформить и подать налоговую декларацию в инспекцию.

Вычет через ИФНС

Для того чтобы получить свой вычет в ИФНС, проще всего зайти на официальный сайт Федеральной Налоговой Службы nalog.ru и пройти в раздел «Меня интересует». Там нужно выбрать графу «Получение налогового вычета» и подробно изучить информацию, касающуюся налоговых льгот. В личном кабинете на сайте вы сможете легко заполнить электронную декларацию (либо помочь своему родственнику с заполнением) и предоставить пакет документов в налоговую в электронном виде.

Если электронный вариант вам не подходит, придется лично отнести в налоговую весь пакет документов:

• налоговая декларация 3-НДФЛ;
• справка 2-НДФЛ с места работы;
• копия договора со страховщиком;
• документы, подтверждающие внесение платы за страховку;
• документы, подтверждающие родство с третьим лицом (при страховании супруги, ребенка, родителей).

Вычет через работодателя

Для того чтобы получить налоговый вычет за страхование жизни с помощью своего работодателя, вы должны написать заявление, приложить копию полиса и, при страховании третьего лица, документы, подтверждающие ваше родство. Форму конкретного заявления нужно уточнять у своего непосредственного работодателя.

Как получить налоговый вычет за страхование жизни: пошаговая инструкция

Несмотря на то, что возможность вернуть часть уплаченных государству налогов в сумме, которая была направлена на страхование жизни, существует с 2015 года, далеко не все знают, как это сделать. Поговорим о том, как правильно оформить такой налоговый вычет.

Иллюстрация: Вера Ревина /«Клерк»

Вернуть свои же деньги

Налоговый вычет — это возможность раз в год вернуть часть уплаченных налогов. По сути, это возврат своих же средств, перечисленных государству в качестве налога на доходы физического лица (НДФЛ).

На данный момент в России действует пять видов налоговых вычетов: стандартные, социальные, имущественные, профессиональные и инвестиционные. Список трат, подпадающих под возврат налогов, постоянно расширяется. Взносы на страхование жизни входят в состав социального налогового вычета наряду с расходами на благотворительность, обучение, лечение и медицинское обслуживание.

У каждого вида налоговых вычетов свои условия и лимиты. Для социального верхняя планка — 120 тыс. рублей в год. Это максимальная сумма, с которой можно оформить возврат. То есть при ставке НДФЛ в 13% это не более 15,6 тыс. рублей в год.

Кто может получить вычет?

Налоговый вычет оформляется при условии, что договор страхования жизни заключен минимум на пять лет и покрывает такие риски, как смерть и дожитие до определенного возраста. Вернуть налоги реально за расходы, направленные за последние три года на страхование своей жизни и здоровья, а также супруга, родителей, детей. Сделать это может владелец полиса.

При этом не должен быть превышен совокупный лимит — 120 тыс. рублей. Это общая планка для всех расходов, не только на страхование жизни. Соответственно, для получения максимальной суммы размер уплаченного за год НДФЛ должен быть не меньше этого лимита.

Собираем пакет документов

Для получения вычета понадобится копия страхового договора и лицензии страховщика, а также платежные документы, подтверждающие перечисление взносов в рамках полиса.

Важно, чтобы в договор были включены все существенные условия: сведения о застрахованном, страховом случае, размер страховой суммы и срок действия. Если он заключен не на себя, а в отношении родителей или детей, нужно будет подтвердить степень родства. Сделать это можно при помощи свидетельства о рождении, о заключении брака, об установлении опеки и т. д.

Плюс справка о доходах по форме 2-НДФЛ.

Как подать заявление на вычет?

Заявление можно направить на протяжении всего года, когда была оплачена страховка, а не только до конца апреля, как в случае с отчетностью о полученных доходах.

Сделать это можно двумя способами. Самый легкий — через своего работодателя. Но для этого именно бухгалтерия должна удерживать страховые из зарплаты. Кроме того, подать заявление на вычет можно через ФНС — придя в инспекцию лично или заполнив декларацию 3-НДФЛ в личном кабинете налогоплательщика. В первом случае весь пакет документов приносится в бумажном, во втором — прикрепляется сканами.

Сама процедура проста. Как правило, справки 2-НДФЛ уже подгружены в кабинет налогоплательщика с конца января. Во время заполнения декларации нужно определить доходы, с которых удержаны налоги, затем перейти в раздел налоговых вычетов, выбрать социальный и ввести нужные суммы, не забыв в конце прикрепить графические файлы с платежками и прочими документами. Если чего-то не хватает, по итогам камеральной проверки придет сообщение от инспектора.

Стоит ли овчинка выделки?

Любопытно, что при досрочном расторжении договора страхования клиент должен предоставить страховщику справку из налоговой, что не получал вычет.

Статистика показывает, что деньги возвращают лишь 20% клиентов. Думается, что многих пугает сама необходимость что-то делать для получения такой (не скажем, что большой) суммы.

Да, в случае с добровольным страхованием взносы вполне укладываются в лимит. А вот инвестиционное (ИСЖ) или накопительное страхование жизни (НСЖ) подразумевает более весомые переводы, и 120 тыс. рублей может оказаться недостаточно. По инвестиционному вычету за пополнение индивидуального инвестиционного счета (ИИС) максимальная сумма составляет уже 400 тыс. рублей — получить можно 52 тыс. рублей в год.

Лимит социального налогового вычета ни разу не пересматривался, хотя эксперты неоднократно предлагали поднять его до 1 млн или хотя бы 400 тыс. рублей. В этом году российский Минфин анонсировал введение единого налогового вычета для долгосрочных инструментов, проект пока в стадии подготовки. И страхователи, и сами страховщики его ждут с нетерпением, ведь это означает толчок для развития практики налогового вычета, тем более что страховая сфера в России имеет огромный потенциал для роста.