Цель приобретения предмета лизинга что указать в анкете

Указания по заполнению формы N 1-лизинг и анкеты

Форму N 1-лизинг заполняют юридические лица — лизингодатели (лизинговые компании), их обособленные подразделения. Лизингодатель — юридическое лицо, которое за счет привлеченных и (или) собственных денежных средств приобретает в ходе реализации лизинговой сделки в собственность имущество и предоставляет его в качестве предмета лизинга лизингополучателю за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях во временное владение и в пользование с переходом или без перехода к лизингополучателю права собственности на предмет лизинга.

Во избежание повторного счета юридические лица, имеющие обособленные подразделения, расположенные на территории другого субъекта Российской Федерации, предоставляют сведения без учета данных этих подразделений, которые предоставляют форму N 1-лизинг по месту своего расположения.

Форма N 1-лизинг представляется только резидентами Российской Федерации.

В адресной части формы указывается полное наименование отчитывающейся организации в соответствии с учредительными документами, зарегистрированными в установленном порядке, а затем в скобках — краткое наименование.

По строке «Почтовый адрес» указывается наименование территории, юридический адрес с почтовым индексом.

Кодовая часть заполняется отчитывающейся организацией в соответствии с общероссийскими классификаторами на основании информационного письма органов государственной статистики о включении предприятия (организации) в Единый государственный регистр предприятий и организаций всех форм собственности и хозяйствования.

Основные понятия, используемые в форме, согласованы с Федеральным законом «О лизинге» N 164-ФЗ от 29 октября 1998 г. и Федеральным законом «О внесении изменений и дополнений в Федеральный закон «О лизинге» N 10-ФЗ от 29 января 2002 г.

Форма заполняется по итогам работы организации в 2001 году. Все стоимостные показатели в форме приводятся с одним десятичным знаком, остальные показатели — в целых единицах.

Что нужно для оформления лизинга

Лизинг – это ответственный шаг, который нужно хорошо продумать и подготовиться к нему, однако при этом аренда имущества в лизинг может стать хорошим решением для развития бизнеса. Для физического лица покупка в лизинг, например, автомобиля может быть выгодна в случае краткосрочной аренды на 1-2 года. В нашей новой статье мы подробно рассказали о том, что нужно сделать для получения лизинга, какие документы необходимо подготовить и на какие условия обратить внимание перед подписанием договора. Желаем вам приятного чтения!

Что нужно для оформления лизинга

Для оформления лизинговой сделки необходимо:

1. Подобрать лизинговую компанию. Важно внимательно изучить рынок, посмотреть отзывы на компании, которые вам приглянулись, сравнить условия.
2. Выбрать оборудование. Выбирайте только то оборудование, которое вам действительно необходимо. Также почитайте о нем отзывы, ознакомьтесь с характеристиками. Вы должны быть уверены, что оно будет приносить вам доход.
3. Заполнить заявку. Как правило, вы сможете сделать это самостоятельно на сайте понравившейся вам лизинговой компании.
4. Подготовить документы. Подробно перечень необходимых документов мы описали ниже.
5. Пройти оценку кредитоспособности. Для этого с лизингополучателя могут потребовать бухотчетность за последние 3-12 месяцев, сведения о финансовых операциях и кредитах, справку из кредитного учреждения об обороте финансовых средств компании и информацию об исполнении налоговых обязательств за 3-12 месяцев.
6. Подписать контракт. Перед тем, как подписать контракт, подробно ознакомьтесь с его условиями.

Необходимые документы

Документы, необходимые для покупки в лизинг, могут варьироваться в зависимости от конкретных требований лизингодателя. Однако обычно для оформления лизинговой сделки для юрлица или ИП требуются следующие документы:

1. Анкета-заявка на заключение лизингового договора.
2. Учредительный документы юр. лица.
3. Выписка ЕГРЮЛ для предприятия и ЕГРИП для ИП.
4. Свидетельства ОГРН и ИНН.
5. Документы, подтверждающие полномочия руководителя.
6. Документ, подтверждающий согласование крупной сделки.

Перечень документов может меняться в зависимости от лизинговой компании и условий сделки.

Для физического лица потребуется следующий перечень документов:

1. Анкета-заявка на заключение лизингового договора.
2. Копия всех страниц паспорта.
3. Свидетельство ИНН.
4. СНИЛС.
5. 2-НДФЛ, 3-НДФЛ и/или выписка из банка о финансовых оборотах за последний год.
6. Справки о постановке на учет по форме КНД 1122035 (для самозанятых).

Список требуемых документов для физического лица также может меняться в зависимости от требований лизингодателя.

Условия для заключения договора лизинга

Условия для заключения договора лизинга могут различаться в зависимости от лизингодателя и типа лизинга. Однако, обычно, в договоре лизинга содержатся следующие условия:

1. Предмет договора. В этом пункте должно быть четко прописано, какое имущество передается арендатору на условиях лизинга.
2. Размер аванса. Размер аванса, как правило, определяется индивидуально, и в некоторых случаях он может достигать 50% от стоимости имущества.
3. Стоимость лизинга и срок лизинга – это два основных параметра, которые должны быть определены в договоре лизинга. Срок лизинга может быть фиксированным или гибким.
4. Ежемесячные платежи – это сумма, которую заемщик должен будет выплачивать лизингодателю каждый месяц в течение срока лизинга. Лизинговый платеж может включать основной долг, проценты, страховые взносы и другие дополнительные расходы.
5. Обязательства заемщика – в договоре лизинга должны быть определены обязательства заемщика, такие как обязательство выплачивать ежемесячные платежи вовремя, использовать лизинговое имущество только в соответствии с условиями договора лизинга, обеспечивать страхование лизингового имущества и т.д.
6. Обязательства лизингодателя – в договоре лизинга также должны быть определены обязательства лизингодателя, такие как обязательство передать лизинговое имущество заемщику в соответствии с условиями договора, предоставить техническую поддержку и обслуживание лизингового имущества, и т.д.
7. Условия выкупа лизингового имущества – это условия, определяющие право заемщика выкупить лизинговое имущество по окончании срока лизинга.
8. Штрафные санкции – в договоре лизинга могут быть определены штрафные санкции за нарушение условий договора, такие как просрочка платежей, неправильное использование лизингового имущества и т.д.
9. Условия расторжения договора – в договоре лизинга должны быть определены условия расторжения договора, такие как право заемщика на досрочное погашение долга, право лизингодателя на расторжение договора в случае нарушения условий договора и т.д.

Это не исчерпывающий список условий, которые могут содержаться в договоре лизинга. Перед заключением договора лизинга рекомендуется внимательно изучить все условия договора и обратиться к специалистам, если есть вопросы или необходимо получить консультацию.

Что мне понадобится для покупки в лизинг?

Основными документами для приобретения имущества в лизинг являются учредительные документы, выписка из ЕГРЮЛ/ЕГРИП в зависимости от вашего статуса, свидетельства ОГРН, ИНН и документы, которое подтверждают полномочия руководителя и документы. В зависимости от лизинговой компании список может пополняться.

Какие условия прописываются в договоре?

В договоре обязательно должен быть указан предмет лизинга, размер аванса, стоимость и срок лизинга, ежемесячный платеж, обязательства заемщика и лизингодателя и многое другое. Перед подписанием внимательно изучите условия.

Могут ли условия лизинга меняться?

Как правило, лизинг – это довольно гибкая аренда, где можно договориться о более выгодных условиях. Поэтому если условия вам не подходят, вы можете попытаться договориться о более меньшем авансе, например.

Как работает лизинг и зачем он нужен вашему бизнесу

Лизинг, пожалуй, самая популярная финансовая услуга, при которой дорогостоящее имущество передается организации или предпринимателю в долгосрочную аренду с правом последующего выкупа.

Это же и является основным отличием лизинга от классического банковского кредита. Когда мы берем кредит, то мы занимаем именно деньги, а в данном случае речь идет об оборудовании или ином имуществе.

Для того, чтобы лизинговая сделка состоялась, необходимы следующие участники:

• лизингополучатель — юридическое или физическое лицо, которому необходим предмет лизинга;
• лизингодатель — компания, физлицо или даже банк, которые приобретают имущество, необходимое лизингополучателю для последующей передачи его в аренду;
• поставщик имущества — тот, у кого есть имущество, требуемое лизингополучателю;
• страховая компания. Необходима для того, чтобы застраховать все возможные риски, которые могут возникнуть в процессе эксплуатации имущества.

Страхование не является обязательным элементом сделки лизинга, но как правило лизингодатель инициирует необходимость страхования, чтобы обезопасить сделку.

Отправить заявку на расчет страхового полиса по защите имущества, приобретаемого в лизинг, можно в СПАО «Ингосстрах».

Предмет лизинга

Опираясь на букву закона, скажем, что предметом лизинга могут быть любые непотребляемые вещи, в том числе предприятия и другие имущественные комплексы, здания, сооружения, оборудование, транспортные средства и другое движимое и недвижимое имущество (закон от 29.10.1998 № 164-ФЗ (ред. от 14.03.2022) «О финансовой аренде (лизинге)»).

Иными словами, предметом лизинга может быть любое имущество, которое можно использовать в бизнес-целях. Наиболее популярным является лизинг автомобилей и специальной техники.

Опираясь на все тот же 164-ФЗ, уточняем — предметом лизинга не могут быть земельные участки и другие природные объекты, а также имущество, которое федеральными законами запрещено для свободного обращения или для которого установлен особый порядок обращения.

Значит, никак нельзя взять в лизинг землю, но можно: недвижимость, оборудование или технику.

Как работает лизинг?

Классическая схема по осуществлению сделки лизинга выглядит следующим образом:

1. Компания, которой необходимо приобрести какое-либо имущество, обращается к лизингодателю. На первом этапе им необходимо обсудить все возникающие по сделке вопросы, уточнить нюансы, чтобы можно было переходить ко второму пункту сделки — подписанию договоров.
2. Договор будет не один. Сначала заключается договор между лизингодателем и лизингополучателем, потом с поставщиком необходимого имущества и по договоренности со страховой компанией.
3. Лизингодатель приобретает необходимое имущество у поставщика и передает его лизингополучателю.
4. В случае, если лизингополучатель выполнил все условия договора, не имеет задолженности перед лизингодателем, то в срок окончания договора имущество переходит в его собственность. В случае нарушения условий договора, лизингополучатель будет нести ответственность, которая была предусмотрена в договоре.

Таким образом, основное отличие лизинга от банковского кредита в том, что в кредит берутся не средства, а непосредственно имущество, причем у того поставщика, который необходим лизингополучателю. Давайте обратимся к плюсам и минусам лизинга.

Преимущества и недостатки лизинга

Сначала поговорим о хорошем, то есть о плюсах лизинга:

• продолжительные сроки договора, что позволяет спокойно выполнить все условия;
• процентная ставка зачастую ниже, чем по кредиту;
• не обязательно приобретать только новое имущество, можно купить и б/у, главное, чтобы цена соответствовала состоянию имущества;
• гибкий график платежей, который согласуется лизингодателем и лизингополучателем;
• для юридических лиц — право на возврат НДС, главное, чтобы предмет лизинга при этом участвовал в деятельности, облагаемой НДС;
• быстрый срок рассмотрения заявок;
• при незначительных затратах можно обновить парк оборудования и обеспечить технологическое развитие предприятия.

Теперь о недостатках, которые тоже есть, несмотря на такой внушительный перечень плюсов:

• лизингополучатель не является собственником имущества, по сути это долгосрочная аренда с правом выкупа, а значит нет возможности распоряжаться им по собственному усмотрению до момента перехода имущества в собственность по окончании договора;
• лизингодатель является собственником имущества до конца срока действия договора, а значит, если компания-лизингодатель станет банкротом, то лизингополучатель может лишиться имущества, за которое честно вносил платежи;
• в сумму платежей по лизингу включается НДС, ведь это, по сути, платежи за покупку имущества.

Во время пользования техникой, оборудованием и другим имуществом в процессе лизинга могут возникнуть риски, которые могут навредить такому имуществу (прим.: кража, пожар, наводнение и т. д.), в результате которых имущество будет повреждено или утрачено. При этом подобные риски несет лизингополучатель, ведь он пользуется имуществом. Это еще одна причина для того, чтобы застраховать предмет лизинга.

Сделать это можно в СПАО «Ингосстрах» прямо сейчас, отправив заявку на сайте компании.

Напоследок обсудим тех, для кого выгоден лизинг.

Кому подходит лизинг?

Безусловно, выгоднее всего брать имущество в лизинг юридическим лицам. Давайте посмотрим, почему именно им:

• Взять лизинг может даже компания, у которой уже есть кредитные обязательства, т. к. это совершенно другой продукт, он также не влияет на кредитную историю.
• У организации нет средств на приобретение нужного оборудования или техники прямо сейчас, в то же время при ее наличии она может активно развить производство или освоить новый рынок. Например, запустить сервис доставки или увеличить темпы выпуска продукции. Сейчас на российском рынке востребована бумага. Те, кто оперативно предложат оптовым покупателям такую актуальную продукцию, смогут получить хорошую прибыль.
• Выплаты по лизингу производятся по удобной схеме, размер платежа можно отрегулировать увеличением срока, причем об изменении договора всегда можно договориться. В отличие от кредита, который обычно неохотно пересматривается банком;
• Можно воспользоваться возможностью уменьшения НДС.
• По окончании срока договора имущество остается в собственности у лизингополучателя, что невозможно при обычной аренде. Чем-то лизинг напоминает ипотеку — можно снимать жилье и платить каждый месяц, но при этом квартира все равно остается чужой, а можно взять ипотеку и вносить аналогичные платежи, но жить уже в квартире, которая не принадлежит другому человеку.

Выбор между арендой, кредитом и лизингом остается за организацией, все зависит не только от наличия свободных средств, но и инвестиционных, и рыночных амбиций ее владельцев.

Мы рекомендуем внимательно изучать договор лизинга до его подписания, его ключевые условия:

Значение финансовой аренды (лизинга) для осуществления предпринимательской деятельности

Лизинг как форма инвестиционной деятельности позволяет предприятию обеспечить одновременное улучшение состояния активов, технологической базы и общего финансово-экономического состояния. Это происходит за счет возможности экономии оборотных средств и координации затрат на финансирование капитальных вложений, что обеспечивает большую стабильность финансовых потоков, в отличие от покупки за счет собственных или заемных средств.

Лизинг особенно выгоден для малого и среднего бизнеса, так как позволяет не только провести оперативно реконструкцию предприятия, но и направить сэкономленные средства на иные цели.

Порядок предоставления финансовой аренды (лизинга)

Правовые и организационно-экономические особенности лизинга определены Федеральным законом от 29 октября 1998 года № 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)».

По договору финансовой аренды (лизинга) арендодатель (лизингодатель) обязуется приобрести в собственность указанное арендатором (лизингополучатель) имущество у определенного им продавца и предоставить лизингополучателю это имущество за плату во временное владение и пользование. Договором лизинга может быть предусмотрено, что выбор продавца и приобретаемого имущества осуществляется лизингодателем.

Лизингодатель, приобретая имущество для лизингополучателя, обязан уведомить продавца о том, что имущество предназначено для передачи его в аренду определенному лицу.

Предметом лизинга могут быть любые непотребляемые вещи, в том числе предприятия и другие имущественные комплексы, здания, сооружения, оборудование, транспортные средства и другое движимое и недвижимое имущество, которое может использоваться для предпринимательской деятельности.

Предметом лизинга не могут быть земельные участки и другие природные объекты, а также имущество, которое федеральными законами запрещено для свободного обращения или для которого установлен особый порядок обращения.

Предмет лизинга передается во временное владение и пользование лизингополучателю и является собственностью лизингодателя.

Право владения и пользования предметом лизинга переходит к лизингополучателю в полном объеме, если договором лизинга не установлено иное.

Ответственность продавца

Лизингополучатель вправе предъявлять непосредственно продавцу имущества, являющегося предметом договора финансовой аренды, требования, вытекающие из договора купли-продажи, заключенного между продавцом и лизингополучателем, в частности в отношении качества и комплектности имущества, сроков его поставки, и в других случаях ненадлежащего исполнения договора продавцом. При этом лизингополучатель имеет права и несет обязанности как покупатель, кроме обязанности оплатить приобретенное имущество.

Если иное не предусмотрено договором финансовой аренды, лизингодатель не отвечает перед лизингополучателем за выполнение продавцом требований, вытекающих из договора купли-продажи, кроме случаев, когда ответственность за выбор продавца лежит на лизингодателе.

Если ответственность за выбор продавца лежит на лизингодателе, то лизингополучатель вправе по своему выбору предъявлять требования, вытекающие из договора купли-продажи, как непосредственно продавцу имущества, так и лизингодателю, которые несут солидарную ответственность.

Преимущества лизинга для лизингополучателей:

• Увеличение нормы амортизационных отчислений позволяет лизингополучателю гораздо чаще производить обновление основных средств.
• По окончании срока действия договора лизинга оборудование ставится на баланс лизингополучателя по минимальной остаточной стоимости.
• При лизинге не требуется единовременного отвлечения оборотных средств для закупки оборудования.
• Лизинговые платежи разнесены во времени и в основной своей части производятся после монтажа, наладки и ввода лизингового оборудования в эксплуатацию.
• Все затраты, связанные с приобретением оборудования (в том числе монтаж, пуско-наладка, обучение персонала, таможенное оформление и т.д.) полностью относятся на себестоимость продукции, товаров, услуг, что значительно уменьшает налогооблагаемую базу.
• Переговоры с производителями и поставщиками оборудования, оформление договоров купли/продажи (поставки) производит лизинговая компания, что сокращает для предпринимателей временные и материальные затраты.
• Индивидуальный подход позволяет подобрать структуру и схему оплаты лизинговых платежей, удобную для лизингополучателя.
• Возможность применения ускоренного коэффициента амортизации позволяет выкупать оборудование до того, как оно технологически устареет.
• Ввиду того, что частью обеспечения возвратности инвестированных средств считается предмет лизинга, являющийся собственностью лизингодателя, проще получить контракт по лизингу, чем альтернативную ему ссуду на приобретение тех же активов.
• Лизинг позволяет арендатору, не имеющему значительных финансовых ресурсов, начать крупный проект.
• Лизинг не увеличивает долг в балансе лизингополучателя и не затрагивает соотношений собственных и заемных средств, т.е. возможности лизингополучателя по получению дополнительных займов не снижаются.

Субъектами лизинга являются:

Лизингодатель – физическое или юридическое лицо, которое за счет собственных средств приобретает в ходе реализации договора лизинга в собственность имущество и предоставляет его лизингополучателю за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях;

Лизингополучатель – физическое или юридическое лицо, которое в соответствии с договором лизинга обязано принять предмет лизинга за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях;

Продавец – физическое или юридическое лицо, которое в соответствии с договором купли-продажи с лизингодателем продает лизингодателю в обусловленный срок имущество, являющееся предметом лизинга.

В качестве лизингодателей чаще всего выступают:

• лизинговые структуры, созданные непосредственно в банках;
• универсальные лизинговые компании, создаваемые банками;
• специализированные лизинговые компании, создаваемые крупными производителями машин и оборудования.

Примерный перечень документов, необходимых при приобретении в лизинг имущества: