Виды счетов
Банковский счет открывается банком для физических или юридических лиц, которые при помощи счета могут накапливать безналичные денежные средства, а также участвовать в безналичных расчетах и денежном обороте. Все виды счетов, которые могут открывать банки в Российской Федерации, прописаны в соответствующей инструкции Банка России. В соответствии с данной инструкцией № 28-И банки могут открывать следующие виды счетов:
- корреспондентские субсчета;
- расчетные счета;
- текущие счета;
- бюджетные счета;
- депозитные счета судов;
- счета по депозитам;
- счета нотариусов и правоохранительных органов;
- счета службы судебных приставов.
Новые виды счетов
Новые виды банковских счетов официально были введены в России в 2014 году путем добавления соответствующих поправок в Гражданский кодекс. Счета новых видов могут использовать в своей финансово-хозяйственной деятельности предприятия различных сфер бизнеса. К счетам новых видов относятся:
- Номинальный счет, который открывается на имя владельца счета и дает ему возможность совершать операции с денежными средствами на таком счете, принадлежащим другим владельцам (бенефициарам);
- Залоговый счет, который позволяет предоставлять в залог безналичные денежные средства;
- Счет эскроу, на котором размещаются денежные средства владельца счета для передачи бенефициару (другому лицу) в определенных обстоятельствах, которые прописываются в договоре.
Основные виды счетов
- Расчетный счет открывается для физических и юридических лиц, а также индивидуальных предпринимателей. Он позволяет совершать безналичные операции, связанные с предпринимательской деятельностью;
- Текущие счета открываются для личных нужд физических лиц;
- Бюджетные счета предназначены для совершения операций с использованием бюджетных денежных средств.
Также к основным видам счетов можно отнести счета, классифицирующиеся по своему назначению:
Как выбрать банковский счет: виды счетов в банке для физических лиц
Банковский счет – это один из основных элементов банковских операций, расчетов и транзакций. Он существует виртуально и используется для безналичного оборота денег.
По данным ЦБ РФ, на январь 2022 года в стране было более миллиарда счетов. Счета выполняют разные функции:
Хранение денег в безналичной форме.
Получение пенсий и пособий.
Безналичные операции с помощью счетов упрощают жизнь и помогают быстро перевести деньги между счетами. Счет можно открыть в банке или любой другой кредитной организации, которая имеет лицензию ЦБ. Счет обозначается 20 цифрами, и этот номер будет отличаться от номера банковской карты, который можно увидеть на ее лицевой стороне. Карта обязательно будет привязана к определенному счету.
Виды счетов для частных лиц
Для частных лиц (тех, которые не занимаются предпринимательской деятельностью) существует несколько видов банковских счетов с разными функциями.
Текущий (лицевой) счет
Когда вы оплачиваете покупки в магазине или интернете картой, вы используете как раз текущий счет. С его помощью можно совершать покупки, делать переводы другим людям, снимать наличные в банкоматах. К такому счету банк выдает пластиковую или виртуальную карту, чтобы клиент мог расплачиваться безналичным способом. Он привязан к карте, срок действия которой может истечь, карта может быть украдена или утеряна, но со счетом при этом ничего не происходит (если реквизиты и пароли не оказались у мошенников). Для личных нужд физическое лицо может открыть счет в любом банке, а количество счетов не ограничено. Важно, что доступ к лицевому счету имеет только его владелец. Счет может быть в рублях и в иностранной валюте.
Нужно помнить, что такой счет нельзя использовать для бизнес-транзакций, иначе его могут заблокировать.
Кредитный счет
Такой вид счета могут завести для выплаты потребительского кредита. Изначально он будет с минусовым балансом. Клиент должен уже не тратить с него, а пополнять. И когда баланс достигнет нуля, счет закроют.
В случае кредитной карты банк сначала зачисляет на него определенную сумму, и, если вы потратили хотя бы рубль, счет активируется. Клиент должен возместить банку заемные средства и заплатить проценты.
Депозитный счет
Функция такого счета противоположна кредитному. Вы открываете депозит, тем самым вы одалживаете банку деньги в пользование. Теперь уже не вы платите проценты, а финансовое учреждение платит вам процент с той суммы, которую вы ему одолжили. Депозит тоже может быть как в рублях, так и в другой валюте. С него нельзя оплачивать покупки и переводить другим людям средства.
Обычно депозитный счет открывается на определенное время. По истечении срока банк возвращает вам все деньги и проценты. Процентная ставка по вкладам обычно фиксированная на весь срок вклада, и она не меняется, если иное не указано в договоре. Некоторые вклады можно пополнять в течение всего срока, но некоторые пополнять нельзя. Разрешено выводить с вклада проценты на текущий счет (если это оговорено).
Накопительный счет
По сути, это гибрид текущего и депозитного счетов. От обычного лицевого он отличается тем, что по нему начисляются проценты, хотя вы можете с помощью него и расплачиваться, и переводить деньги другим людям. На остаток средств начисляются проценты, которые могут быть соизмеримы с депозитами.
По накопительным счетам может меняться ставка, если это предусмотрено договором. До определенной суммы на счету процент будет один, свыше нее – уже может быть меньше.
Достоинство такого счета в том, что, в отличие от депозита, он не имеет срока действия. Деньги можно тратить, класть снова, снимать проценты или не снимать.
Обезличенный металлический счет
Это способ вложения в драгоценные металлы. Золото, платина, серебро, палладий можно купить в любых количествах, от нескольких граммов до нескольких слитков. За обслуживание банк может брать комиссию, и металлический счет открывают не все банки. Такой счет выгодно открывать на долгий срок (более трех лет), тогда не нужно будет платить НДФЛ с дохода. Обычно счет можно закрыть в любой момент, банк просто выкупает драгметалл обратно. Проценты по ним не платят, а доход получается за счет разницы между стоимостью покупки и продажи.
На что обратить внимание при выборе банка
На рынке финансовых услуг иногда приходится выбирать между десятками банков. Риск нарваться на фальшивый банк сейчас минимален, но ознакомиться с информацией об организации, которой вы собираетесь доверить свои деньги, все равно нужно.
Надежность банка
Самый важный критерий. Не помешает проверить лицензию, а также посмотреть, есть ли банк в списке Агентства по страхованию вкладов. Так вы будете уверены, что ваши вклады до 1,4 млн рублей застрахованы, если с банком что-то случится. Если же вы собираетесь доверить организации сумму более 1,4 млн рублей по депозиту или открываете там обезличенный металлический счет, к устойчивости банка стоит отнестись еще серьезнее.
Проверьте отчеты ЦБ о выбранном банке, почитайте, что пишут эксперты.
Система управления счетом
Узнайте, как долго оформляется выбранный вами счет, есть ли у банка поддержка и как быстро с ее помощью можно получить ответы на нужные вопросы. Оцените мобильное приложение банка, насколько оно функционально. Узнайте, можно ли решать вопросы по своим счетам удаленно, или по каждой мелочи придется идти в отделение.
Крупный банк – единственно верное решение?
Крупные банки имеют определенные преимущества, но не стоит открывать в крупном банке счет только потому, что он один из гигантов финансового рынка. Для депозитов и накопительных счетов стоит учитывать процентные ставки, срок хранения вклада и условия выплаты процентов. Сравнивайте предложения по конкретному виду счета между крупными и средними игроками. Возможно, условия по одному из нужных вам счетов будут более выгодными, чем у крупной организации.
Не забывайте читать договор, какой бы счет вы ни предпочли. Это залог успешного выбора.
Следите за новостями, подписывайтесь на рассылку.
При цитировании данного материала активная ссылка на источник обязательна.
Какие бывают виды счетов в банке?
Читатель Сергей спрашивает: «Я индивидуальный предприниматель, у меня своя мастерская по ремонту обуви. До недавнего времени оборот был маленьким, а клиенты расплачивались наличными. Сейчас количество клиентов растет, некоторые хотят расплачиваться картой. Значит, надо открыть счет, чтобы принимать платежи по терминалу. Слышал, что есть разные виды счетов в банке. Какой мне надо открыть?»
Основной счет для бизнеса — расчетный
На расчетный счет приходят деньги от клиентов и партнеров. С этого же счета можно оплачивать поставщикам товары, услуги и работы, налоги, аренду.
Еще к расчетному счету можно подключить банковские услуги. Например, торговый эквайринг — прием безналичных платежей в торговой точке. Клиент прикладывает карту к терминалу, банк списывает деньги с его личного счета и отправляет на расчетный счет торговой точки.
Расчетный счет могут открыть все, кто ведет бизнес: и компании, и предприниматели. Компании обязаны открывать счет сразу, как только начинают деятельность. ИП может работать без расчетного счета, но с ограничениями. Например, если принимает только наличные и оплата по одному договору не превышает 100 000 ₽.
В большинстве банков открыть расчетный счет можно онлайн. Для этого надо оставить заявку на сайте банка или в приложении.
Спросите у эксперта
В разделе «Вопрос-ответ» эксперты Тинькофф разбирают популярные вопросы читателей по налогообложению, законам, трудовым спорам и другим проблемам в бизнесе. Вы можете отправить свой вопрос на почту secrets@tinkoff.ru.
Если у бизнеса есть зарубежные партнеры, пригодится валютный счет
Валютный счет — это счет для работы с деньгами другого государства. Например, если предприниматель закупает обувь в Китае, понадобится валютный счет: без него не выйдет получить деньги или отправить их за границу.
В разных банках требования к открытию валютного счета различаются. Например, тем, у кого есть рублевый расчетный счет в Тинькофф, достаточно написать в чат о своем желании открыть счет в валюте или оставить заявку в личном кабинете.
Все операции по валютному счету банк тщательно проверяет. Это называется валютным контролем. Поэтому важно открывать валютный счет в тех банках, которые могут помочь пройти валютный контроль и избежать штрафов.
Ассистент нашел ошибку на 120 тысяч рублей
Если бизнес участвует в госзакупках, может понадобиться спецсчет
Спецсчет для госзакупок — это счет, который используют только для участия в торгах.
Работает это так: когда участник подает заявку на участие в закупке, он переводит деньги на спецсчет. После окончания приема заявок площадка эти деньги замораживает.
Если участник выиграл и подписал контракт, деньги на счете размораживаются. Если он отказывается подписывать контракт, заказчик забирает деньги со спецсчета себе в качестве компенсации. У всех остальных участников деньги размораживаются сразу после объявления победителя.
Иногда бизнесу нужен номер корреспондентского счета
Корреспондентский счет открывает Центральный банк для коммерческих банков. Такие счета нужны, чтобы клиенты одного банка быстро переводили деньги в другой банк.
Когда ИП переводит деньги партнеру в другой банк, надо указать номер корреспондентского счета, чтобы банк ИП знал, куда передавать информацию о переводе.
Узнать номер корреспондентского счета можно в личном кабинете, приложении банка или в документах, которые банк выдает после открытия расчетного счета.
Виды банковских счетов для бизнеса
Основными задачами при обращении клиентов в банки для открытия счета являются:
- осуществление безналичных переводов денежных средств;
- обеспечение их сохранности.
Согласно инструкции Банка России № 153-И (она будет действовать до 01.10.2022 года, а затем ее сменит новый нормативный акт: инструкция Банка России от 30.06.2021 № 204-И) банки открывают для бизнеса и физических лиц следующие виды счетов:
- текущие счета;
- расчетные счета;
- счета по вкладам (депозитам);
- специальные банковские счета;
- счета доверительного управления.
Сюда можно добавить еще две разновидности – кредитные, валютные и транзитные счета. Законодательно они не определены в инструкции, но на практике открываются и используются наравне с вышеперечисленными видами счетов.
Текущий счет
Текущий счет – это самый простой вид банковского счета. Он доступен физическим лицам. К категории физических лиц также относятся самозанятые и индивидуальные предприниматели.
К текущему счету можно подключить банковскую карту для расчетов за товары и услуги, зарплатный проект для получения заработной платы, получение пенсий и пособий, уплачивать с них налоги в бюджет и т. д.
По закону индивидуальные предприниматели могут не открывать расчетные счета, а пользоваться текущим счетом. Но, чтобы избежать вопросов от контролирующих ведомств, да и для личного удобства, ИП лучше проводить доходы и расходы от предпринимательской деятельности через расчетный счет.
Расчетный счет
Расчетные счета используются физическими лицами (нотариусами, адвокатами), индивидуальными предпринимателями и организациями для совершения операций, связанных с частной практикой и предпринимательской деятельностью. Можно открывать и использовать несколько расчетных счетов или субсчетов для филиалов – законодательно это не запрещено.
По расчетному счету совершаются все расчетные операции с контрагентами, сотрудниками (например, расчеты по заработной плате), государственными службами (например, по уплате налогов), взносы и иные расчеты.
Локо-Банк предлагает удобный расчетный счет для бизнеса с комфортными тарифами под любые обороты от 0 рублей.
К расчетному счету можно подключить торговый или интернет-эквайринг, оплату по OR-кодам и получать безналичные оплаты от клиентов.
Подробно почитать о QR-кодах вы можете здесь. А в этой статье мы рассказывали, как выбрать терминал для эквайринга.
Бесплатное подключение эквайринга в Локо-Банке для любых субъектов бизнеса. Оставьте заявку, и мы подберем наиболее выгодные условия для вашего бизнеса.
Валютный счет
Если организации и ИП работают с зарубежными партнерами в иностранной валюте, получают или отправляют денежные средства за границу, им необходимо открывать валютные счета. Чтобы не образовалась путаница, для каждой валюты открывают отдельный счет. Например: в евро, долларах, юанях и т. д.
Открытие валютного счета в банке подразумевает открытие двух счетов: текущего – для учета валюты организации и транзитного – для учета поступивших средств. При получении иностранной валюты необходимо указывать реквизиты только транзитного счета.
Валютный счет в Локо-Банке: операции с минимальными комиссиями от 0,1%, бесплатные консультации и помощник по ВЭД.
Депозитный счет
Депозитные счета служат для сбережения денежных средств и получения дохода в виде процентов, начисляемых на сумму вклада. Они доступны и физическим, и юридическим лицам. Данному виду счетов характерны ограничения на внесение средств или их использование.
Например, можно внести срочный депозит на срок, установленный договором, под максимальный процент с возможностью пополнения, прогрессирующей ставкой или без. Если необходимы условия со снятием денег со счета в любой момент, то банки предоставляют минимальный процент. Но бывают случаи, когда деньги какое-то время остаются на счете, или поставщики предоставляют отсрочку платежа. Тогда может оказаться выгодным даже депозит до востребования с меньшим процентом.
Депозит (вклад) может быть открыт не только в денежном эквиваленте, но и в драгоценных металлах (металлический счет).
Выгодные депозиты для юридических лиц. Откройте депозит без посещения отделения всего в два клика.
Оставить заявку
Кредитный счет
Наравне с депозитами востребованы на банковском рынке и кредиты. Для их обслуживания в банке открываются кредитные или ссудные счета. В зависимости от вида кредита, статуса получателя, его платежеспособности и кредитной истории устанавливаются условия получения кредита и условия пользования кредитным счетом.
Специальный счет
Юридические и физические лица могут открывать в банках специальные счета в установленном российским законодательством порядке. Например, если бизнес участвует в госзакупках, понадобится специальный счет для госзакупок. К спецсчетам относятся залоговые счета, торговые счета, клиринговые счета, счета эскроу и другие.
Счет доверительного управления
При совершении операций, связанных с доверительным управлением, доверительному управляющему открывают счет доверительного управления.
Кроме того, существует еще одна разновидность счетов для банковских организаций – корреспондентские. Бизнесу их не открывают, но корреспондентский счет – важный реквизит платежных документов. Подробно о корреспондентских счетах мы рассказали здесь.
Хотите открыть бизнес?
Подробная памятка от экспертов Локо-Банка для начинающих предпринимателей
Нужная информация просто и доступно
Оставьте контакты и получите памятку на почту прямо сейчас. Это бесплатно: