Сколько стоит регистрация ИП в 2023 году
Конечная стоимость регистрации ИП зависит от того, как вы готовите и подаете документы, а также от специфики вашего бизнеса. Обязательным для всех расходом считается госпошлина, при постановке ИП на учет она составляет 800 руб. Но при подаче документов через МФЦ, нотариуса или через наш бесплатный онлайн-сервис пошлина не взимается. Документы можно подготовить автоматически и подать лично, тогда не будет лишних расходов. Некоторым предпринимателям приходится также оплачивать лицензии или нести другие затраты, обусловленные выбранной сферой деятельности. Кроме того, есть дополнительные статьи расходов: например, предпринимателю не обязательно открывать банковский счет или заказывать печать, но для многих такие затраты оправданы. Так, с Тинькофф вы сможете быстро открыть расчетный счет с обслуживанием на выгодных условиях!
1. Расходы, обязательные для всех ИП
Существует множество расходов, связанных с открытием малого бизнеса. При регистрации ИП часть этих расходов придется понести еще до постановки на учет, часть — уже после регистрации. В случае общеобязательных затрат, до регистрации нужно заплатить госпошлину, а после — начать уплачивать за себя страховые взносы.
1.1 Госпошлина
Госпошлина составляет 800 руб., оплатить ее можно наличными в банках, через терминалы, а также онлайн — через сайт ФНС. Пошлину нужно платить лишь при подаче документов напрямую в инспекцию лично заявителем. При отказе в регистрации вам не вернут уплаченную пошлину, но в течение трех месяцев можно заново подать документы, не уплачивая ее.
Госпошлина за регистрацию ИП не взимается, если вы подаете документы в электронном виде: через онлайн-сервис вместе с Тинькофф, через МФЦ или нотариуса.
1.2 Страховые взносы за себя
С момента постановки на налоговый учет и до снятия с него ИП обязан платить за себя страховые взносы. Эти взносы уплачиваются в два фонда: Пенсионный фонд Рф (ПФР) и Федеральный Фонд обязательного медицинского страхования (ФФОМС). Платить их нужно, даже если фактически вы не ведете деятельность. Размер взносов утверждается ежегодно. В 2023 году установлены такие взносы:
- в ПФР на пенсионное страхование за себя: 32448 руб.
- в ФФОМС на медицинское страхование за себя: 8426 руб.
Эту сумму можно разбить на 4 платежа в каждый из фондов и платить поквартально.
Кроме того, ИП обязан перечислять в ПФР 1% от дохода, превышающего 300 000 рублей в год. Например, если ваш годовой доход 600 000 рублей. (600 000 — 300 000) х 1% = 3000. Тогда в ПФР за год нужно заплатить 32448 руб.+3000 руб.
2. Расходы, обусловленные видом деятельности
Некоторые затраты обязательны не для всех предпринимателей, а только для отдельных видов малого бизнеса.
2.1 Кассовый аппарат
Предприниматели обязаны работать через кассу. Существуют разные варианты кассовых аппаратов. Стоимость самой кассы, ее установки и обслуживания, зависят от типа и модели. Обычно цена составляет от 6000 руб., но нужно учитывать также оплату обслуживания (от 3000 руб. в год), программного обеспечения и другие сопутствующие расходы. Лучше заранее уточнить в инспекции, какой кассовый аппарат подойдет именно для вашего бизнеса: на это влияют характер расчетов, вид деятельности и режим налогообложения.
2.2 Приобретение патента
Патент обычно оформляют для оказания услуг: бытовых, ремонтных, парикмахерских и т.п. Обычно перевод какой-то деятельности на патент дает заметную экономию на налогах, но нужно учесть платежи по патенту заранее. Кроме того, нужно иметь в виду, что эти платежи нужно будет вносить вне зависимости от того, есть ли у вас доход и ведете ли вы деятельность в период действия патента.
Патент можно оформить на срок от 1 до 12 месяцев, налоговая ставка составит 6% от расчетной доходности. Для окончательного расчета суммы налога вам понадобится показатель базовой доходности по вашему виду деятельности. Этот показатель устанавливается каждым регионом отдельно, выяснить его можно в инспекции.
2.3 Получение лицензии
Если ваш бизнес относится к лицензируемым, придется приобрести лицензию и уплатить госпошлину. Стандартная госпошлина за покупку лицензии составляет 7500 руб., но для отдельных видов деятельности предусмотрены более высокие пошлины. В некоторых случаях появятся дополнительные расходы, о которых лучше заранее узнать в лицензирующем предприятии по вашему виду деятельности.
Затраты на обслуживание ИП в 2023 году
Перед открытием своего дела надо посчитать, какие затраты вам предстоят. Необязательно для этого заказывать дорогой бизнес-план, приблизительные расчёты можно сделать самому.
Как правило, с расходной частью на старте ситуация более понятна, чем с доходной. И одна из статей затрат связана с тем, сколько обязательных платежей надо перечислять в бюджет. В первую очередь, эти суммы зависят от организационно-правовой формы бизнеса и применяемой системы налогообложения. Покажем на цифрах, сколько стоит содержать ИП в год.
Опытный бухгалтер выполнит все требования законодательства
Почему отличаются расходы на ведение ИП и ООО
Перед тем, как перейти к конкретным расчётам, несколько слов о том, почему расходы на ведение ИП отличаются от расходов по ООО. Дело в том, что это разные субъекты предпринимательской деятельности.
Индивидуальный предприниматель является физическим лицом, а ООО – это организация или юридическое лицо. У ИП есть свои специфические льготы, например, дополнительные налоговые режимы с пониженными ставками.
Налоговая нагрузка ИП и ООО на одном налоговом режиме и одинаковом виде деятельности в некоторых случаях рассчитывается по-разному. Так, на общей системе налогообложения предприниматель платит НДФЛ по ставке 13%, а организация – налог на прибыль по более высокой ставке в 20%.
Налог на дивиденды удерживают только с собственников компаний, а индивидуальные предприниматели забирают прибыль на свои нужды без дополнительного налогообложения. Есть ещё немало отличий между ИП и ООО, о которых стоит знать, если вы только выбираете формат ведения своего бизнеса.
Чтобы выбрать формат бизнеса, который будет выгоднее для вас – воспользуйтесь бесплатной консультацией.
Обязательные и необязательные платежи ИП
В затратах на содержание ИП в год есть такие платежи, которые обязательны для всех предпринимателей, независимо от того, чем они будут заниматься. Остальные расходы зависят от конкретных условий деятельности и наличия дохода.
Обязательные страховые взносы ИП за себя
Обязанность платить страховые взносы за себя даже при отсутствии дохода от бизнеса часто называют главным минусом ИП. Суммы действительно немалые – в 2023 году фиксированный размер взносов составляет 45 842 рубля при доходе до 300 000 рублей. Временно приостановить их начисление можно только в некоторые периоды, например, если вы находитесь в отпуске по уходу за ребенком до полутора лет.
Но прежде чем давать негативную оценку, надо понять, что это за платежи. Взносы учитываются при расчёте общей налоговой нагрузки ИП, но при этом не являются налогами. Наоборот, они уменьшают исчисленные налоги, на некоторых режимах и при небольших доходах – до нуля.
Взносы направляются на счёт застрахованного лица в СФР, т.е. это финансирование пенсии предпринимателя. А часть взносов идёт на его медицинское страхование. Поэтому называть страховые взносы безвозвратно потраченными средствами некорректно.
Конечно, если ИП зарегистрировался, а бизнес долго не ведёт или получает от него только убытки, то взносы придётся платить из других источников, например, из зарплаты или дохода от сдачи квартиры. Но согласитесь, толку от такого бизнеса немного, поэтому стоит сняться с налогового учёта.
Дополнительно к сумме в 45 842 рубля надо перечислять ещё 1% с доходов свыше 300 000 рублей. Например, если ИП заработал 400 000 рублей за год, то заплатит взносов на 1 000 рублей больше, то есть 46 842 рубля.
В 2023 году предприниматель, соблюдающий ряд ограничений, может стать плательщиком налога на профессиональный доход. На НПД взносы за себя платят добровольно, но надо знать, что в этом случае ИП не будет получать страховую пенсию, а только социальную по старости. Кроме того, взносы за себя не платят на АУСН, но в 2023 году этот режим применяется только в четырёх регионах РФ, и обоснованность его применения не всегда очевидна.
Сколько налогов ИП надо платить в год
В отличие от взносов, общего ответа на этот вопрос нет. Размер налоговых отчислений зависит от нескольких факторов:
- применяемая система налогообложения;
- регион деятельности или прописки ИП;
- наличие работников;
- направление бизнеса;
- сумма дохода;
- доля расходов в выручке и др.
Правильно учесть все эти факторы и выбрать оптимальную систему налогообложения могут только специалисты в сфере учёта. Советуем нашим пользователям обратиться для этого на бесплатную консультацию.
Опытный бухгалтер выполнит все требования законодательства
Но если очень коротко, то надо знать, что системы налогообложения в РФ делятся на две группы:
- налог зависит от получаемого дохода: ОСНО, УСН, АУСН, ЕСХН, НПД;
- налог не зависит от реального дохода: ПСН.
Что это значит? Если вы выбрали систему из первой группы, то при отсутствии доходов не будете платить налог. Но при выборе ПСН налоги – это обязательные платежи, даже если никаких доходов ИП не получает.
Рассмотрим простой пример: предприниматель оказывает парикмахерские услуги, работников нет, доходы нерегулярны. Если оформить патент ИП, то его стоимость зависит от региона деятельности. Так, в Твери патент для парикмахера стоит 2 252 рублей в месяц, эта сумма оплачивается независимо от того, сколько в реальности заработано.
Но если выбран режим УСН Доходы по ставке 6%, то налог напрямую зависит от выручки: получено 20 000 рублей – налог составит 1 200 рублей, а при доходе в 35 000 рублей налог равен 2 100 рублей. Это уже сопоставимо со стоимостью патента. Получается, что при нерегулярных и низких доходах тверскому парикмахеру будет выгоднее работать на УСН. Тогда при перерыве в бизнесе он не будет платить налог, а вот на ПСН придётся платить фиксированную сумму за весь период действия патента.
Страховые взносы за работников
Кроме взносов за себя и налогов на доходы от предпринимательской деятельности, ИП должны платить страховые взносы за своих работников. Стандартная ставка составляет минимум 30% от выплаченных сумм, но для работодателей-субъектов МСП тарифы на зарплату свыше МРОТ снижены вдвое.
Чем больше работников и выше зарплаты, тем больше взносов придётся заплатить. Разумеется, если ИП не планирует нанимать персонал, то этих расходов у него не будет.
Кассовый аппарат
После начала кассовой реформы в 2017 году применение ККТ стало почти повсеместным. Онлайн-кассы обязательны при торговле в розницу, в том числе, в интернет-магазинах, общепите, оказании услуг.
Кассовый аппарат не нужен, если предприниматель перешел на уплату НПД (налог на профессиональный доход). Есть также небольшие послабления для ПСН, потому что некоторые услуги на патенте полностью от ККТ.
А ещё кассы не применяются, если предприниматель проводит расчёты с организациями или ИП через расчётный счёт. Поэтому при работе только в сегменте b2b без ККТ можно обойтись.
Кассовый аппарат с подключением к интернету – это недешёвое удовольствие. Во-первых, сама онлайн-касса стоит около 20 тысяч рублей. Во-вторых, надо оплачивать услуги оператора фискальных данных, который передаёт сведения о продажах в ИФНС, а это не менее 3 000 рублей за год. В-третьих, нужно платить за сам доступ в интернет, это ещё 3-4 тысячи рублей. То есть при необходимости установить ККТ запланируйте на эти цели в первый год около 30 тысяч рублей.
Читайте также: Изменения в порядке применения онлайн-касс для ИП
Расчётный счёт
Расчётный счёт для ИП не обязателен, однако это очень удобный инструмент платежей. Кроме того, без расчётного счёта принимать оплату от клиентов и покупателей можно только наличными, что сильно ограничивает ведение бизнеса.
Тем более, что расчётно-кассовое обслуживание уже давно не является значительной статьёй расходов. При сравнительно небольших оборотах можно работать на полностью бесплатных тарифах РКО или не превышающих 1 000 рублей в месяц. А сумма на счёте ИП в пределах 1,4 млн рублей застрахована, так же, как для обычных физических лиц.
Большинство крупных банков открывают расчётный счёт бесплатно, и для этого даже не придётся выходить из дома. Выбрать самый выгодный тариф можно на нашей бесплатной консультации.
Ведение учёта
Любой бизнес требует ведения учёта и сдачи отчётности. На простых системах налогообложения, таких как УСН Доходы и ПСН это можно делать самостоятельно, даже не имея специальных знаний. Просто воспользуйтесь нашим сервисом для подготовки деклараций.
Но на ОСНО, УСН Доходы минус расходы, ЕСХН, т.е. режимах, где надо подтверждать расходы, без бухгалтера обойтись трудно. Так же, как и при найме работников, потому что по ним сдают сложную и многочисленную отчётность.
Бухгалтера необязательно нанимать в штат, проще и дешевле заключить договор на аутсорсинг или самому вести учёт в онлайн-сервисе. Тогда расходы на ведение учёта вряд ли превысят 5-10 тысяч рублей в месяц.
Лицензирование деятельности
Для некоторых видов деятельности надо получить лицензию. Это разрешение, которое подтверждает, что предприниматель выполнил определённые требования к персоналу, помещениям, оборудованию, транспорту.
Правда, ИП доступны всего несколько видов лицензий, например, на медицинскую и фармацевтическую деятельность или перевозку пассажиров. А вот лицензию на право торговать алкоголем физическим лицам не выдают, для этого надо открывать ООО.
За выдачу лицензии надо заплатить госпошлину, её размер указан в статье 333.33 (п. 92) НК РФ. Это 7 500 рублей для большинства видов лицензий.
Кроме лицензируемых, есть виды деятельности, которые требуют получение допуска саморегулируемой организации. Что это такое и сколько надо заплатить за допуск, мы рассмотрели на примере строительства.
Так сколько стоит ведение ИП в год
Мы детально показали, какие расходы предстоят предпринимателю в первый год ведения деятельности. Как видите, однозначно можно говорить только о сумме фиксированных страховых взносов ИП за себя – 45 842 рубля за полный год. Но и этих затрат не будет, если предприниматель перейдёт на НПД или АУСН.
Все остальные расходы, в том числе, налоговые платежи, прямо зависят от факторов, которые мы перечислили. Поэтому у предпринимателя на УСН Доходы с небольшой выручкой и без работников эти затраты будут сведены к минимуму. А средний и крупный бизнес несёт больше расходов, но это должно компенсироваться и более высокими доходами.
Бесплатная консультация по регистрации бизнеса
Если у вас остались вопросы по регистрации, заполните форму. Вам перезвонят специалисты и подробно ответят на вопросы с учётом региональной специфики.
Сколько стоит открыть ИП
Любой человек, проживающий на территории России, может открыть свой бизнес и стать индивидуальным предпринимателем (ИП). Чтобы зарегистрировать компанию, он должен собрать документы и оплатить обязательные взносы. В статье разбираемся, сколько стоит открыть ИП, как и на чём можно сэкономить.
Стоимость регистрации ИП
Все расходы при открытии ИП сводятся к уплате государственной пошлины или к оплате услуг нотариуса. Если документы заверены нотариально, то платить госпошлину не нужно. Также при оформлении документов можно воспользоваться услугами специальных компаний, которые помогают собрать и правильно подготовить документы. Стоимость работы компаний-регистраторов в среднем составляет 3000 рублей.
Основные расходы при открытии ИП
Статья расходов
Стоимость
1 500 – 2 000 рублей
1 000 – 5 500 рублей
Есть возможность зарегистрировать ИП полностью бесплатно, если обратиться за помощью в Тинькофф или в Альфа-банк. На сайте этих банков есть специальный сервис, который поможет сформировать документы в соответствии с требованиями налоговой. Специалисты банков также проконсультируют по всем вопросам создания собственного бизнеса, откроют счёт в банке на выгодных условиях и сами отправят ваши документы в налоговую.
Обязательные расходы на регистрацию
На вопрос «Сколько стоит зарегистрировать ИП?» сложно дать однозначный ответ. Это зависит от вида деятельности и от способа отправки документов ФНС. Среди обязательных расходов – госпошлина и страховые взносы.
Госпошлина
Зарегистрировать ИП можно в отделении ФНС, через сайт ФНС, через МФЦ, через Госуслуги, также можно отправить документы в налоговую почтой. В зависимости от способа отправки документов, вы либо платите госпошлину в размере 800 рублей, либо нет.
- Если вы лично принесёте документы в ФНС или отправите их почтой, вам придётся оплатить 800 рублей за госпошлину.
- При регистрации ИП через сайт Госуслуг стоимость госпошлины будет 560 рублей (со скидкой 30%).
- Если вы подаёте документы через МФЦ, то варианты могут быть разные: ваш отдел может не принимать документы на регистрацию ИП, принимать документы с пошлиной или без неё. Всё зависит от того, есть ли у конкретного отдела МФЦ договорённость с ФНС.
Страховые взносы
Уплата страховых взносов за себя начинается с момента регистрации и заканчивается моментом закрытия ИП. Взносы надо платить, даже если вы пока не начали работать и ваш бизнес не приносит дохода. Сумма взносов фиксированная, она устанавливается на год и делится на 2 платежа.
В 2022 году такие суммы взносов:
- в ПФР на пенсионное страхование за себя: 34 445 рублей,
- в ФФОМС на медицинское страхование за себя: 8 766 рублей,
- если доход за год более 300 000 рублей, то + 1% от прибыли.
Расходы по видам деятельности
Лицензируемые виды деятельности доступны физическим лицам, но далеко не все. Например, можно открыть свой кабинет и оказывать медицинские, фармацевтические, детективные, образовательные услуги и услуги перевозки пассажиров. Но чтобы начать работу нужно купить лицензию и подготовить кабинет к работе. Сколько стоит оформление ИП в одном из этих видов деятельности? Ответ на этот вопрос не может быть однозначным.
Стоимость лицензии составляет 7 500 рублей, но будут ещё расходы на выполнение лицензионных требований. Например, нужно организовать работу кабинета по подготовке дошкольников к поступлению в первый класс. Чтобы получить лицензию, надо полностью оснастить кабинет, разработать собственные программы, подготовить помещение и материалы для занятий.
Дополнительные расходы на регистрацию ИП
К будущему предпринимателю закон не предъявляет требований о внесении уставного капитала и наличии юридического адреса. Однако у ИП есть свои специфические расходы, которых нет у учредителя ООО.
Законодательство не требует от индивидуальных предпринимателей обязательно открывать счёт и иметь свою печать, но на практике эти атрибуты необходимы для ведения деятельности. Стоимость самой простой печати начинается от 500 рублей, если взять электронную цифровую печать для подписи документов в интернете (ЭЦП), то она обойдётся в 1 500 – 2 000 рублей.
Расчётный счёт можно открыть в банке за 200-300 рублей в месяц. При этом многие кредитные организации предлагают достаточно выгодные акции и условия своим клиентам, например, год бесплатного обслуживания или приличную скидку при оформлении ИП через их организацию.
Установка кассы нужна далеко не всем предпринимателям, но если вы планируете принимать оплату наличными, то нужно внести это в статью расходов.
На чем можно сэкономить при регистрации ИП
Сколько стоит регистрация ИП и как можно на этом сэкономить? Вы никак не можете уклониться от оплаты страховых взносов, но вот на госпошлине можете сэкономить. Для этого можно пройти регистрацию ИП Тинькофф Банку, сотрудники сделают всё качественно, быстро и бесплатно.
Вы не платите за выпуск ЭЦП, госпошлину, получаете расчетный счёт и помощь специалистов. Обратите внимание, что госпошлину платить не надо, только если документы подаются в электронном виде.
Если вы самостоятельно собираете бумаги для ИП, воспользуйтесь автоматизированной подготовкой документов на сайте Тинькофф. Это поможет избежать ошибок и сэкономить время и деньги на повторной регистрации
Прочие затраты начинающего предпринимателя
Патент нужен, если вы планируете оказывать парикмахерские, бытовые или иные услуги. Обычно такой вариант дает заметную экономию на налогах, но нужно учесть платежи по патенту заранее. Патент приобретается на срок от 1 до 12 месяцев, при этом налог составит 6% от расчетной доходности. Но окончательную сумму налога можно рассчитать из показателя базовой доходности по вашему виду деятельности.
Что входит в прочие затраты?
К косвенным затратам можно отнести аренду помещения и оборудования, коммунальные платежи, расходы на исследования рынка и рекламу, оплату труда управленцев и рабочих, которые напрямую не участвуют в производстве, например технического директора или бухгалтера. Сюда же относят оплату больничных листов всех сотрудников
Есть ли финансовая помощь от государства при открытии ИП?
Для ИП субсидия выплачивается на каждого наемного работника плюс самого предпринимателя. Если у ИП нет наемных работников, он получит субсидию на себя в размере 12 130 руб. за каждый месяц. Субсидия выплачивается в полном объеме, даже если сотрудник работал неполный день.
Обязательно ли ИП иметь расчетный счет в банке?
В отличие от компаний, индивидуальный предприниматель не обязан открывать расчетный счет: закон допускает ведение бизнеса с применением только наличных расчетов.
Сколько стоит открыть ИП в 2023 году
Существует немало расходов, связанных с работой индивидуального предпринимателя. При регистрации ИП часть этих расходов придется понести еще до постановки на учет, часть — уже после регистрации. Касаемо общеобязательных затрат, до регистрации нужно заплатить госпошлину, а после — начать уплачивать за себя страховые взносы.
1.1. Оплата госпошлины
Госпошлина за регистрацию ИП в 2023 году — 800 рублей. Оплатить ее нужно заранее онлайн, с помощью интернет-банкинга, через банкомат, терминал или банковскую кассу. Квитанцию как подтверждение оплаты лучше приложить к остальным документам на открытие ИП. Если налоговая инспекция откажет вам в регистрации, то вернуть госпошлину нельзя, но можно, исправив ошибки, подать документы в течение трех месяцев и при этом повторно не платить госпошлину.
Госпошлину платить не нужно, если вы подаете документы через МФЦ, нотариуса или в электронном виде через сайт ФНС и портал Госуслуг.
1.2. Уплата ИП страховых взносов за себя
Каждый ИП должен уплачивать за себя страховые взносы на пенсионное и обязательное медицинское страхование. Размеры платежей устанавливаются ежегодно и не зависят от прибыли. Например, в 2020 году они составляют 32 448 рублей в ПФР и 8 426 рублей в ФФОМС. Для отраслей, пострадавших от пандемии взносы на пенсионное страхование уменьшены до 20 318 рублей.
В 2023 году сумма страховых взносов не изменилась, т.е. всего ИП заплатит за себя 40 874 руб. в фонды.
Оплачивать страховые взносы можно целиком или с разбивкой по кварталам.
Если доход ИП больше 300 тысяч рублей в год, то дополнительно нужно уплачивать 1% с суммы, превышающей 300 тысяч. Так, если за год вы получили доход 450 тысяч рублей, то в Пенсионный фонд нужно доплатить 1% от 150 000 рублей, т.е. 1,5 тысячи.
1.3. Приобретение кассового аппарата
Для того, чтобы принимать оплату наличными деньгами или по карте, необходима касса. Ее стоимость начинается с 6 тысяч рублей, и около 3 тысяч потребуется на установку и подключение.
2. Расходы ИП, обусловленные видами деятельности
По некоторым видам деятельности ИП несет дополнительные расходы на приобретение патента, лицензии, получение специального разрешения. Поэтому, выбрав желаемый вид деятельности, ИП нужно проверить, нужно ли получить для работы по конкретному направлению соответствующий документ.
2.1. Оформление патента
Патентная система налогообложения заменяет НДФЛ, НДС и налог на имущество с некоторыми исключениями. Применять ее могут ИП, оказывающие, например, парикмахерские и косметические услуги. Полный перечень устанавливает каждый регион самостоятельно.
Патент можно оформить на срок от 1 до 12 месяцев. Оплачивать налог надо авансом вне зависимости от того получите ли вы доход или нет и от того каким он будет.
2.2. Получение лицензии
Лицензия требуется ИП для занятия, например, медицинской или фармацевтической деятельностью. Базовый взнос, установленный Налоговым кодексом РФ за оформление лицензии, составляет 7500 рублей, но для некоторых видов деятельности сумма может быть другой.
2.3. Получение специального разрешения
Если ИП хочет заниматься, например, перевозкой тяжеловесных и (или) крупногабаритных грузов по территории РФ, нужно будет получить специальное разрешение. За его выдачу уплачивается государственная пошлина.