Спецсчет тип Д – что это и кому выгодно?
Президент России Владимир Путин подписал указ, которым разрешил российским компаниям открывать рублевые счета типа «Д» для исполнения обязательств перед всеми владельцами — резидентами и нерезидентами — по еврооблигациям.
Каков механизм работы?
Российские компании, имеющие обязательства по еврооблигациям, смогут с разрешения ЦБ или правительственной комиссии открыть в российской кредитной организации счет типа «Д» на имя держателя или нескольких держателей евробондов, права на которые учитываются иностранными депозитариями. Владельцам указанных бумаг (резидентам и нерезидентам) при открытии счета присутствовать не обязательно. Держатели бумаг должны будут сообщить российскому должнику о согласии получать выплаты на счет типа «Д». Выплаты по еврооблигациям будут производиться в рублях по официальному курсу ЦБ на день осуществления перевода.
Что это значит для держателей?
Эмитент сможет собрав данные о держателях инициировать открытие в российском финансовой организации (не обязательно депозитарии) спецсчета тип Д именно на держателей и переводить им купоны и погашения напрямую, минуя иностранные депозитарии.
Минус указа – как всегда «эмитент может», а не «эмитент должен».
Что можно делать с выплатами (если они конечно будут)? Резидент может перевести на российский банковский счет выплаты по евробондам, поступившие на счет типа «Д». Для данных операций он должен будет направить заявление и приложить документы, позволяющих его идентифицировать, а компания-должник подтвердить обоснованность его требований в кредитной организации. Нерезидент сможет конвертировать полученные по евробондам выплаты в рублях, поступившие на счет типа «Д», в иностранную валюту, а затем перевести их на банковский счет, в том числе, в зарубежной кредитной организации. Для данных операций он должен будет направить заявление и приложить документы, позволяющие его идентифицировать. Нерезиденту для конвертации и перевода иностранной валюты не потребуется получать специальное разрешение российских властей.
Т.е. выпускаем нерезидентов (пока на уровне купонов и погашений) свободно. Без каких либо условий о возврате зависших в Euroclear выплат резидентам.
Кому это особо выгодно?
Указ предусматривает, что, если держатель еврооблигаций — резидент, не получал причитающихся ему выплат по еврооблигациям из-за неисполнения иностранным депозитарием своих обязательств вследствие недружественных действий иностранных государств и организаций, он вправе уступить или передать принадлежащие ему права требования к иностранному депозитарию в пользу иностранного кредитора , в счет исполнения обязательств перед ним на основании правительственного разрешения.
Вот здесь самый смысл указа и есть – теперь масса зависшего в ЕК крупняка сможет переуступить права себе же, на организации (например) на Кипре или Каймановых островах – куда деньги из ЕК точно дойдут. Этого полностью (в силу стоимости) лишен обычный российский держатель.
Т.е. «свой» крупняк мы тоже выпускаем.
Как говорится – чьи деньги останутся в Euroclear?
Решение Совета директоров Банка России «Об установлении режима рублевого счета типа «Д»
Совет директоров Банка России 11 августа 2022 года принял решение:
1. В соответствии с пунктом 5 Указа Президента Российской Федерации от 8 августа 2022 года № 529 «О временном порядке исполнения обязательств по договорам банковского счета (вклада), выраженных в иностранной валюте, и обязательств по облигациям, выпущенным иностранными организациями» (далее — Указ № 529) установить следующий режим рублевого счета типа «Д», открываемого в российской кредитной организации по заявлению российского должника на имя одного или нескольких держателей еврооблигаций — нерезидентов либо одного или нескольких держателей еврооблигаций — резидентов, права на еврооблигации которых учитываются иностранным депозитарием.
1.1. На рублевый счет типа «Д» могут зачисляться денежные средства:
поступившие от российского должника в случаях, предусмотренных Указом № 529;
ошибочно списанные с рублевого счета типа «Д».
1.2. С рублевого счета типа «Д» могут списываться денежные средства:
для зачисления на банковский счет держателя еврооблигаций;
для осуществления конвертации денежных средств в иностранную валюту в целях их последующего перевода на банковский счет держателя еврооблигаций — нерезидента;
для возврата российскому должнику зачисленных на рублевый счет типа «Д» денежных средств в случае, если обязательство, во исполнение которого были зачислены денежные средства, исполнено иным не противоречащим законодательству Российской Федерации способом;
в уплату комиссий российскому банку, осуществляющему обслуживание рублевого счета типа «Д»;
ошибочно зачисленные на рублевый счет типа «Д».
2. В соответствии с пунктом 7 Указа № 529 опубликовать настоящее решение на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».
Российские компании смогут открыть счет типа "Д" для исполнения обязательств по евробондам
МОСКВА, 8 августа. /ТАСС/. Российские компании смогут открывать счета типа "Д" для исполнения обязательств перед владельцами евробондов, следует из опубликованного указа президента РФ.
Так, российское юрлицо, имеющее связанные с еврооблигациями обязательства, вправе на основании разрешений, выдаваемых ЦБ РФ, либо правительственной комиссией по контролю за осуществлением иностранных инвестиций в Российской Федерации, направить в российский банк заявление об открытии на имя одного или нескольких держателей еврооблигаций нерезидентов или резидентов счета типа "Д", говорится в документе.
Отмечается, что счета ведутся в рублях и могут быть открыты без личного присутствия держателей еврооблигаций. Перевод на счет типа "Д" денежных средств будет осуществлятся российским должником в рублях по официальному курсу ЦБ РФ на день осуществления такого перевода.
Списание денежных средств со счета типа "Д" для зачисления на банковский счет держателя еврооблигаций нерезидента, проведение конвертации денежных средств, зачисленных на счет типа "Д" в рублях, в иностранную валюту для их последующего перевода на указанный банковский счет осуществляются на основании заявления держателя еврооблигаций — нерезидента и прилагаемых к нему документов, позволяющих его идентифицировать. Основанием для проведения операций по конвертации и списанию денежных средств со счета типа "Д" является уведомление российским должником кредитной организации, в которой открыт счет типа "Д", об обоснованности требований держателя еврооблигаций — нерезидента и размера суммы денежных средств, подлежащих выплате.
Указ предусматривает, что держатель еврооблигаций — резидент, не получивший причитающихся ему выплат по еврооблигациям ввиду неисполнения иностранным депозитарием своих обязательств вследствие недружественных действий иностранных государств и организаций, вправе уступить или передать принадлежащие ему права требования к иностранному депозитарию в пользу иностранного кредитора, в счет исполнения обязательств перед ним на основании правительственного разрешения.
Счет типа д что это
(1).jpg)
Об актуальных изменениях в КС узнаете, став участником программы, разработанной совместно с АО »СБЕР А». Слушателям, успешно освоившим программу, выдаются удостоверения установленного образца.
Программа разработана совместно с АО »СБЕР А». Слушателям, успешно освоившим программу, выдаются удостоверения установленного образца.
Обзор документа
Решение Совета директоров Банка России от 11 августа 2022 г. «Об установлении режима рублевого счета типа «Д»
Совет директоров Банка России 11 августа 2022 года принял решение:
1. В соответствии с пунктом 5 Указа Президента Российской Федерации от 8 августа 2022 года N 529 "О временном порядке исполнения обязательств по договорам банковского счета (вклада), выраженных в иностранной валюте, и обязательств по облигациям, выпущенным иностранными организациями" (далее — Указ N 529) установить следующий режим рублевого счета типа "Д", открываемого в российской кредитной организации по заявлению российского должника на имя одного или нескольких держателей еврооблигаций — нерезидентов либо одного или нескольких держателей еврооблигаций — резидентов, права на еврооблигации которых учитываются иностранным депозитарием.
1.1. На рублевый счет типа "Д" могут зачисляться денежные средства:
поступившие от российского должника в случаях, предусмотренных Указом N 529;
ошибочно списанные с рублевого счета типа "Д".
1.2. С рублевого счета типа "Д" могут списываться денежные средства:
для зачисления на банковский счет держателя еврооблигаций;
для осуществления конвертации денежных средств в иностранную валюту в целях их последующего перевода на банковский счет держателя еврооблигаций — нерезидента;
для возврата российскому должнику зачисленных на рублевый счет типа "Д" денежных средств в случае, если обязательство, во исполнение которого были зачислены денежные средства, исполнено иным не противоречащим законодательству Российской Федерации способом;
в уплату комиссий российскому банку, осуществляющему обслуживание рублевого счета типа "Д";
ошибочно зачисленные на рублевый счет типа "Д".
2. В соответствии с пунктом 7 Указа N 529 опубликовать настоящее решение на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".
Обзор документа
Президентом был установлен временный порядок исполнения обязательств по еврооблигациям. Для этого российские должники вправе на основании соответствующего разрешения открыть в российском банке на имя держателя еврооблигаций — нерезидента или резидента, права которого учитываются иностранным депозитарием, счет типа "Д". На него с согласия держателя еврооблигаций будут зачисляться выплаты в рублях.
ЦБ определил режим такого счета. Так, на счет типа "Д" могут зачисляться денежные средства, выплачиваемые нерезидентам и резидентам, или ошибочно списанные со счета типа "Д".
Со счета типа "Д" могут списываться деньги для зачисления на счет держателя еврооблигаций; для конвертации в инвалюту в целях их последующего перевода на счет держателя еврооблигаций — нерезидента; для возврата российскому должнику зачисленных на счет типа "Д" денег, если обязательство, во исполнение которого были они зачислены, исполнено иным не противоречащим законодательству РФ способом; в уплату комиссий российскому банку, обслуживающему счет типа "Д"; ошибочно зачисленные на рублевый счет типа "Д".