Самозанятый иностранный гражданин как оформить

Может ли самозанятый иностранец оказывать услуги не в регионе проживания?

Аватар автора

Я гражданин Казахстана, переехал по программе переселения соотечественников. В России живу на основании разрешения на временное проживание — РВП. Могу ли я оформиться как самозанятый и работать по договору оказания услуг в одном регионе, а НПД платить в другом — там, где получил РВП?

Аватар автора

Самозанятый может работать в любом регионе РФ — не обязательно, чтобы он совпадал с регионом проживания. Но так как вы гражданин Казахстана, на вас распространяются отдельные правила и ограничения. Работая в одном регионе, а проживая в другом, вы можете нарушить условия программы переселения соотечественников. Это чревато аннулированием свидетельства участника программы.

Как гражданину Казахстана оформить самозанятость

Самозанятыми могут стать не только россияне, но и граждане государств — членов Евразийского экономического союза, ЕАЭС: Армении, Беларуси, Казахстана и Киргизии. Также самозанятыми могут быть граждане Украины, если они продают свои товары, работы или услуги в России.

Чтобы оформить самозанятость, вам, как гражданину Казахстана, нужно получить ИНН в России и создать учетную запись на сайте ФНС.

ИНН можно получить в любой налоговой инспекции — по паспорту и документу, подтверждающему регистрацию по месту жительства или пребывания. Когда сделаете это, в той же налоговой инспекции возьмите логин и пароль для входа в личный кабинет налогоплательщика.

После этого вы сможете зарегистрироваться в качестве самозанятого:

через мобильное приложение «Мой налог»;
в личном кабинете плательщика НПД на сайте ФНС; — заявление можно подать в личном кабинете на сайте или в приложении онлайн-банка.

Права и обязанности у самозанятых иностранных граждан такие же , как у россиян.

Обложка статьи

Какой регион указать при регистрации самозанятости

При регистрации в «Моем налоге» нужно указывать регион, в котором самозанятый будет вести деятельность. По общим правилам выбор региона зависит от нескольких нюансов:

если будете оказывать услуги лично, нужно выбрать тот регион, где будет идти деятельность. Например, парикмахеры указывают регион, где будут стричь клиентов;
если будете оказывать услуги дистанционно, регион деятельности можно выбирать по адресу своей регистрации или месту нахождения клиента. Например, так могут сделать репетиторы, оказывающие услуги онлайн;
если будете вести деятельность в нескольких регионах, например планируете заниматься грузоперевозками по стране, при регистрации нужно указать один из них.

Но вы участник программы переселения соотечественников, поэтому выбирать регионы в вашем случае не получится.

В каждом регионе РФ своя программа, в которой прописаны гарантии для переселенцев. Обычно это:

компенсация расходов на переезд;
льготы по таможенным пошлинам за перевозимое имущество;
пособие на обустройство;
пособие по безработице;
получение РВП, ВНЖ и гражданства в упрощенном порядке.

Программы переселения разрабатывают не только для того, чтобы помочь соотечественникам вернуться, но и для социально-экономического развития регионов России. Выплачивая пособия и помогая с адаптацией, региональные власти рассчитывают, что переселенец будет жить здесь и платить налоги в региональный бюджет.

Обложка статьи

Посольство России в Республике Казахстан предупреждает, что в регионе вселения нужно жить, работать или учиться не менее трех лет. Если эти требования не выполнять, свидетельство участника программы могут аннулировать, а от переселенца потребовать возместить все компенсации и пособия, которые он получил.

Поэтому вам нужно регистрировать самозанятость в регионе, где получили РВП. Если вы будете работать самозанятым в другом регионе РФ, регион, в котором у вас оформлен РВП, не получит налоги от вашей деятельности. Вы нарушите условие об обязанности работать в регионе вселения.

Как вариант, вы можете работать по трудовому договору по месту выдачи РВП, а услуги как самозанятый оказывать в другом регионе. В этом случае налог с зарплаты — НДФЛ — будет оставаться в регионе вселения.

Как иностранному гражданину стать самозанятым

Самозанятыми могут стать не только граждане России, но и граждане Армении, Беларуси, Казахстана и Киргизии. Ниже подробно расскажем, как гражданину одной из этих стран встать на учет ФНС и стать самозанятым.

Что потребуется для регистрации

Стать самозанятым гражданин ЕАЭС может только при наличии ИНН и доступа к личному кабинету налогоплательщика. Если у вас есть только ИНН, но нет доступа к личному кабинету, вы не сможете пройти регистрацию в приложении «Мой налог».

Доступ к ЛК можно получить вместе с ИНН в местном отделении ФНС, либо запросить его позже, также обратившись в налоговую.

У меня нет ИНН, как его получить?

Для того, чтобы получить ИНН, иностранный гражданин обращается в налоговую по месту РВП или ВНЖ и подает:

заполненное заявление по форме № 2-2-Учет;
разрешение на временное проживание или вид на жительство;
документ, удостоверяющий личность, с отметкой о регистрации на территории России;
отрывную часть уведомления о прибытии или миграционную карту с информацией о месте временного пребывания.

ИНН выдают в течение 5 рабочих дней.

После этого гражданин ЕАЭС может стать самозанятым через приложение «Мой налог» или его веб-версию.

Для этого при регистрации в «Моем налоге» необходимо нажать «Через ЛК физического лица», а в веб-версии — ИНН и пароль. После ввода информации, вы попадете на главный экран «Моего налога». Это означает, что регистрация прошла успешно, и теперь вы можете работать в статусе самозанятого.

Может ли иностранец быть самозанятым?

Иностранные граждане, прибывшие в Россию с целью заработать, обычно никак не оформляют свою трудовую деятельность. Одна из причин — необходимость платить налоги и сдавать отчетность, даже если заработок нерегулярный. Решить проблему поможет налоговый режим для самозанятых, который успел хорошо зарекомендовать себя среди россиян. В 2020 году он стал доступным и для иностранцев, позволяя им легализовать свою деятельность в РФ.

Самозанятый — это кто?

В Налоговом кодексе не встречается термин «самозанятые граждане».

Физические лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность без регистрации ИП, официально называются плательщиками налога на профессиональный доход (НПД) — это и есть самозанятые.

Самозанятые могут заниматься практически любой деятельностью, не связанной с наймом лиц на работу (трудоустройством) и продажами как таковыми. Сейчас для самозанятых предусмотрено более 130 направлений деятельности . К ним относятся:

сиделки и репетиторы;
фрилансеры и мастера маникюра на дому;
швеи;
кондитеры;
водители;
специалисты по ремонту и восстановлению компьютеров или бытовых приборов, приезжающие домой к клиенту и многие другие.

Этот новый налоговый режим очень прост в понимании и реализации, а также выгоден по ставкам налогообложения для самих самозанятых и контрагентов, которые сотрудничают с плательщиками налога на профессиональный доход.

На НПД установлены самые низкие налоговые ставки: 4% от дохода, если оплата получена от клиента-физлица, и 6% при оказании услуг организациям и ИП. Обязательных платежей, таких как взносы в пенсионный и другие государственные социальные фонды, у самозанятых нет, то есть платить в бюджет надо только при получении доходов. Кроме того, плательщики НПД получают бонус для уплаты налога — 10000 рублей.

Нельзя не упомянуть об ограничениях данной системы налогообложения:

Самозанятые не могут нанимать сотрудников по трудовому договору и их доход не может превышать 2,4 млн рублей в год. Есть ограничения по видам деятельности. Кроме того, плательщики налога на профессиональный доход не могут вступать в договорные отношения со своим бывшим работодателем на протяжении 2-х лет после расторжения трудовых отношений.

Данный спецрежим большей частью предназначен для россиян, однако граждане стран ЕАЭС тоже могут использовать данную возможность. Кроме того, перечень стран в дальнейшем предполагается расширить.

Напомним, что членами Договора о ЕАЭС, помимо России, являются: Армения, Беларусь, Казахстан и Кыргызстан.

Зачем получать статус самозанятого?

У самозанятого будет подтвержденный доход.
Самозанятый можетне бояться проверок налоговой инспекции , штрафов и судебных разбирательств из-за того, что не заплатил налоги или ведет предпринимательскую деятельность без регистрации.
Налогоплательщику НПД будут доступны льготные займы в государственных микрофинансовых организациях (МФО). Также можно претендовать на гарантийную поддержку от фондов содействия кредитованию и скидки на аренду помещений в коворкингах и бизнес-инкубаторах.
Если понадобятся консультации по вопросам кредитования, налогообложения или бухучета, самозанятый может обратиться в государственные центры поддержки предпринимателей«Мой бизнес» . Эти центры также организуют бесплатные обучающие мероприятия по бизнес-темам в очном и онлайн-формате.
Есть шанс найти новых клиентов . Компании все чаще отдают заказы на субподряд самозанятым или индивидуальным предпринимателям (ИП) — для них это выгоднее, чем нанимать работников в штат или по договорам. При этом гораздо проще стать самозанятым, чем регистрировать ИП.

Как иностранцу стать самозанятым

Итак, на вопрос, может ли иностранный гражданин зарегистрироваться самозанятым, ответ положительный. Теперь выстроим алгоритм, как это сделать.

Процедура регистрации плательщика НПД для иностранца практически не отличается от регистрации россиянина. Единственная разница — иностранный гражданин не может встать на учёт только по данным своего паспорта . Надо обязательно получить ИНН (идентификационный номер налогоплательщика).

1. Сначала иностранец оформляет РВП (разрешение на временное проживание) или ВНЖ (вид на жительство), которое подтверждает легальное пребывание иностранца в России.

2. После этого необходимо обратиться в налоговую инспекцию , обслуживающую территорию, где проживает иностранный гражданин для получения ИНН. ИНН выдаётся на основании заявления по форме № 2-2-Учёт.

3. После получения ИНН нужно пройти регистрацию в кабинете налогоплательщика «Мой налог»

Важно! Граждане государств — членов ЕАЭС не смогут зарегистрироваться плательщиками налога на профессиональный доход через мобильное приложение: оно не сможет распознать иностранный паспорт.

4. В приложении «Мой налог» дать согласие на обработку персональных данных и ввести свой ИНН и пароль.

Иностранный гражданин из ЕАЭС сможет зарегистрироваться в банках: Сбербанке, ВТБ, Тинькофф, Совкомбанк, Альфа, Киви и других (п. 2–4 ст. 5 Закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ).

Просто обратитесь к менеджеру и скажите, что хотите стать самозанятым. В этом случае ничего самому делать не придётся, банк подготовит ваше заявление и направит его в ФНС.

Теперь можно осуществлять деятельность в качестве самозанятого!

После регистрации плательщик НПД получает доступ в личный кабинет, где есть вся необходимая информация для работы.

По итогу месяца сервис сам рассчитает, сколько налога надо заплатить. Срок уплаты — 25 число после отчётного месяца, для удобства можно указать в личном кабинете свою карту, тогда налог спишется автоматически. Если в каком-то месяце дохода не было, то налог начисляться не будет.

Важно соблюдать установленное ограничение по годовому доходу — не более 2,4 млн рублей. Если его превысить, регистрация самозанятого будет аннулирована.

Бизнесу выгодно выстраивать сотрудничество с самозанятыми. Это и возможность получения результата выполнения работ и оказания услуг без оформления трудовых отношений, и отсутствие необходимости платить взносы с ФОТ. А также возможность уменьшать налогооблагаемую базу по налогу на прибыль.

Теме особенности взаимоотношений бизнеса и самозанятых иностранных граждан будет посвящена одна из следующих записей нашего блога , следите за обновлениями!

На online-площадке Биржа аутсорсинга встречаются заказчики и самозанятые исполнители в удобном, а главное, безопасном формате. Заказчикам предлагается доступ к обширной базе исполнителей из различных сфер деятельности, а исполнители находят заказы с достойной оплатой. База исполнителей постоянно пополняется.

Может ли иностранец быть самозанятым?

Может ли иностранный гражданин быть самозанятым в России?

В 2019 году в Россию въехали почти 20 млн иностранных граждан. Часть из них – трудовые мигранты, которые прибыли в нашу страну с целью заработать. Причём разрешение на работу получили всего лишь 127 тысяч человек, ещё около 1,7 млн оформили для себя патент.

За патент надо платить фиксированную сумму, например, в 2020 году в Москве это было 5 350 рублей, в Якутии — 9 788 рублей. А учитывая, что заработки большинства мигрантов нерегулярны, многие работают в России нелегально, никак не оформляя свою деятельность.

Конечно, если речь идёт о более-менее крупном бизнесе, то иностранцы регистрируют ИП или компании. Но их всё же не так много, например, индивидуальными предпринимателями стали только 63 105 иностранцев и 589 апатридов.

В 2023 году для иностранных граждан есть ещё одна возможность легализовать свою деятельность в России — стать самозанятыми. Этот налоговый режим большей частью предназначен для россиян, однако граждане стран ЕАЭС тоже вправе на нём работать. Кроме того, перечень стран в дальнейшем предполагается расширить.

Кто такой самозанятый

Самозанятый – это человек, который оказывает услуги, выполняет работы или продаёт товары своего изготовления. Он сам находит себе заказчиков и договаривается об условиях оплаты.

Это домашний персонал, фрилансеры, строительные мастера, швеи на заказ, репетиторы и др. Таких людей ещё называют частниками, и их услуги пользуются большой популярностью. Однако такая деятельность до последнего времени никак не была регламентирована, и это создавало ряд проблем:

оплата услуг самозанятого документально не подтверждалась, а заказчики не могли предъявить претензии к качеству услуг;
бюджет не получал с этих доходов никаких поступлений, при этом государство должно обеспечить социальную защиту и медицинское обслуживание всех своих граждан;
самозанятые не могли подтвердить источник своих доходов, что создавало сложности при получении ипотеки и кредитов, выезде за границу, выплате алиментов.

Для легализации самозанятых разработали очень простой налоговый режим, которых называется налогом на профессиональный доход. Сначала он действовал только в четырёх российских регионах, но с июля 2020 года НПД можно применять по всей территории РФ.

На НПД установлены самые низкие налоговые ставки: 4% от дохода, если оплата получена от клиента-физлица, и 6% при оказании услуг организациям и ИП. Обязательных платежей, таких как взносы ИП, у самозанятых нет, то есть платить в бюджет надо только при получении доходов. Кроме того, плательщики НПД получили дополнительные бонусы для уплаты налога.

Чтобы оформить самозанятость, не надо идти в налоговую инспекцию, вся регистрация происходит онлайн. И как мы уже отметили, быть самозанятым можно и иностранному гражданину, но пока только из стран-членов ЕЭАС (Беларусь, Казахстан, Армения, Кыргызская Республика).

Как иностранцу стать самозанятым

Итак, на вопрос, может ли иностранный гражданин зарегистрироваться самозанятым, ответ положительный. Теперь разберёмся, как это сделать.

Процедура регистрации плательщика НПД для иностранца практически не отличается от регистрации россиянина. Единственная разница – иностранный гражданин не может встать на учёт только по данным своего паспорта. Надо обязательно получить ИНН (идентификационный номер налогоплательщика).

Для этого сначала оформляют РВП или ВНЖ, которое подтверждает легальное пребывание иностранца в России. После этого необходимо обратиться в налоговую инспекцию, обслуживающую территорию, где проживает иностранный гражданин.

ИНН выдаётся на основании заявления по форме № 2-2-Учёт. Бланк для заполнения можно найти здесь или попросить в налоговой инспекции.

После получения ИНН надо скачать приложение «Мой налог» или зайти на сайт ФНС. Сначала надо дать согласие на обработку персональных данных.

Соглашение на обработку данных в личном кабинете налогоплательщика НПД на сайте ФНС

Теперь введите свой ИНН и пароль. Форма предупреждает, что после ввода этих данных человек будет зарегистрирован и поставлен на учёт в качестве плательщика налога на профессиональный доход.

Предупреждение об автоматической постановке на учёт в качестве плательщика НПД

Кроме того, зарегистрироваться можно в банках: Сбербанке, ВТБ, Тинькофф, Совкомбанк, Альфа, Киви и других. Просто обратитесь к менеджеру и скажите, что хотите стать самозанятым. В этом случае ничего самому делать не придётся, банк подготовит ваше заявление и направит его в ФНС.

После регистрации плательщик НПД получает доступ в личный кабинет, где есть вся необходимая информация для работы. Получив оплату наличными или картой, надо отразить в личном кабинете сумму дохода, после чего клиенту будет направлен электронный чек.

По итогу месяца сервис сам рассчитает, сколько налога надо заплатить. Срок уплаты – 25 число после отчётного месяца, для удобства можно указать в личном кабинете свою карту, тогда налог спишется автоматически. Если в каком-то месяце дохода не было, то налог начисляться не будет.

Важно соблюдать установленное ограничение по годовому доходу – не более 2,4 млн рублей. Если его превысить, регистрация самозанятого будет аннулирована.

Закрываем год. Особенности работы с самозанятыми иностранцами

Иностранцы в РФ – это не только наемные работники, но и самозанятые. О том, как сотрудничать с самозанятыми иностранцами – в статье.

Кто может быть самозанятым иностранцем
Как сотрудничать с иностранными самозанятыми
Какая отчетность у самозанятых

Кто может быть самозанятым иностранцем

Самозанятый иностранец – тот, кто работает сам на себя и оказывает услуги российским компаниям и индивидуальным предпринимателям.

Однако зарегистрироваться как самозанятый могут не все иностранцы. Это право есть только у граждан стран ЕАЭС – Армении, Белоруссии, Казахстана и Киргизии (ст. 5 ФЗ №422 от 27.11.2018). Им нужно получить ИНН и оформить статус самозанятого в ФНС или в мобильном приложении банка.

Примечание редакции: подробнее о статусе самозанятого читайте в статье «Самозанятые иностранцы в России в 2021 году».

Как сотрудничать с иностранными самозанятыми

Чтобы сотрудничество было законным, обратите внимание на:

документы иностранца. Он должен находиться в РФ легально, в противном случае сотрудничать с ним нельзя;
договор. С самозанятым необходимо оформлять только гражданско-правовой договор. И тщательно следить за тем, чтобы его текст не пересекался с трудовым законодательством.

По самозанятым, как и по всем иностранным работникам, работодатель подает уведомление о заключении и расторжении (прекращении) договора. Потому что уведомления подаются не только по трудовым договорам, но и по гражданско-правовым.

Какая отчетность у самозанятых

Как иностранцу стать самозанятым

На самозанятых иностранцев распространяются такие же требования по отчетности, как и на россиян. После каждой оплаты за работу они должны формировать чеки и присылать их заказчику услуг. Делать это можно в приложении «Мой налог».

Если сумма по договору с самозанятым иностранцем превышает 200 000 руб., то она попадает под валютный контроль. В этом случае при оформлении первого платежа по такому договору не забудьте прикрепить скан или фотографию договора. Даже если этот платеж — неполная предоплата.

Самозанятые иностранцы – отдельная категория иностранных работников. У нее есть свои особенности по трудоустройству и работе. Поэтому если не знаете, как работать с иностранными самозанятыми, – проконсультируйтесь с миграционными специалистами.

Если вам нужна консультация или помощь в оформлении документов для иностранных сотрудников, то вы можете получить ее у наших экспертов. Условия и стоимость наших услуг вы найдете на сайте » Альянс — Трудовая миграция».

Самозанятый иностранный гражданин как оформить

Налог на профессиональный доход (НПД) позволяет россиянам вести ту или иную деятельность легально. А может ли иностранец стать в России самозанятым? И если да, то как? Ответы на эти вопросы дают эксперты платформы «Наниматель».

Самозанятыми могут быть не только граждане страны, но и выходцы из государств-членов ЕАЭС. Это следует из ст. 5 Федерального закона от 27.11.2018 № 422. Таким образом, плательщик НПД может быть гражданином таких стран, как Белоруссия, Киргизия, Армения, Казахстан.

С 1 августа 2022 года самозанятыми также могут быть граждане Украины, Донецкой и Луганской Народных Республик. Это стало возможным после того, как был принят Федеральный закон от 28.06.2022 № 206-ФЗ.

Какой деятельностью может заниматься самозанятый-иностранец

Как и россияне, граждане других стран могут заниматься десятками видов деятельности: репетиторством, работой в такси, доставкой товаров, IT, предоставлением финансовых услуг, ремонтными работами, юридическими консультациями, маркетингом и т.д.

Заказчик может заключить с самозанятым иностранцем договор гражданско-правого характера. Налоги и взносы при этом он платить не будет, так как НПД иностранный гражданин будет оплачивать самостоятельно. Также самозанятый иностранец может принимать участие в закупках.

Зачем оформлять самозанятость

Иностранцы, прибывающие в Россию, могут работать и вести бизнес легально. А значит, к ним не будет претензий со стороны контролирующих ведомств, в первую очередь фискальных. Кроме того, самозанятому легче найти клиентов, ведь многие российские компании охотно сотрудничают с плательщиками НПД.

Также стоит не забывать о самом главном преимуществе. Иностранец-самозанятый будет осуществлять свою деятельность по низкой налоговой ставке. При сотрудничестве с юридическим лицом или ИП она составит 6%, а с физическим — всего 4%. При этом человек, который впервые регистрируется в качестве самозанятого, получает разовый бонус в размере 10 000 руб. Таким образом, на некоторое время у него будет возможность снизить сумму налога на 1-2%.

Понравится самозанятому иностранцу и то, что при осуществлении деятельности не нужно использовать кассовый аппарат. Все расчеты проводятся в мобильном приложении «Мой налог» , где можно создавать электронные чеки, мониторить все необходимые сведения о доходах, а также получать уведомления от налоговой службы.

Таким образом, иностранец, который будет работать в РФ в статусе самозанятого, получит множество преимуществ, которые позволят ему не только работать прозрачно, но и без лишних сложностей.

Как стать плательщиком НПД

Итак, иностранец решил вести свою деятельность в статусе самозанятого. Какие шаги ему следует предпринять? По сути, ему нужно сделать то же, что и гражданам РФ, но с учетом некоторых нюансов. К примеру, у россиян уже имеется ИНН, а иностранцу придется для начала его получить.

Алгоритм получения статуса плательщика НПД для иностранца выглядит следующим образом:

В первую очередь следует обратиться в налоговую службу для получения идентификационного номера ИНН. Заявка в ФНС оформляется заявлением по форме № 2-2-Учет.
После того, как ИНН получен, иностранец может зарегистрироваться в качестве самозанятого через специальное приложение «Мой налог». Процедура стандартная: иностранцу необходимо дать согласие на обработку персональных данных, ввести пароль и ИНН.

После этого иностранный гражданин становится самозанятым и легально может вести деятельность. Сторонние платежи и поступления облагаться налогом не будут, а только те суммы, которые сам иностранец-самозанятый будет декларировать в качестве профессионального дохода.

Удобный сервис для электронного документооборота с самозанятыми и физлицами