Семь вопросов-ответов про выплату зарплаты
Может ли работодатель на основании заявления работника перечислять заработную плату на его банковскую карту, которая открыта им в банке, где работник оформил кредит, так как с нее будут списываться ежемесячные платежи?
Работодатель может перечислять заработную плату на личный счет работника в банке, в том числе в том банке, где им оформлен кредит. Однако при этом коллективным или трудовым договором должно быть предусмотрено перечисление заработной платы на банковский счет, указанный работником.
Обоснование. Согласно ст. 136 ТК РФ заработная плата выплачивается работнику, как правило, в месте выполнения им работы либо переводится в кредитную организацию, указанную в заявлении работника, на условиях, определенных коллективным или трудовым договором. При этом работник вправе заменить кредитную организацию, в которую должна быть переведена его заработная плата, сообщив в письменной форме работодателю об изменении реквизитов для перевода заработной платы не позднее чем за пять рабочих дней до дня ее выплаты.
Соответственно, чтобы выплата заработной платы в порядке безналичного расчета была правомерной, необходимо соблюдение следующих условий:
– указание о перечислении заработной платы на банковский счет работника в коллективном или трудовом договоре;
– наличие договора банковского счета;
– указание работником счета, на который работодатель будет перечислять его заработную плату.
При этом обязать работника получать заработную плату в безналичной форме работодатель не может. Такие разъяснения представлены в Письме Минтруда РФ от 20.03.2015 № 14-1/ООГ-1830.
Таким образом, если коллективным или трудовым договором предусмотрено перечисление заработной платы на банковский счет, указанный работником, соответственно, работник имеет право требовать перечисления заработной платы и на другой счет, открытый им в любом банке.
Если карту заблокировали приставы
Судебные приставы заблокировали банковскую карту работника, в связи с чем он просит перечислять заработную плату на банковский счет супруги (супруга). Вправе ли работодатель это сделать? Можно ли привлечь работодателя к ответственности за перевод зарплаты работника на заблокированную карту, так как он был осведомлен об этом?
Трудовое законодательство не содержит никакого запрета на перечисление заработной платы работника на указанный им счет, даже если этот счет не принадлежит работнику. Работодателя нельзя привлечь к какой-либо ответственности за перевод заработной платы на заблокированную судебными приставами банковскую карту работника, поскольку исполнительный документ работодателю не поступал.
Обоснование. Статьей 136 ТК РФ установлено, что заработная плата переводится в кредитную организацию, указанную в заявлении работника, на условиях, определенных коллективным или трудовым договором. Кроме того, работник вправе заменить кредитную организацию, в которую должна быть переведена его заработная плата, сообщив в письменной форме работодателю об изменении реквизитов для перевода заработной платы не позднее чем за пять рабочих дней до дня ее выплаты.
Главой 11 Федерального закона от 02.10.2007 № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве» предусмотрены условия и порядок обращения взыскания на заработную плату и иные доходы должника-гражданина и определена возможность направления исполнительного документа непосредственно лицу, выплачивающему должнику-гражданину заработную плату. Если исполнительный документ работодателю не поступил, никакой ответственности
он не несет.
Таким образом, объяснения работника и осведомленность работодателя о соответствующих обстоятельствах не делают действия последнего по перечислению заработной платы работника иному лицу неправомерными. Рассматриваемые действия работодателя не запрещены законодательством, ответственность за них не предусмотрена.
Сотрудник не соглашается на зарплатный проект
Работодатель при заключении трудового договора с работником указал в нем, что заработная плата перечисляется на банковский счет работника, который открыт в рамках «зарплатного» проекта в определенном банке. Аналогичное положение закреплено в коллективном договоре. Может ли работодатель отказаться перечислять заработную плату на счет, обозначенный в письменном заявлении работника?
Работодатель не может отказаться перечислять заработную плату на банковский счет работника, указанный им в письменном заявлении.
Обоснование. В статье 136 ТК РФ сказано, что заработная плата выплачивается работнику, как правило, в месте выполнения им работы либо переводится в кредитную организацию, указанную в заявлении работника, на условиях, определенных коллективным или трудовым договором. При этом работник вправе заменить кредитную организацию, в которую должна быть переведена его заработная плата, сообщив в письменной форме работодателю об изменении реквизитов для перевода заработной платы не позднее чем за пять рабочих дней до дня выплаты зарплаты.
Таким образом, из трудового законодательства следует, что работник может в письменной форме заменить именно кредитную организацию, то есть банк, в котором он хочет получать заработную плату.
Зарплата на счет благотворительного фонда
Работодатель при заключении трудового договора с работником указал в нем, что заработная плата перечисляется на банковский счет работника, который открыт в рамках «зарплатного» проекта в определенном банке. Аналогичное положение предусмотрено в коллективном договоре. Работник представил в бухгалтерию письменное заявление с просьбой перечислять его зарплату третьему лицу (благотворительной организации). Обязан ли работодатель это делать?
Если в трудовом и коллективном договорах указано, что заработная плата перечисляется на банковский счет работника, открытый в рамках «зарплатного» проекта в определенном банке, и в трудовом договоре с работником не предусмотрена возможность перевода заработной платы на счета других лиц, организация не обязана перечислять заработную плату на счет третьего лица (благотворительной организации), даже если сотрудник подал соответствующее заявление.
Обоснование.В статье 136 ТК РФ предусмотрена возможность перечислять заработную плату работника на счет третьего лица, если это установлено федеральным законом или трудовым договором. Из приведенного положения следует, что действующее трудовое законодательство определяет возможность выплаты работнику заработной платы путем ее перечисления на счет другого лица, но главным условием является то, чтобы такой порядок следовал либо из федерального закона, либо из трудового договора. Значит, для перевода заработной платы работника на счет третьего лица необходимо согласие как работника, так и работодателя. При этом работник может в письменной форме заменить именно кредитную организацию, в которой он хочет получать заработную плату, но указать без согласования с работодателем в качестве получателя заработной платы третье лицо в данном случае не имеет права.
Выплата зарплаты родственникам без доверенности
Работник организации находится в бессознательном состоянии, так как попал в аварию. Может ли работодатель выдать не полученную работником заработную плату его родственникам в отсутствие доверенности?
Работодатель не имеет права выплачивать заработную плату родственникам работника без доверенности на ее получение.
Обоснование. Согласно п. 6.1 Указания ЦБ РФ от 11.03.2014 № 3210-У «О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства» при выдаче наличных денег по расходному кассовому ордеру кассир проверяет также наличие подтверждающих документов, перечисленных в данном ордере. Кассир выдает наличные деньги после проведения идентификации получателя наличных денег, в частности, по предъявленным им доверенности и документу, удостоверяющему личность. Наличные денежные средства выдаются кассиром непосредственно получателю, указанному в расходном кассовом ордере (расчетно-платежной ведомости, платежной ведомости) или доверенности.
Из положений законодательства следует, что заработная плата работника может быть выдана его родственникам только на основании доверенности, выданной самим работником.
Удержание налогов из зарплаты
Может ли работодатель удерживать денежные средства из заработной платы работника для уплаты транспортного, земельного налогов и налога на имущество физических лиц?
Работодатель не имеет права удерживать денежные средства из заработной платы работника в целях уплаты транспортного, земельного налогов и налога на имущество физических лиц.
Обоснование. Статьей 137 ТК РФ установлено, что удержания из заработной платы работника производятся только в случаях, предусмотренных Трудовым кодексом или иными федеральными законами. В силу п. 1 ст. 45 НК РФ уплата налога может быть произведена за налогоплательщика другим лицом. Такие поправки были внесены в указанный пункт Федеральным законом от 30.11.2016 № 401-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации», который вступил в силу 01.01.2017. При этом транспортный, земельный налоги и налог на имущество физических лиц подлежат уплате налогоплательщиками – физическими лицами в соответствии с налоговыми уведомлениями, в которых указываются подлежащие уплате суммы соответствующих налогов.
Однако Налоговый кодекс не предусматривает уплату таких налогов посредством удержания работодателем денежных средств из заработной платы налогоплательщика и их перечисления в бюджетную систему РФ. Данные разъяснения представлены в Письме Минфина РФ от 18.09.2017 № 03‑02‑07/2/59998.
Зарплата чаще, чем два раза в месяц
Вправе ли работодатель предусмотреть более частую выплату заработной платы, чем два раза в месяц?
Да, работодатель локальным нормативным актом, трудовым договором может предусматривать положение о выплате заработной платы чаще двух раз в месяц.
Обоснование.В силу ст. 136 ТК РФ заработная плата выплачивается не реже чем каждые полмесяца. Конкретная дата выплаты заработной платы устанавливается правилами внутреннего трудового распорядка, коллективным или трудовым договором не позднее 15 календарных дней со дня окончания периода, за который она начислена.
Таким образом, Трудовым кодексом предусмотрено требование о выплате заработной платы не реже двух раз в месяц. В связи с этим работодатель может закрепить в локальном нормативном акте, трудовом договоре положение о выплате заработной платы чаще, чем два раза в месяц.
Данные разъяснения приведены в Письме Минтруда РФ от 28.11.2016 № 14-1/В-1180.
Нельзя выплачивать заработную плату только один раз в месяц даже по просьбе работника (Письмо Роструда от 01.03.2007 № 472‑6‑0).
Как перевести зарплату в другой банк
Рассказываем, как сменить счет для заработной платы, как часто можно его менять и какие бонусы предлагают банки зарплатным клиентам.
Как можно получать зарплату
Заработную плату индивидуальные предприниматели и организации могут выплачивать в двух формах — в виде наличных и перечислением денег на банковский счет работника. Более того, работники имеют право делить сумму на части — например, 40% наличными, а оставшиеся 60% — на счет.
Трудовой кодекс не запрещает платить зарплату работнику или ее часть на чужую карту. Например, бывшей жене работника в счет алиментов на детей по их нотариальному соглашению. Роструд тоже согласен, что так платить зарплату можно. При этом получатель может не обязательно быть родственником работника, переводить деньги можно любому человеку. Ограничений по времени тоже нет.
Для перевода на чужую карту понадобится заявление и дополнительное соглашение к трудовому договору.
Работодатель обычно устанавливает порядок выплаты зарплаты конкретному сотруднику в трудовом договоре. Если процедура выдачи наличными относится к группе работников, то эта информация указывается в коллективном договоре, внутренних правилах или положении об оплате труда.
Работодатель не имеет права требовать перечисления зарплаты на банковские карты или использования карт конкретного банка для выплат. Исключением являются только иностранные работники, расчеты с которыми должны проводиться через счета, открытые в уполномоченных банках в соответствии со статьей 14 Федерального закона о валютном регулировании.
Можно ли получать зарплату на кредитную карту
Вы можете получать свою заработную плату на кредитную карту, а также бонусы, повышенный кэшбэк и другие привилегии, если регулярно используете ее. Для этого вам нужно перевести выплаты зарплаты через бухгалтерию на счет кредитной карты. Но у этого способа есть риски. К примеру, не все кредитные карты позволяют снимать наличные, поэтому выберите карту, которая допускает снятие, но не забудьте о возможных комиссиях. А у некоторых банков все средства на карте, даже сверх лимита, считаются кредитными и распоряжение ими ограничено комиссиями и процентами.
Как сменить зарплатный банк
До 2019 года в России действовало так называемое «зарплатное рабство». Работодатель сам назначал банк для выплаты, работники не могли повлиять на выбор. В 2014 году в силу вступил Федеральный закон, который закрепил за сотрудниками право на смену реквизитов. Однако ответственности за бездействие со стороны работодателя не было. В 2019 году в КоАП появились изменения, согласно которым работодатель должен заплатить штраф, если откажется переводить зарплату работника на удобный ему счет.
Для того чтобы получать зарплату на счете другого банка, необходимо написать заявление в бухгалтерию работодателя. В заявлении обязательно нужно указать реквизиты счета, на который хотите получать зарплату, а также дату, начиная с которой работодатель должен переводить деньги на этот счет. Изменения, связанные с переводом зарплаты на другой банковский счет, не вносятся в трудовой договор.
Важно учесть, что заявление нужно подать не позже, чем за 15 календарных дней до очередной выплаты, иначе работодатель переведет зарплату на старый счет. Однако со следующей выплаты деньги будут переводиться на новые реквизиты.
Менять реквизиты можно неограниченно — хоть каждый месяц.
Самые популярные дебетовые карты с cash back
Что делать, если работодатель отказывается сменить зарплатный банк
Иногда сотрудников отговаривают подавать заявление на перевод зарплаты в другой банк, объясняя это тем, что компания будет вынуждена удержать комиссию за перевод денег в другой банк. Однако это не соответствует действительности, так как компания не может удерживать с сотрудника расходы, не предусмотренные законом.
Согласно статье 137 Трудового кодекса, из зарплаты могут вычитаться только определенные расходы, но комиссия за перевод зарплаты в другой банк не входит в их число.
Единственные расходы, которые могут возникнуть при получении зарплаты на счет другого банка, — это комиссия за выпуск и обслуживание карты. Однако эти расходы не оплачиваются работодателем, их необходимо будет покрыть самому сотруднику. Отказываться от получения зарплаты на другой счет из-за возможной комиссии не стоит, так как это необоснованный страх.
Пожаловаться на компанию, которая заставляет получать зарплату на карту определенного банка, можно в Государственную инспекцию труда или прокуратуру.
Если найдут нарушение, должностному лицу, ИП или малому предприятию вынесут предупреждение или выпишут штраф от 10 тыс. до 20 тыс. рублей. Средняя или крупная компания может получить штраф от 30 тыс. до 50 тыс. рублей. Штрафы вырастут, если нарушение повторится.
Можно ли подключить индивидуальный зарплатный проект
Чтобы присоединиться к зарплатному проекту, достаточно подать заявление в банк, который предлагает такую услугу. Обычно для держателей дебетовых зарплатных карт банки предоставляют ряд привилегий, таких как бесплатное годовое обслуживание, возможность снимать наличные без комиссии в банкоматах банка и его партнеров, а также отсутствие комиссии при оплате услуг мобильной связи.
Кроме того, держателям зарплатных карт предоставляются привилегии по ипотеке, а также возможность открытия дополнительных карт в рублях и валюте. В некоторых случаях банки также предоставляют кэшбэк и скидки от партнеров.
Клиенты часто переводят свою зарплату в банки, в которых планируют взять большой кредит или ипотеку. Банки лояльнее относятся к клиентам, которые переводят свою зарплату на дебетовую зарплатную карту. Для банков такие клиенты представляют более надежный и предсказуемый поток доходов. В свою очередь, финансовые организации предлагают зарплатным клиентам более выгодные условия по кредитам, кредитным картам и ипотеке. Обычно ставки снижаются на 0,5–2 процентных пункта.
Кроме того, для получения кредита часто требуется только паспорт, так как для банка оценка платежеспособности и возвратности кредита у зарплатных клиентов проще и риски кредитования снижаются.
Перечисление зарплаты на кредитную карту
Обычно этот срок больше 30 дней, что позволяет комфортно погашать задолженность в пределах суммы вашей заработной платы.
Райффайзен Банк предлагает кредитные карты с беспроцентным периодом до 110 дней, повышенным кэшбэком и возможностью снятия наличных. Любая из них может быть использована для получения заработной платы.
Когда это выгодно?
- Если вы рассчитываетесь преимущественно кредитной картой, то удобнее назначить зарплатной именно ее. Задолженность будет гаситься автоматически при поступлении денег на счет, вам не придется пополнять ее в банкомате или переводом.
- Если вы держатель зарплатной кредитной карты, то можете получить автокредит или ипотеку по более низкой ставке. Использование именно кредитной карты формирует кредитную историю, а так как зарплата поступает каждый месяц и задолженность по карте гасится регулярно, ваша кредитная история будет положительной.
- Если в пакете услуг обслуживания кредитной карты есть повышенные бонусы, кэшбэк, привилегии, это позволит получить дополнительный доход.
Если размер вашей заработной платы и других доходов превышает расходы по кредитной карте, остаток перечисляется на счет, и вы можете пользоваться кредитной картой как дебетовой.
Порядок распределения средств по кредитной карте после получения зарплаты
Порядок распределения зависит ваших кредитных обязательств, а именно — наличия задолженности по кредиту и обязательных платежей. При поступлении денег на счет они направляются на:
- Автоматическое погашение основного долга по карте.
- Списание процентов по кредиту, если грейс-период истек и активирована основная ставка.
- Погашение штрафов и пени, если они имеются.
- Оплату смс-информирования, годового обслуживания, если они есть.
Снятие наличных
Снять с кредитной карты можно только те деньги, которые являются вашими — зачисленными на карту в виде зарплаты или других поступлений сверх кредитного лимита. Например, кредитный лимит по карте составляет 50 тысяч рублей, вы ими не пользовались, а в конце месяца получили зарплату в размере 50 тысяч и на карте у вас теперь есть 100 тысяч рублей. Снять можно только 50.
Если в предыдущем периоде по карте была задолженность, которая погасилась средствами от перечисления заработной платы и карта «вышла в ноль» — количество денег на счете сравнялось с кредитным лимитом, 50 тысяч рублей в нашем случае, — это деньги банка, за их снятие может быть комиссия.
Но снять деньги с банкомате или перевести их кому-то можно: просто вы заплатите процент за пользование этими деньгами. Начисление процентов будет производиться до тех пор, пока вы не погасите этот долг. При этом грейс-период будет активен для разрешенных операций — покупок в магазине, оплаты ЖКХ онлайн и других безналичных расчетов.
Условия хранения собственных средств
Если в прошлом месяце вы не пользовались картой или после погашения задолженности по карте на ней образовался остаток средств сверх кредитного лимита — это ваши деньги, при их использовании кредит не активируется.
Кроме того, если карта доходная, на остаток сверх кредитного лимита может начисляться процент — узнайте об этом в банке при оформлении. Как правило, доходные карты имеют плату за обслуживание, но первый год может быть бесплатным.
Как оформить перечисление заработной платы на кредитную карту?
Обратитесь в бухгалтерию по месту работы и составьте заявление о начислении заработной платы по новым реквизитам. В обращении укажите номер счета кредитной карты, реквизиты банка.
Имеет ли право работодатель отказать в перечислении зарплаты на кредитную карту?
По закону работодатель не может отказать в перечислении заработной платы на карту любого банка, выбранного сотрудником. Согласно ст. 136 ТК РФ вы можете перевести заработную плату в любой банк, в том числе в кредитную организацию. Заявить о смене банковских реквизитов можно не позднее чем за 15 календарных дней до выплаты заработной платы.
Зарплатные карты
Многие фирмы выбирают зарплатный проект по принципу «лишь бы было подешевле». И зарплатная карта у вас будет самой «экономной». С чем можно столкнуться?
- Вместо «Мастеркарда» и «Визы» банк выдал «Маэстро» или «Визу Электрон». Это самые простенькие банковские карты, круг опций у них ограничен. Если все, что вам нужно, это дойти до банкомата и снять всю зарплату наличными, то ничего страшного. Но если вы предполагаете с помощью этой карты делать покупки в интернет-магазинах, могут возникнуть проблемы. А если вы находитесь в другом регионе, с вас могут списать комиссию за снятие денег даже в родных банкоматах.
- Мало банкоматов по городу. Бывает так, что терминалов всего несколько и расположены они в разных частях города.
- Нет интернет-банка или мобильного приложения. Это существенный минус. Ведь через интернет можно переводить деньги с карты на карту, оплачивать телефон, «коммуналку».
Обычно за обслуживание зарплатной карты работник ничего не платит. Но банки находят, как подзаработать.
1. По умолчанию подключают платные услуги. Например, СМС-оповещение или страхование от мошеннических операций с картой за 4 рубля в сутки. Услуги полезные — но если они вам действительно нужны. Если у вас зарплата 15 тысяч рублей и вы всю ее сразу снимаете, а на карте обычно лежит пара сотен, зачем их страховать? Кстати, отключить услугу непросто: надо лично ехать в банк и писать заявление.
2. Есть случаи, когда банки добавляли к зарплатным картам кредитную тоже по умолчанию. Типа бонус. Рассчитывают на финансовую неграмотность клиента. Не разберется, что карта кредитная, и радостно влезет в долги.
— По закону навязывать эти функции без вашего согласия банки не имеют права, — комментирует оба пункта адвокат Дмитрий Лесняк. — Но они нередко прописывают в договорах мелким шрифтом, что, мол, клиент согласен на подключение платных услуг. И просят поставить галочку. Если вы невнимательно прочитали договор и согласились на платные услуги, надо поехать в банк и отказаться от них.
3. Овердрафт. Это краткосрочный кредит. Если вы случайно уйдете на своей зарплатной карте в минус, потом будете платить банку проценты. Важно: если у вас на заработной карте подключен овердрафт, то при просрочке платежа информация сразу будет передана в бюро кредитных историй. И если вы потом захотите взять кредит, можете столкнуться с проблемами.
— Овердрафт всегда подключается на основе дополнительного кредитного договора, — говорит первый заместитель председателя правления Локо-Банка Ирина Григорьева. — Можно просто не подписывать кредитный договор. Без этого документа банк никогда не установит овердрафт, даже на зарплатную карту.
Как поменять зарплатный банк
Раньше поменять зарплатный банк было нельзя. Что работодатель выбрал — с тем и жить. Ну просто зарплатное рабство! Но с 2014 года можно попросить работодателя перечислять деньги в тот банк и на ту карту, которые вам удобны.
В статье 136 Трудового кодекса РФ говорится, что вы сами можете выбрать банк, куда приходит зарплата. Для этого напишите заявление минимум за пять рабочих дней до получения заработка и укажите свои новые реквизиты. Подпишите документ у руководителя и главного бухгалтера. Новые данные внесут в трудовой договор и с вами заключат дополнительное соглашение.
— Работодатель не имеет права отказать работнику в выборе определенного банка, — добавляет финансовый аналитик Алена Кондратьева. — Если такое происходит, можно обратиться в Федеральную службу по труду и занятости РФ или в прокуратуру.
Правда, при смене зарплатного банка есть и минусы. Например, вам придется самостоятельно оплачивать стоимость годового обслуживания своей карты.
— Могут быть и задержки с зарплатой на несколько дней, — отмечает первый заместитель председателя правления Локо-Банка Ирина Григорьева. — На сотрудника с «личной» картой бухгалтеру необходимо составить отдельную платежку. И чем больше таких сотрудников, тем, соответственно, больше задержки в перечислении заработной платы могут быть.