Новое в приложении Тинькофф Инвестиций: начисление дивидендов ИИС на карту Tinkoff Black
Чтобы получить дивидендные выплаты, инвесторам больше не придется ждать закрытия ИИС.
В мобильном приложении Тинькофф Инвестициий появился сервис, с помощью которого можно вывести дивидендные начисления со счета ИИС* на карту Tinkoff Black. Он позволит инвесторам не ждать закрытия ИИС, чтобы получить дивиденды, и распорядиться выплатами по своему усмотрению.
Ранее инвесторы автоматически получали все дивидендные выплаты на тот инвестиционный счет, на котором хранятся бумаги. В случае с ИИС выплаты приходили на этот счет, но выводить деньги можно было с ограничениями — только при его закрытии. При этом закрыть ИИС без потери налоговых льгот можно только по истечении трёх лет с того момента, как счёт был открыт. Благодаря новой функции клиент может подключить перевод дивидендных выплат на карту Tinkoff Black. На данный момент начисление доступно для выплат дивидендов по рублевым акциям.
После начисления дивидендов на карту клиенты Тинькофф Инвестиций могут пополнить ИИС для получения нового вычета, реинвестировать выплаты в ценные бумаги или потратить их на что угодно. В будущем получить дивиденды на карту можно будет по бумагам в иностранных валютах и облигационным купонам.
Новая функция доступна в последней версии мобильного приложения — 6.1.2 на iOS и 6.1.1 на Android.
Для подключения перевода дивидендов на карту в разделе ИИС необходимо кликнуть на шестеренку «Настройки счета» → «Дивиденды на карту» → «Получать на Tinkoff Black».
Инструкция для инвестора: как платить налоги по дивидендам
Существует две основные статьи дохода, по которым инвестору нужно заплатить налог: с прибыли от продажи ценных бумаг и с дивидендов. В нашей статье разберем подробно, как платить налоги с дивидендов. Об этом расскажет автор курсов по инвестициям и член экспертного совета ЦБ Александра Вальд.
Как определить, сколько платить налогов по дивидендам
В случае с прибылью от продажи все просто — за инвестора все оформит его налоговый агент, то есть брокер. Он самостоятельно удержит налог с дохода и подаст декларацию в налоговую — инвестору делать ничего не придется.
Но в случае с дивидендами все сложнее: есть ситуации, при которых инвестор должен самостоятельно подать декларацию. Все зависит от того, откуда пришли дивиденды .
Если от российской компании — то налоговый агент все оформит. Но если дивиденды приходят от иностранной компании, то такой доход считается доходом из зарубежного источника. В таком случае инвестор должен самостоятельно подать декларацию в налоговую и заплатить налог. В этот момент у инвестора появляются три задачи.
1. Определить, откуда компания
Тут нужно быть внимательным. Некоторые российские компании зарегистрированы как иностранные. Понять это можно по ISIN-коду — номеру ценной бумаги. Его можно найти на сайте Московской биржи.
В этом коде нужно обратить внимание на первые две буквы — они будут обозначать страну эмитента. Если первые буквы RU, значит компания из России. Если в начале кода стоит любая другая комбинация букв — это иностранный эмитент , по такой бумаге придется самостоятельно отчитаться о налогах.
Возьмем для примера X5 Retail Group. Не все знают, но это депозитарная расписка иностранного эмитента.
2. Определить ставку налога
А именно, сколько страна — эмитент ценной бумаги уже удержала налога. Это можно узнать по ISIN-коду на сайте Национального расчетного депозитария. Страна эмитента X5 Retail Group — NL, то есть Нидерланды.
Теперь нужно выяснить, сколько налога удерживают Нидерланды с дивидендов. Узнать налог на дивиденды в любой стране можно на сайте консалтинговой фирмы Deloitte. В Нидерландах ставка по дивидендам — 15%
3. Сравнить удержанный налог за рубежом со ставкой налога в России
Если за границей было удержано менее 13%, то нужно доплатить налог в России — до ставки 13%. Если налог в другой стране больше, чем 13%, то платить ничего не нужно — но доход указать в декларации необходимо в любом случае.
В случае с Нидерландами по акциям X5 Retail Group как раз доплачивать не придется. А вот если у инвестора в портфеле есть бумаги Тинькофф Банка, то надо заплатить 13% от полученных дивидендов: потому что Тинькофф Банк зарегистрирован на Кипре, где удерживается 0% налога.
Налоги по дивидендам от компаний из США
Налогам по дивидендам от компаний из США стоит уделить отдельное внимание. Первое, что надо сделать, — это подписать справку W8-BEN. В ней инвестор подтверждает, что не является налоговым агентом США.
Если подписать справку, то США удержат 10%, а остальные 3% необходимо будет доплатить России. Если инвестор не подписывает данную справку, то американская сторона удержит налог с дивидендов в размере 30%, дивиденды придут уже за вычетом этой суммы.
Многие инвесторы не подписывают справку W8-BEN, чтобы не подавать декларацию. Но по закону декларацию нужно подать в любом случае, даже если с инвестора удержали 30% налога.
Декларацию инвестор должен подать до 30 апреля за предыдущий календарный год. Оплатить нужно по месту жительства не позднее 15 июля того же года. Например, в апреле 2021 года нужно подать декларацию о доходах за 2020 год. Декларацию можно подать как в письменной форме, так и в электронном виде на сайте Налоговой.
Перед тем как подавать декларацию, также стоит обратить внимание на фонды недвижимости REIT: по их бумагам американской стороной всегда удерживается 30% налога на дивиденды.
А по бумагам, компании которых зарегистрированы как Limited Partnership, всегда удерживается 37% с дивидендов. Limited Partnership — это организационно-правовая форма. Если обычно в отчете брокера в конце названия бумаги стоят буквы CO или Inc., то в данном случае будет LP.
Как подать декларацию
Декларацию нужно заполнить по всем дивидендам, которые приходят инвестору. Если дивиденды от одного эмитента пришли четыре раза, то вводить информацию нужно о каждом зачислении.
Выплатить дивиденды
Что нужно для выплаты дивидендов через зарплатный проект в Тинькофф?
Для выплаты дивидендов у вас должен быть расчетный счет в Тинькофф Бизнесе с тарифом «Профессиональный» или «Продвинутый».
Как выплатить дивиденды через зарплатный проект?
Это можно сделать в личном кабинете Тинькофф Бизнеса в разделе «Зарплатный проект». Есть два способа:
Мы формируем платежку на НДФЛ. Сервис автоматически рассчитывает НДФЛ по ставке 13%. Если вы уплачиваете налог по ставке 15%, рассчитайте сумму и введите ее самостоятельно.
Что такое дивиденды?
Дивиденды — часть прибыли компании, которую распределяют между акционерами в АО или участниками в ООО.
Дивиденды выплачивают по итогам года, полугодия, квартала или по особым случаям. Чем больше компания заработала за год, тем больше дивидендов получат акционеры и участники.
Сколько стоит выплатить дивиденды?
Зависит от тарифа.
На тарифе «Профессиональный» бесплатно в рамках лимита 2 000 000 ₽. Если превысить лимит, спишем комиссию. Комиссия за перевод физлицу в Тинькофф и другие банки отличается.
На тарифе «Продвинутый» лимит дивидендов нулевой, поэтому придется заплатить комиссию за каждую платежку.
Размер комиссии по тарифам
Основная комиссия внутри банка
Дополнительная комиссия за перевод в другие банки
Основная комиссия внутри банка
Дополнительная комиссия за перевод в другие банки
Основная комиссия внутри банка
Дополнительная комиссия за перевод в другие банки
Точную комиссию за каждый платеж вы увидите в платежке. Для этого отправьте платеж на подпись, но не подписывайте его. Затем зайдите в платежку — внизу будет отображена комиссия.
Где посмотреть остаток лимита на выплату дивидендов?
Остаток лимита можно посмотреть в личном кабинете Тинькофф Бизнеса в разделе «Зарплатный проект». Есть два способа:
Чтобы бесплатно выплачивать дивиденды на тарифе «Продвинутый», нужно подключить пакеты «Физлицам — без комиссии» и «Межбанки — без комиссии». Для подключения свяжитесь с персональным менеджером.
Если хотите выплачивать дивиденды себе, добавьте свои реквизиты в список акционеров. Как добавить акционеров в зарплатный проект
Как увеличить лимит дивидендов?
Лимит можно увеличить только на тарифе «Профессиональный». Как поменять тариф
Чтобы повысить лимит, в чате нужно прислать персональному менеджеру протокол собрания учредителей о выплате дивидендов и другие документы, которые он запросит. Если с документами все в порядке, сможете платить больше дивидендов без комиссии.