Какой вид риска является наиболее существенным для банка

Управление банковскими рисками

Развитие и стабилизация — самый перспективный вариант управления банковскими рисками. Если разработать эффективную тактику противодействия, неблагоприятные внешние или внутренние факторы не смогут нарушить функционирование бизнеса. А это означает снятие ограничений для расширения бизнеса и роста собственного капитала.

В статье разберемся, в чем состоит специфика банковской системы риск-менеджмента.

Риски, характерные для банков

Управление банковскими операциями — это менеджмент рисков, связанных с приносящими прибыль активами и банковским портфелем, в условиях изменения конъюнктуры. Они делятся на 2 большие группы:

• внешние — политические; законодательные; макроэкономические; социальные; конкурентные; чрезвычайные ситуации; страховые; инфляционные.
• внутренние — по активным операциям, пассивным, забалансовыми операциям; риски финансовых услуг.

При идентификации и оценке вероятных потерь необходимо учитывать отличную от предпринимательской специфику банковской деятельности. Наиболее актуально для нее управление кредитными рисками, которые могут быть вызваны изменением платежеспособности контрагентов, процентных ставок и балансового оборота средств. Еще одна серьезная опасность — потеря мгновенной ликвидности, ведущая к задержкам выплат и потере клиентов.

Важно!

Банковские риски никогда не приравниваются к нулю! Чем больше осуществляется операций, тем выше вероятность их возникновения.

Методы оценки банковских рисков

Оценка банковских рисков — это постоянный процесс, в котором учитываются:

• внутренние и внешние изменения
• внедрение новых процессов, услуги
• стратегические цели

Неправильная оценка банковских рисков может привести к серьезным убыткам или даже банкротству. Таких примеров достаточно в западной практике. Midland Bank в Великобритании обанкротился из-за ошибочного прогноза в отношении процентных рисков, а Bank of New England в США не смог справится с кредитными потерями и перешел во владение государства.

При оценивании возможных потерь важно определить уровень допустимости банковских рисков, чтобы рассчитать необходимый размер резервного фонда. Для этого пользуются формулой:

, где

Pi — частные риски по всем операциям;

E — корректирующий коэффициент внешних угроз;

В результате оценивания может оказаться, что риски не соответствуют стратегическим целям банка. Тогда для управления ими придется пересмотреть текущие задачи, систему внутреннего контроля или даже организационную структуру.

Система управления банковскими рисками

Универсальной системы управления рисками не существует, ведь рыночные условия и структура у всех банков отличаются. Для каждого учреждения должна разрабатываться отдельная программа в соответствии с его целями и проблемами.

Крупные банки с большим количеством подразделений нуждаются в более развитой и продуманной системе управления рисками. Но принципы и функции системы риск-менеджмента одинаковы для всех учреждений.

Какие структурные подразделения включаются в систему риск-менеджмента

Чтобы система риск-менеджмента функционировала слаженно, в нее должны вовлекаться все структурные звенья компании от управленческого до операционных. Функции каждого подразделения должны быть закреплены, а причины для конфликтов интересов — минимизированы.

Непосредственное участие в системе защиты от рисков банка принимают:

• совет директоров
• руководство
• отдел риск-менеджмента
• бэк- и фронт-офисы
• служба внутреннего аудита

Ответственность за организацию системы защиты от рисков несет руководство банка. Оно контролирует деятельность соответствующего подразделения и отчитывается о результатах работы перед советом директоров.

В задачи фронт-офисов входит принятие рисков, а бэк-офисы регистрируют и контролируют их величину. Служба внутреннего аудита оценивает адекватность и выявляет недостатки системы.

Функции отдела риск-менеджмента

Отдел управления рисками должен быть финансово и структурно независим от остальных подразделений банка. В его функции входит обеспечение всех этапов риск-менеджмента. Желательно чтобы его руководитель был членом правления и обладал правом вето при принятии серьезных решений.

Помимо этого в функции отдела риск-менеджмента входит:

• создание базы данных рисков
• разработка и тестирование новых методов анализа и оценки
• сбор данных по годам для сравнительного анализа
• исследование возможных сценариев
• формирование отчетности по рискам для руководства
• разработка рекомендаций и тактики для защиты от выявленных рисков
• ведение нормативной базы по риск-менеджменту и предоставление к ней доступа персоналу

Методы и инструменты управления банковскими рисками

Для снижения вероятности банковских потерь разработано много методов и инструментов. Их эффективность зависит от умения выбирать подходящие, использовать и настраивать для каждой конкретной ситуации.

С учетом специфики банковских рисков, наиболее часто применяются методы:

• рассеивание — вероятный ущерб распределяется между членами учреждения, чтобы потери для каждого были менее значительны
• лимитирование операций — установление ограничений по величине допустимого риска
• диверсификация — использование активов для получения прибыли от разных источников
• страхование — передача ответственности за компенсацию риска страховой компании за счет фонда взносов
• хеджирование — передача риска участникам финансового риска через заключение сделок

В отношении инструментов очень важно учитывать специфику риска. Например, управление валютными рисками, в отличие от других, может осуществляться базисными и производными финансовыми инструментами.

На заметку!

Своп — это операция по обмену активами с целью увеличения их стоимости, предполагающая многопериодный обмен платежами.

Подведем итоги

В банковском деле полностью избежать рисков не получится, можно только их минимизировать. Для этого нужно правильно выстроить защиту безопасности, подобрать наиболее целесообразные методы оценивания и управления опасностями. Поэтому на рынке труда наблюдается стабильный спрос на квалифицированных специалистов с высокой профессиональной интуицией и знанием финансового анализа.

Банковские риски

Банковским риском считается возможность возникновения у кредитно-финансовой организации материальных потерь. Причинами этого может служить неожиданное изменение рыночной стоимости различных финансовых инструментов. Кроме того, убытки могут возникнуть вследствие перемен на валютном рынке.

Виды банковских рисков

Существует следующая классификация:

1. по времени. Риски бывают текущие, перспективные и ретроспективные;
2. по уровню. Степень возможности появления убытков может быть как низкой либо умеренной, так и полной;
3. по главным факторам возникновения. Такие обстоятельства бывают вызваны экономическими либо политическими причинами. К первому варианту относятся различные изменения неблагоприятного характера в экономической области самого кредитно-финансового учреждения. Также подобное может возникать в экономике страны. Риски политического характера обусловлены переменами в плане политической обстановки.

Основные банковские риски

К ним относятся следующие факторы:

1. риск ликвидности. Стоимость активов, а также пассивов банковских учреждений должна соответствовать текущему рыночному показателю. Если этого не происходит, то кредитно-финансовая организация может испытывать серьезные затруднения с погашением своих обязательств;
2. риск изменения кредитных ставок. Непредвиденные перемены в данном сегменте способны серьезно повлиять на структуру активов и пассивов банковского учреждения;
3. кредитный риск. Данное направление требует постоянного баланса между качеством выдаваемых ссуд и фактором ликвидности;
4. достаточность капитала. Необходимо, чтобы банк был способен свободно поглощать убытки и обладать достаточными финансовыми возможностями в период негативных ситуаций.

Особенности банковских рисков

В своей деятельности кредитно-финансовым учреждениям приходится учитывать различные нюансы. В частности, немалое значение имеет характер рисков. Различают внешние и внутренние причины их возникновения. В категорию первых входят те риски, которые не связаны напрямую с деятельностью банка. Это убытки, возникшие вследствие каких-то серьезных событий. К ним могут относиться войны, национализации, введение различных запретов, обострение текущей ситуации в какой-то отдельно взятой стране. Что касается внутренних рисков, то они представляют собой убытки, возникающие вследствие неправильно осуществляемой (основной либо вспомогательной) деятельности банковской организации.

Оценка банковских рисков

Определение затрат (в количественном измерении), которые имеют взаимосвязь с рисками во время осуществления банковской деятельности, называется оценкой таких рисков. Целью этой процедуры служит выявление соответствия результатов работы конкретного кредитного учреждения текущим рыночным условиям. Чаще всего для этого применяется аналитический метод – применительно как к кредитному портфелю, так и к его основным показателям. Это позволяет отобразить общую картину деятельности конкретного банка, а также его основных направлений функционирования. Кроме того, такой процесс оценки способствует определить степень кредитных рисков.

Управление банковскими рисками

В деятельности каждой кредитной организации важную роль играет правильное управление финансовыми рисками. В этом вопросе большое значение имеет выбор наиболее подходящей стратегии. Основной целью такого управления банковскими рисками служит минимизация либо ограничение возникновения возможности финансовых потерь. Для этого регулярно проводится ряд специальных мероприятий. Большое внимание уделяется вопросам управления — применительно к активам и пассивам, контролю установленных нормативов и лимитов, а также отчетности. Кроме того, немалое значение имеет мониторинговое, аналитическое и аудиторское направления – применительно к деятельности любой кредитной организации.

Финансовые банковские риски

К наиболее широкой группе банковских рисков относятся финансовые факторы. Такие вероятности возникновения убытков обычно связаны с неожиданными переменами, произошедшими с основными составляющими элементами любой кредитной организации. Наиболее часто это случается с объемами банковских составляющих, либо связано с потерей их доходности. Кроме того, важную роль могут сыграть непредвиденные изменения в самой структуре активов и пассивов кредитного учреждения. В группу финансовых рисков входят такие их виды, как инвестиционный, кредитный, валютный, рыночный, инфляционный и другие варианты изменений.

Кредитный риск

Кредитным риском называют вероятность невыплаты дебитором оговоренных финансовых сумм, дефолта дебитора. Подвергаются риску прямое и непрямое кредитование, операции купли-продажи без гарантий (предоплаты). В широком смысле кредитный риск потерь – вероятность событий, влияющих на состояние дебитора выплачивать деньги по обязательствам.

В основе оценивания рисков кредитов находятся показатели: вероятность дефолта, кредитный рейтинг, миграция, сумма, уровень потерь. Подлежит оценке, в зависимости от преследуемых целей, риск конкретной операции или портфеля. Конечное оценивание делится на ожидаемые и неожидаемые потери. Ожидаемые потери возмещаются капиталом, неожидаемые – формируемыми резервами.

Риск несбалансированной ликвидности банка

Ликвидностью бухгалтерского баланса называют совокупность уровня выполнения активами компании обязательств, соответствие срока, за которое актив превращается в финансы, время погашения задолженностей. Риск несбалансированной ликвидности банка – вероятность невыполнения обязательств банком за счет несоответствия получения и выдачи финансовых единиц по объемам, срокам, валютам. Риск возникает под влиянием факторов: потеря ликвидности, досрочное погашение кредитов, невыполнение клиентами условий договоров, невозможность продажи актива, ошибки в бухгалтерском учете.

Группировки активов и пассивов являются основой для определения риска ликвидности. Для оценивания риска разрабатывается анализ финансовых потоков компании в разрезах сроков, групп платежей, валют. Необходима оценка возможности появления требования о досрочном возврате кредитов, уровня возвратности активов.

Процентный риск

Процентный риск – вероятность получения убытков по причине колебаний процентных ставок, несовпадения времени возмещения обязательств, требований, несоответствие изменений процентных ставок. Рыночная цена финансовых инструментов с зафиксированной рентабельностью уменьшается при удорожании рыночных ставок, увеличивается при их снижении. Сила зависимости определяется дюрацией облигаций.

Выдача долгосрочного кредита сопряжена с риском, появляющимся при повышении кредитных ставок на рынке, обнаружении потерянной выгоды в результате снижения доходности по ранее данному кредиту. Финансовые инструменты с гибкой ставкой напрямую зависят от рыночных ставок. Инструменты, не имеющие рыночных котировок, подвергаются риску вне зависимости от наличия или отсутствия отчетности потерь по ним.

Сущность банковских рисков

Сущность банковских рисков – это вероятность невозврата выданных в кредит денежных средств. Классификация Базельского комитета выделяет кредитный, рыночный, операционный, государственный, стратегический, ликвидный, репутационный риски, способные вызывать нарушения баланса активов и пассивов.

Банковские риски разделяются на индивидуальные, микро и макро уровни в зависимости от путей возникновения. Риски проявляются возникновением потребности в дополнительных расходах, приводящих к убыткам вплоть до ликвидации. Вероятность убытков существует в каждой финансовой операции, банковская деятельность снижает вероятность событий, влияющих на невыполнение обязательств кредиторами и дебиторами.

Риски в банковской деятельности

Риски в банковской деятельности являются вероятностью потери ликвидности, денежных убытков в связи с внешними, внутренними факторами. Риск является частью банковского дела, однако все банки прикладывают усилия для снижения возможности финансовых потерь. Стремление банков обрести предельный доход ограничивается вероятностью денежных убытков.

Возможность рисков постоянно превышает отметку 0, задача банка: вычислить точную величину. Уровень рисков растет при внезапно возникших проблемах, постановлении задач, ранее не решаемых банком, невозможности принятия срочных мер по урегулированию ситуации. Последствием неправильной оценки является невозможность принятия необходимых действий, следствие – сверхвысокие убытки.

Расчет банковских рисков

Расчет банковских рисков бывает комплексным и частным. Вычисление основывается на поиске связи допустимого риска и объема возможных убытков. Комплексный риск – общая вероятность потери финансов банка по всем видам деятельности. Частный – получение убытков по конкретной операции, измеряется эмпирическим способом по выделенным методикам.

Есть три метода вычисления возможности потерь: аналитический, статистический, экспертный. При статистическом методе рассматриваются статистические ряды в большом временном промежутке. Экспертный метод – сбор мнений профессионалов банковского дела, составление рейтинговых оценок. Аналитическим методом называется анализ рискованных зон с использованием перечисленных способов вычисления.

Анализ банковских рисков

Анализ банковских рисков – мера, нацеленная на снижение убытков, увеличение доходности банка. Анализом занимается отдел риск-менеджмента, регулирующий процесс принятия решений, направленных на повышение возникновения благоприятного результата. Используемые методы анализа дают рейтинговую оценку способности клиента выполнять обязанности по принятым кредитным обязательствам.

Анализ рисков позволяет вычислить возможность потерь по портфелям кредита, размеры обязательного банковского резерва, классифицировать задолженности дебиторов по уровню риска. В ходе анализа выявляют критический уровень риска, основываясь на котором возможно избежать краха и ликвидации. При высчитывании возможных комплексных убытков используются готовые расчеты по частным рискам.

Какой вид риска является наиболее существенным для банка

Библиографическая ссылка на статью:
Фурсова А.А. Понятие рисков и их влияние на деятельность кредитной организации // Современные научные исследования и инновации. 2019. № 11 [Электронный ресурс]. URL: https://web.snauka.ru/issues/2019/11/90439 (дата обращения: 05.09.2023).

Банковская система является одним из первостепенных элементов экономики, выполняющим такие важнейшие функции, как аккумуляция и перераспределение денежных средств, оптимизация и упорядочивание расчетов, регулирование спроса и предложения денег, что, в свою очередь, позволяет стимулировать инвестиционную активность, а также обеспечивает непрерывность производства товаров и услуг.

Одним из основных факторов, влияющих на устойчивость банковской системы являются банковские риски [1, с. 9]. В эпоху глобализации финансовых услуг банковская система подвержена значительному числу различных рисков, как внешних, так и тех, что непосредственно связаны с ее деятельностью.

Под риском понимается возможность наступления событий с отрицательными последствиями из-за совершения ряда действий или принятия определённых неэффективных решений. Результатом банковского риска является потеря прибыли, убытки, сокращение базы платежеспособных клиентов и т.д.

В зависимости от сферы деятельности риски подразделяются на внешние и внутренние.

Внешние риски не связаны с внутренней деятельностью банка и возникают в результате таких событий, происходящих извне, как, например, обострение финансового кризиса в стране или во всем мире, введение эмбарго, нестабильная политическая обстановка.

Внутренние риски напрямую зависят от деятельности самого банка и проводимых им операций. На их уровень может повлиять, например, деловая активность, производственный потенциал, маркетинговая стратегия и уровень квалификации персонала.

Существует множество различных признаков классификации банковских рисков, однако, хотелось бы обратить внимание на те из них, которые выделяются Банком России:

1. Кредитный риск – это риск невозврата денежных средств по банковской ссуде. Он возникает в случае неисполнения, несвоевременного или неполного исполнения должниками финансовых обязательств в соответствии с условиями договора.
2. Операционный риск возникает в случае несоответствия установленных банком бизнес-процессов и процедур совершения операций действующему законодательству, некомпетентности и ошибок со стороны персонала банка, отказа информационных, технологических и других систем, а также под воздействием неблагоприятных внешних факторов, находящихся за пределами контроля кредитной организации.
   Несмотря на то, что вероятность возникновения всех вышеперечисленных событий является довольно небольшой, они могут нанести банку разрушительный ущерб финансового характера.
   Операционные убытки могут проявляться в виде снижения стоимости активов, досрочного списания материальных активов, затрат на восстановление хозяйственной деятельности, а также денежных выплат лицам, понесшим убытки по вине кредитной организации.
3. Рыночный риск возникает в случае неблагоприятного изменения рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля и производных финансовых инструментов кредитной организации, а также курсов иностранных валют и (или) драгоценных металлов [6].
   Рыночный риск включает в себя фондовый риск, процентный риск и валютный риск.
4. Риск ликвидности возникает в том случае, когда кредитная организация не в состоянии в полном объеме обеспечить исполнение своих обязательств, а также из-за несбалансированности финансовых активов и обязательств кредитной организации.
5. Страновой риск возникает при выполнении международных операций (кредитных, фондовых, гарантийных, валютных) с иностранными физическими или юридическими лицами.
   Данный вид риска во многом зависит от политической, социальной и экономической ситуации в стране. Чем ниже уровень стабильности, тем выше риск невыполнения обязательств со стороны внешнеэкономических контрагентов. Страновой риск может быть также вызван недоступностью для контрагента валюты денежного обязательства в связи с особенностями национального законодательства.
6. Правовой риск – риск возникновения убытков в связи с нарушением договорных отношений между банком и его контрагентом, несовершенством законодательной сферы, допущением ошибок или осуществлением деятельности не в соответствии с принятым законодательством, нарушением контрагентами нормативных правовых актов.
7. Репутационный риск (риск потери деловой репутации) выражается в уменьшении числа клиентов вследствие формирования в обществе негативного представления о финансовом состоянии и устойчивости кредитной организации, качестве предоставляемых ею услуг и всей деятельности в целом.
8. Стратегический риск – риск возникновения убытков в связи с допущением ошибок на этапе принятия решений по стратегическому планированию деятельности кредитной организации. Стратегический риск имеет прямую связь со стратегией, принятой в кредитной организации, а стратегия, в свою очередь, опирается на стратегический план – документ, содержащий перечень действий и решений, направленных на эффективное развитие кредитной организации и на достижение ею поставленных целей.

Какими бы ни были риски, они способны нанести нежелательный урон банковской деятельности. Поэтому для исключения их возникновения и минимизации влияния кредитные организации разрабатывают внутренние правила и проводят мероприятия по снижению рисков, к которым относятся:

1. Диверсификация активов и пассивов банка – самый распространенный и наиболее используемый банками метод управления рисками, основными типами которого являются: диверсификация банковских портфелей, диверсификация по срокам привлечения пассивов и погашения активов банков и географическая диверсификация.
2. Управление качеством активов и пассивов, целью которого является достижение приемлемого соотношения между риском и доходностью кредитной организации.
3. Рациональное использование собственного капитала, которое выражается в принятии решений относительно распределения активов кредитной организации, а именно, оборотных средств и краткосрочных долговых обязательств.
4. Устранение опасных факторов риска путем проведения различных качественных и количественных видов анализа.
5. Использование плавающих процентных ставок.
6. Введение практики выпуска депозитных и сберегательных сертификатов.
7. Создание специализированных групп и внутренних органов банка, занимающихся управлением рисками.
8. Создание внутренней банковской документации (политики, регламенты, правила и т.д.), регламентирующей деятельность персонала и регулирующей трудовой процесс.
9. Повышение квалификации персонала.
10. Страхование ссуд и депозитов и т.п.

Основная цель любого коммерческого банка заключается в максимизации собственной прибыли, которая, в свою очередь, прямо пропорциональна возникновению риска. Поэтому риск всегда присутствует в деятельности банков. Порой, даже при наличии условий, способных минимизировать риски, банки не пользуются ими, предпочитая действовать на грани своих финансовых возможностей. Таким образом, наличие риска может стать причиной значительных убытков, с одной стороны, и способствовать получению сверхприбыли – с другой. Поэтому кредитным организациям необходимо тщательно анализировать возможные риски по всем операциям.

Рейтинг банковских рисков: Что пугает банкиров

«Банковское обозрение» опросило 25 риск-менеджеров ведущих кредитных организаций, и по результатам опроса был составлен рейтинг банковских рисков. Самыми опасными большинство экспертов посчитали кредитные риски. А вот инфляции банкиры не боятся.

Победители рейтинга

То, что банкиры поставили на первое место по степени важности кредитные риски, — очень важный сигнал. Это означает, что банковская система в России не просто существует, а работает. Ведь главная задача банков — заниматься кредитованием. Только в том случае, если это происходит, можно говорить о нормальном развитии финансовой сферы страны. Если существует опасность кредитных рисков, значит, банки реально занялись кредитованием.

И второй важный вывод, который можно сделать из проведенного опроса. Инфляционный риск, сыгравший в 1998 году злую шутку не только с банковской, но и со всей финансово-экономической системой страны, в конце 2004 года эксперты практически не заметили. Он в настоящее время меньше всего вызывает опасения.

Причины, по которым именно кредитные риски являются наиболее проблемными, назывались разные. Во-первых, в кредитовании сосредоточен наибольший объем услуг, предоставляемых российскими банками. Поэтому объем рисков по этому направлению гораздо выше, чем по другим видам деятельности банков. Во-вторых, в последний год объем кредитования предприятий, организаций, частных лиц существенно вырос и стал реальным фактором конкуренции на рынке банковских услуг. Не исключено, что в этих условиях в борьбе за клиентов отдельные банки принимают на себя повышенные кредитные риски. Правда, высокий уровень риска компенсируется эффективными процентными ставками для населения, которые достигают в некоторых банках по отдельным видам кредитов 40—50% годовых, тогда как уровень ставок по менее рискованным кредитам, предоставляемым корпоративным клиентам, существенно ниже. Однако в условиях конкуренции на этом рынке новые игроки будут вынуждены работать с более низкими ставками и брать часть риска не себя. Опыт других стран (Польши, Юго-Восточной Азии) показывает, что недооценка кредитных (в том числе розничных) рисков весьма опасна для банковской системы.

Александр Плешаков, заместитель председателя правления Газэнергопромбанка, отмечает, что кредитные риски всегда играли ключевую роль. Сегодня же для тех банков, которые предпринимают активные действия по завоеванию новых рыночных ниш в сфере кредитования, указанные риски действительно повышаются. Более того, если говорить о розничных рисках, то, как показали летние события, банки, да и сам регулятор, не в полной мере осознавали структуру всех рисковых факторов, исходящих от физических лиц.

Ярослав Алексеев, вице-президент Пробизнесбанка, считает, что поскольку основная деятельность банков — это коммерческое кредитование, следовательно главные риски, принимаемые банком, — кредитные. Он подчеркивает, что кредитный риск на заемщика и розничные риски хотя и имеют общую природу, все-таки различаются. Опасность определяется размером объемов бизнеса банка в данном направлении. «Для нас, — говорит Я. Алексеев, — принятие кредитных рисков — основной источник дохода. Активное развитие розницы также подвергает нас рискам, но управление ими происходит по портфельному принципу, с учетом большого количества мелких однородных ссуд».

Эксперты признают, что непродуманная кредитная политика банка, принятие неоправданных кредитных рисков является основой и толчком для возникновения большинства других рисков. Так Сергей Рыбин, заместитель председателя правления банка «Стройкредит», выстроил следующую цепочку: реализация кредитного риска — риск потери ликвидности — возникновение риска платежеспособности — риск репутации, а соответственно рефинансирования на открытом рынке и т.д.

Сегодня действительно о кредитных рисках говорят очень много. По мнению Марии Красниковой, аналитика отдела оценки кредитных рисков банка «Союз», это происходит из-за сложности оценки данного вида рисков. Несмотря на то что большинство российских банков имеет собственные методики оценки кредитного риска, определить вероятность дефолта в количественном выражении очень сложно. Причем это касается как физических, так и юридических лиц. Нет качественной статистической базы данных по заемщикам, до сих пор в России не действуют кредитные бюро. Поэтому часто банк берет на себя всю величину риска. В лучшем случае, и это самая распространенная российская практика, банк кредитует юридических лиц под залог их имущества.

Любопытна точка зрения Елены Розановой, начальника управления анализа и оценки рисков Абсолют банка, которая считает, что мнение многих экспертов о наличии высокого уровня кредитных рисков, связанных с данной деятельностью, безусловно, справедливо. Однако эти риски пока имеют ограниченное влияние на деятельность банковской системы в целом, т.к. проблемы средних банков, имеющих большие портфели кредитов частным лицам, не окажут существенного влияния на межбанковский рынок. Крупнейшие же банки будут либо поддержаны государством, либо компенсируют свой ущерб за счет доходов от других видов деятельности. Появление существенных убытков у банков, которые только планируют выход на этот рынок, возможно лишь в отдаленной перспективе.

Потеря ликвидности равносильна коме

Риск снижения платежеспособности и ликвидности тесно связаны друг с другом, поэтому есть смысл объединить их (хотя понятие платежеспособности шире ликвидности). Именно эти риски многие банкиры определили как наиболее опасные.

Риски ликвидности органически присущи банковской деятельности и особенно актуальны для российских банков. Причины этого кроются в более длинных сроках размещения средств относительно сроков привлечения, резком сжатии всех финансовых рынков в случае появления проблем в банковском секторе, отсутствии практики рефинансирования несистемообразующих банков со стороны ЦБ РФ.

Руслан Багамаев, председатель правления Витасбанка, считает, что потеря ликвидности для банка равносильна коме, из которой уже крайне сложно выбраться. «За потерей ликвидности сразу же следует целый ряд негативных моментов: это и потеря репутации, и паника, и отток клиентов. Никто не станет разбираться, почему ликвидность нарушилась. А еще с нынешней быстротой реакции СМИ и информационным голодом… Сами понимаете, что произойдет».

С ним соглашается Ян Лютер, зампредправления РосЕвроБанка, который отмечает, что высокая опасность, связанная с риском ликвидности, подтверждается недавними событиями лета 2004 года: «Не будем говорить о том, что явилось первопричиной кризиса, однако обострение ситуации на межбанковском рынке привело к взаимному закрытию лимитов банками друг на друга. Затем публикации СМИ оказали влияние на репутацию достаточно платежеспособных банков. Следствием явилась паника клиентов. Недостаточный запас ликвидности плюс эти факторы в совокупности привели к неплатежеспособности. Именно поэтому риск ликвидности мы считаем одним из самых опасных».

Наступление риска платежеспособности может привести к катастрофическим последствиям для всего бизнеса банка и запустить цепную реакцию по другим рискам (кредитному, репутации).

Специфика и общие подходы

Некоторые аналитики полагают, что не следует выделять риски по степени их опасности. Виталий Бабенко, начальник финансово-экономического управления банка «Московский капитал», говорит: «Из представленных рисков выделить какой-то один невозможно. Это сродни вопросу «Кого из детей вы больше любите?». Если правильно построить систему риск-менеджмента, все риски будут идентифицированы, адекватно оценены и финансовое учреждение будет готово к их возникновению».

Подход к оценке рисков все-таки должен быть индивидуальным для каждой кредитной организации. Здесь, во-первых, следует анализировать специфику деятельности банка, во-вторых, характеристики внешней среды, в которой действует банк, в-третьих, наличие и уровень развития его системы управления рисками. Елена Розанова (Абсолют банк) также отмечает тесную связь между различными видами риска, проявляющуюся в частности в том, что реализация одного вида риска может послужить причиной для появления потерь от другого вида риска. Так, усиление риска деловой репутации летом 2004 года привело к росту риска ликвидности для многих банков.

Специализация банка на определенных видах услуг оказывает существенное влияние на его профиль рисков. Например, банк, активно работающий на рынке кредитования предприятий нефинансового сектора, на межбанковском рынке, на рынке потребительского кредитования, будет подвержен в большей степени кредитным рискам, а банк, вкладывающий значительные ресурсы в фондовый рынок, — рыночному риску.

Операционный риск в той или иной степени несут все банки, т.к. каждый из них может столкнуться с ошибками и сбоями в работе информационных систем и персонала. По мнению Е. Розановой, в последнее время появились некоторые тенденции роста операционных рисков, связанных с дефицитом квалифицированных кадров. Лето 2004 года особенно ярко показало, насколько важна лояльность персонала по отношению к банку в условиях нестабильности.

Внешняя среда и риски деловой репутации

Внешняя среда оказывает сильное воздействие на устойчивость банка. Доказательством тому является относительно низкий уровень потерь, понесенный банками летом минувшего года по сравнению с 1998 годом, когда кризис банковской системы явился производным по отношению к одновременно наступившим кризису госдолга и валютного кризиса.

Вместе с тем, в прошедшем году именно внешняя среда, а точнее — резкие изменения условий деятельности банков явились источником основных проблем.

Многие аналитики последние пару лет говорили о том, что следующий банковский кризис будет кризисом плохих долгов, однако опыт показал, что даже отсутствие макроэкономических предпосылок для кризиса не является гарантией стабильности банковской системы. Большое значение приобрели риски несоответствия пруденциальным требованиям и риски деловой репутации. Значение первого риска возросло по причине ужесточения требований органов надзора к банкам, в частности, введения новых форм отчетности, изменений валютного регулирования, повышения требований к качеству капитала и раскрытию информации о собственниках банка, создания системы гарантирования вкладов, борьбе с отмыванием и легализацией денежных средств и пр.

Риск ухудшения деловой репутации, уже реализовавшийся летом 2004 года, и в настоящий момент остается очень серьезной опасностью для кредитных организаций. Ведь причины, вызвавшие его, действуют и сейчас, правда, с меньшей силой, а «режим управляемого стресса», обещанный Банком России, сохранится как минимум до момента принятия основной массы существующих банков в систему гарантирования вкладов.

Гагик Закарян, президент Юниаструмбанка, также подчеркивает, что в условиях, когда банк может пасть от негативных публикаций, очень важно иметь репутацию надежного банка, способного выдержать сильнейшие давления внешних факторов: «Грамотно построенная PR-акция способна уничтожить конкурента за считанные дни. Конечно, этот фактор временный, но в условиях нашей банковской системы, как показала практика, он наиболее существенен».

Следует отметить, что не только российские банки несут повышенные риски деловой репутации, в частности, возникали аналогичные ситуации, связанные с появлением негативной информации о деятельности отдельных банков стран СНГ. Однако на фоне макроэкономической стабильности и при наличии большей лояльности населения к национальной банковской системе негативных последствий в виде значительного количества банкротств мелких и средних банков до настоящего времени не наблюдалось.

Минимизировать риски с учетом воздействия внешней среды и специфики деятельности банка должна система управления рисками, наличие которой является обязательным условием успешной деятельности кредитной организации. Наличие такой системы часто позволяет избегать значительных потерь. Например, своевременное закрытие лимитов на ряд проблемных банков позволило избежать «эффекта домино» на межбанковском рынке. Елена Розанова (Абсолют банк) советует банкам не просто ранжировать риски по значимости и уделять внимание только тем из них, которые на первый взгляд связаны с максимально возможными потерями, но и эффективно управлять всем спектром рисков, присущих банковской деятельности.

Консолидация банковской системы и риски

На одной из конференций, посвященной финансовому менеджменту и управлению рисками, Елена Игнатьева, исполнительный директор, руководитель отдела обслуживания институциональных клиентов управления инвестиционно-банковских услуг Parexbank, заявила, что продвигать консолидацию банковской системы будут не розничные, а операционные риски. Мнения экспертов разошлись по этому поводу. Так, Александр Плешаков (Газэнергопромбанк) в значительной степени соглашается с такой точкой зрения. Ведь банкам по мере дальнейшего повышения уровня конкуренции в банковском секторе все труднее будет соответствовать пруденциальным требованиям. Ключевую роль в этом наверняка сыграет и переход банков на МСФО.

Фактор операционных рисков может способствовать консолидации банковской системы вследствие того, что небольшим банкам сложно нести на себе затраты, связанные с внедрением сложных технологий и покупкой дорогостоящих систем. «Обеспечить лидирующие позиции в банковском бизнесе можно, только постоянно совершенствуя внутренние технологии деятельности банка, что становится сложнее по мере развития законодательства и перехода к международным стандартам учета и ведения бизнеса», — отмечает Александр Зубарев, начальник отдела управления финансовыми рисками Межпромбанка.

Другие эксперты не разделяют этой точки зрения, полагая, что розничные риски в более значительной степени могут повлиять на консолидацию банковской системы. Третьи высказывают точку зрения, согласно которой на начальном этапе консолидацию банковской системы будут двигать кредитные риски, а потом, возможно, дело дойдет и до операционных.

Руслан Багамаев (Витасбанк) считает, что в России процесс консолидации идет очень сложно: «Я уверен, что и дальше он будет происходить так же, а может быть, даже сложнее. К сожалению, нас в России исторически заставляют консолидироваться только беды, а в нормальной обстановке у каждого своя вотчина, где он бог и царь. И говорить о видении синергии от объединения усилий в банковской сфере пока не приходится».