Доступ к сервису временно запрещён
С вашего IP-адреса одновременно поступает очень много запросов.
Такое поведение показалось подозрительным, поэтому мы временно закрыли доступ к сайту.
Возможно, на вашем устройстве есть программы, которые отправляют запросы без вашего ведома.
Что мне делать?
Напишите в службу поддержки через форму обратной связи.
Подробно опишите ситуацию — поможем разобраться, что случилось, и подскажем, как действовать дальше.
Какую цену указать в договоре при продаже
При оформлении договора купли-продажи у продавца возникает много вопросов, которые касаются цены автомобиля в договоре: какую сумму вписывать, какой налог придется заплатить, какие риски существуют при занижении цены и т.д. В этой статье Automama рассказывает об актуальных правилах налогообложения при продаже, о вариантах указания цен и дает рекомендации, как решить все вопросы быстро и законно.
Почему продавцы занижают цену
В 2016 году Drom.ru провел опрос, согласно которому у 57% респондентов в договоре купли-продажи (ДКП) указана реальная цена нового автомобиля или машины с пробегом. У других 42% респондентов указана цена 10 000 рублей и более, но меньше реальной стоимости. Главная причина, по которой участники сделки указывают заниженную стоимость в договоре купли-продажи, состоит в том, что продавец не хочет платить подоходный налог (НДФЛ).
Налог платить не нужно только в трех случаях:
• если срок владения автомобилем составляет более трех лет;
• если сумма продажи ниже суммы покупки;
• если стоимость автомобиля не превышает 250 тысяч рублей (это сумма стандартного налогового вычета при продаже).
В остальных случаях в соответствии с главой 23 Налогового кодекса РФ сумма подоходного налога составляет 13% налоговой базы. Рассчитать налог необходимо самостоятельно, а после подать декларацию 3-НДФЛ и оплатить (подробная инструкция есть на официальном сайте Федеральной налоговой службы).
Помните, что она должна быть представлена, если проданный автомобиль находился в собственности менее трех лет. Декларация нужна в любом случае, даже если обязанности по уплате налога не возникает.
Рассчитать налог можно двумя способами:
• с использованием цены при покупке авто: (цена продажи — цена покупки) × 13%;
Например, при продаже автомобиля за 500 000 рублей, который был приобретен за 300 000 рублей, налог составит 26 000 рублей (200 тысяч рублей × 13%).
• с использованием налогового вычета: (цена продажи — налоговый вычет 250 000 рублей) × 13%;
Например, при продаже автомобиля за 500 000 рублей, который был приобретен дешевле 250 000 рублей, налог составит 32 500 рублей (250 000 рублей × 13%).
В основном занижением цены в ДКП занимаются перекупщики, так как с большого оборота придется заплатить существенную сумму в бюджет. Но бывает и так, что сам покупатель настаивает на занижении стоимости, чтобы покупка не привлекала внимание налоговых органов: автомобиль дорогой, а официальный доход приобрести подобное ТС не позволяет.
Варианты указания цены
Существует три варианта оформления ДКП с указанием разной цены. Только один является наиболее правильным с точки зрения Налогового кодекса РФ и безопасным, остальные могут создать проблемы и продавцу, и покупателю. Рассмотрим их подробнее, выявим основные риски и расскажем о способах расчета в зависимости от указанной в договоре стоимости.
Вариант 1. ДКП с минимальной ценой
«Серый», но распространенный вариант. Еще несколько лет назад было массово принято в договоре купли-продажи указывать 10 000 рублей. Сегодня эта цифра может достигать 250 000 рублей, так как равняется налоговому вычету. Подобная цепочка может тянуться от продавца к продавцу долгое время. Таким способом в большинстве случаев пользуются физические лица и перекупщики.
1. Продавцу сложно найти покупателя, который согласится подписать договор с минимальной ценой. Во-первых, если покупатель решит продать данный автомобиль менее чем через три года после покупки, то уже сам будет вынужден заплатить повышенный налог в бюджет. Во-вторых, в случае если у машины обнаружатся серьезные проблемы (арест, залог, ограничения на регистрационные действия, значительные повреждения, перебитые номера) и придется обращаться в суд, покупатель не сможет предъявить иск на полную сумму. Обратно он сможет получить только сумму, указанную в ДКП.
2. В некоторых случаях у продавца теоретически могут возникнуть проблемы с налоговой, так как он нарушает закон, согласно статье 122 НК РФ «Неуплата или неполная уплата сумм налога (сбора, страховых взносов)». Если получится доказать, что продавец занизил цену без умысла, штраф составит 20% от неуплаченной суммы налога. И 40% — если есть доказательства об умышленном уклонении от уплаты налогов.
Расчет с продавцом обычно происходит с помощью наличных денежных средств, что крайне небезопасно: вас могут ограбить или расплатиться поддельными купюрами.
Вариант 2. ДКП с неполной ценой и договор на допоборудование
Следующий вариант является более цивилизованным по отношению к покупателю, но все еще не совсем «белым» по отношению к государству. Продавец составляет обычный договор купли-продажи, в котором указывает заниженную стоимость авто, и договор на дополнительное оборудование, в котором указывает оставшуюся сумму. Так как договор на дополнительное оборудование фактически нигде не фигурирует и не предоставляется в налоговую инспекцию, продавец может написать что угодно — от оказания услуг по подбору ТС до установки в автомобиль сигнализации. Таким способом в большинстве случаев пользуются «серые» автосалоны.
1. Если возникла необходимость вернуть автомобиль продавцу, возврат денежных средств по договору на допоборудование маловероятен, так как договор фиктивный, а сам продавец, скорее всего, вовлечен в незаконные схемы по обналичиванию денежных средств.
2. Как и в случае с указанием минимальной цены, теоретически сделку могут признать недействительной. Если налоговая инспекция постарается, то может также подвести сделку под ст. 122 НК РФ.
Совершая такую сделку, продавец в большинстве случаев получает все деньги наличными. Либо может договориться перевести сумму, указанную в ДКП, на расчетный счет, а оставшуюся «серую» часть забрать наличными.
Вариант 3. Договор с полной ценой
Это самый прозрачный вариант, при котором продавец делает все по закону и у него не возникнет дальнейших проблем с налоговой. Покупатель, в свою очередь, может «спать спокойно» и не волноваться о том, какую цену указывать в случае скорой продажи машины.
Основной недостаток в том, что продавцу, который ранее приобрел авто по заниженной цене и владел им менее трех лет, придется подать декларацию 3-НДФЛ и заплатить налог с налоговой базы.
Что касается передачи денежных средств, то это единственный вариант оформления сделки, при котором продавец может получить всю сумму на расчетный счет или на банковскую карту. Это наиболее безопасная форма сделки. Кроме того, операция по безналичному переводу автоматически фиксируется банком и является дополнительной страховкой при возникновении споров между участниками сделки купли-продажи. Обо всех особенностях безналичных расчетов Automama рассказывала в своем блоге.
Рекомендации Automama
1. При продаже не бойтесь указывать полную стоимость в ДКП, если вы владели автомобилем более трех лет или сами покупали его с указанием полной стоимости.
2. Если вы владели машиной менее трех лет, вовремя подайте декларацию — вне зависимости от того, придется платить налог или нет.
3. Не забывайте про условия, при которых налог платить не нужно.
4. По возможности договоритесь с покупателем о переводе денежных средств за автомобиль безналичным способом.
5. При дальнейшей покупке не соглашайтесь указывать заниженную стоимость в ДКП.
6. Сохраняйте ДКП, чтобы при возникновении споров иметь возможность отстаивать свои интересы в суде, налоговой или ГИБДД.
Automama — розничная сеть автомобилей с пробегом, которая заботится о своих клиентах. Мы помогаем безопасно продавать машины и предоставляем возможность моментально получить деньги на банковскую карту.
Преимущества для клиентов:
• Никакого риска с наличными. Вы получаете денежные средства на свою банковскую карту.
• Деньги за 15 минут. Не нужно ждать перевода на счет. Перевод денег с карты на карту через 15 минут после подписания договора.
• Бесплатно на любую карту. Нет комиссии за перевод денег. Automama берет все расходы на себя.
Продавец предлагает занизить стоимость машины в договоре. Чем я рискую?
Покупаю машину с рук. Продавец предлагает указать в договоре цену 250 тысяч вместо миллиона рублей, который авто стоит реально. Убеждает, что рисков никаких, — никто не узнает, что стоимость занижена.
В чем риски такой схемы? Стоит ли отказываться от сделки? Можно ли вообще не указывать цену в договоре?
И как все правильно сделать, чтобы не было проблем с законом?
Никита, я не рекомендую занижать цену: в этом случае рискуют обе стороны — как продавец, так и покупатель. Но покупатель больше. Есть законные способы, которые позволяют и реальную цену в договоре указывать, и налоги не переплачивать.
знает все про автотранспорт
Почему продавец лукавит
Когда покупатель и продавец заключают договор купли-продажи , ДКП, они фиксируют в нем основные договоренности. Цена — не существенное условие такого договора. Если она не прописана, никаких санкций не будет, да и в регистрации в ГИБДД не откажут.
Сотрудники ГИБДД внесут все сведения из договора, который предъявил покупатель, в свою базу данных. В этой базе есть отдельная строка для стоимости автомобиля, если она была указана в ДКП. ГИБДД обязана передавать в налоговую данные не только о смене собственника, но и о дате заключения договора и стоимости автомобиля по договору, если эти данные есть.
Один экземпляр ДКП остается в ГИБДД. Если любая из сторон потеряет свой экземпляр договора, то в случае судебных разбирательств его можно истребовать из ГИБДД. Этот договор может стать доказательством факта сделки — вместе со всем, что в нем написано, и ценой автомобиля в том числе. Так что продавец лукавит, говоря, что о стоимости автомобиля никто не узнает. Она будет зафиксирована документально сразу в двух ведомствах.
Если не указать цену в ДКП, проблему это не решит. Налоговая все равно узнает о сделке и будет ждать от продавца декларацию по НДФЛ.
Сейчас можно оформить сделку по продаже автомобиля онлайн через госуслуги. В этом случае сервис потребует указать стоимость автомобиля.
Почему ваш продавец хочет использовать такую схему
Доход физического лица от продажи автомобиля облагается налогом — как правило, 13%. Но этот налог можно не уплачивать вообще: например, если автомобиль в собственности больше трех лет.
А еще доход можно уменьшить на сумму налогового вычета — 250 тысяч рублей. Если машина стоит меньше 250 тысяч, налог уплачивать не придется, даже если хозяин владел ей меньше трех лет. По всей видимости, именно эту схему и использует человек, который продает вам машину. Вы указываете в договоре сумму, равную налоговому вычету. Когда ГИБДД внесет ее в базу данных и передаст сведения налоговикам, там решат, что человек государству ничего не должен.
Инспекция может проверить, какую сумму реально передали при расчете. Для этого ей придется проводить выездную проверку и независимую оценку и доказывать все в суде, а это сложно. На практике этим никто не занимается. Налоговая служба исходит из того, что сколько в договоре написали, то столько, вероятно, и было. Так что продавец от такой схемы только выиграет.
При занижении цены проигрывает покупатель
Допустим, через год вы решите поменять машину. И удачно продадите ее также за миллион. Фактически доход вы не получите, ведь продали авто за ту же сумму, что купили. Но, с точки зрения ФНС, все выглядит совершенно по-другому : по документам вы приобрели машину немного дешевле, чем продали, а значит, получили доход.
Доход в миллион рублей вы на выбор можете уменьшить либо на расходы на приобретение автомобиля, либо на вычет в размере 250 тысяч. Но в вашем случае расходы по документам равны вычету, хотя реально вы потратили миллион. Однако реальность уже никого не интересует. Так что ваш облагаемый доход в этом случае — 750 тысяч. От этой суммы вы должны бюджету 13% — 97 500 ₽.
Избежать этого можно, если указать в предыдущем договоре при покупке реальную стоимость. Купил за миллион — продал за миллион. Дохода нет, оснований для начисления налога тоже.
Конечно, и при будущей продаже машины можно занизить стоимость, но это возможно не всегда. Например, если соберетесь сдать автомобиль в салон по трейд-ину , в договоре укажут реальную стоимость. Занижать стоимость машины салону нет смысла: они потеряют деньги на налоге на прибыль.
А может быть и другая ситуация. Автомобиль продан дешевле, чем куплен. Если в договоре указана реальная стоимость, со стороны ФНС никаких вопросов не возникнет: купили за миллион, продали за 900 тысяч. Дохода нет, сплошные убытки, а за убытки платить налог не положено. Но если в договоре при покупке автомобиля была указана цена 250 тысяч, налоговая решит, что доход у физлица все же есть. В этом случае она имеет право начислить налог.
Если вдруг придется расторгнуть сделку
Бывает, что со временем выясняется темная история автомобиля. Вот какие могут быть проблемы.
Машина заложена. Чаще всего так бывает, когда человек взял автомобиль в кредит, платить отказался, а машину продал. Долг остался, и банк вправе забрать автомобиль. Информацию о залоге можно проверить на сайте нотариальной палаты по VIN автомобиля. Если информация о залоге есть в этом реестре, то считается, что покупатель знал о залоге, независимо от того, проверял ли он перед покупкой эту информацию. Тогда банк может забрать автомобиль в счет погашения долга предыдущего владельца. Если же был залог, не внесенный в реестр, и продавец утаил это от покупателя, то покупатель вправе требовать расторжения договора и возврата денег.
Перебиты или испорчены номера основных агрегатов: кузова, рамы или кабины. Когда это выяснится, ГИБДД имеет полное право отказаться ставить машину на учет.
Автомобиль числится в розыске. Причем очень часто автомобиль объявляют в розыск в тот момент, когда он уже успел сменить несколько владельцев. Так случается, если, например, человек берет машину в аренду якобы для такси, но на самом деле продает ее.
Машина продана по недействительной доверенности. Допустим, владелец дал доверенность, но до дня продажи ее отозвал. Или простая письменная доверенность составлена с ошибками. Например, без указания даты выдачи. Тогда сделка будет недействительна.
Действительность нотариальной доверенности легко проверить онлайн через реестр доверенностей.
А вот простую письменную доверенность проверить сложно.
В любом из этих случаев закон позволяет расторгнуть сделку и вернуть все в первоначальное состояние: предыдущий владелец получит машину, а человек, который ее купил, — деньги. Но ровно ту сумму, которая указана в договоре купли-продажи . Написали 250 тысяч — их суд и укажет в решении.
Если не писать в договоре цену автомобиля, будет еще хуже. Покупателю придется доказывать в суде, сколько денег он потратил на покупку. И эти доказательства могут расходиться с данными продавца.
Сегодня эти проблемы решают двумя способами. И оба варианта плохие. Смотрите сами.
Первый способ — дополнительная расписка. В договоре указывают заниженную сумму, а в расписке, которую составляют в произвольной форме, — фактическую. Такой способ на самом деле никого ни от чего не защищает, а создает дополнительные риски. В случае судебного разбирательства такую расписку в качестве доказательства могут не принять. Но если и примут, то первый вопрос будет таким: «С какой целью вы ее составили?» Ответ логичен: чтобы уклониться от уплаты налога.
На практике вообще может возникнуть ситуация, что в ДКП сумма одна, в налоговой декларации — другая, в расписке — третья. На какой из этих документов будет опираться судья при принятии решения, не знает никто.
Второй способ — продолжать занижать цену продаваемого автомобиля при каждой сделке. Но все проблемы при этом сохранятся.
Что делать вам
В первую очередь выяснить, у кого вы покупаете автомобиль: у собственника или посредника. Сделать это просто. Если данные в ПТС и СТС автомобиля совпадают с данными в паспорте продавца, то он собственник. Если не совпадают и вы слышите рассказы о том, что человек продает машину любовницы или троюродной бабушки, то он посредник, даже если машина на самом деле принадлежит его бабушке.
С собственниками легче договориться указать в договоре действительную цену автомобиля. Обычно собственники занижают цену не в силу необходимости, а потому, что «все на рынке так делают». Часто при беседе выясняется, что машина в собственности больше трех лет либо куплена недавно, а продают ее со скидкой, чтобы обновить. Налог владельцу не грозит, но он этого не понимает и по традиции настаивает на занижении цены. Беседуйте с продавцом, уточняйте даты продаж и покупок, считайте срок, разницу в ценах и налоговый вычет. В большинстве случаев после таких уточнений стороны сделки договариваются, что укажут реальную цену, и никаких проблем с налоговой не возникает.
Сложнее договориться с посредниками — профессиональными перекупщиками. Им выгодно указывать заниженную стоимость и не ставить автомобиль на учет, чтобы избежать налогов. Если указать в документах реальную стоимость машины и зарегистрировать в ГИБДД на имя перекупщика, то экономический смысл сделки теряется. Перекупщик как собственник при последующей перепродаже заплатит 13% от стоимости каждого автомобиля. Плюс ему насчитают транспортный налог за период владения. А для вашей машины налог на доходы физических лиц составит 97 500 ₽ — и это мы еще учли налоговый вычет.
Шансы договориться с перекупщиком малы.
Что в итоге
Занижать цену в договоре выгодно только для перекупщиков, которые стремятся уйти от налогов. Обычный покупатель сильно рискует. Во-первых , при последующей продаже автомобиля вам придется занижать стоимость и искать покупателя, который согласится на такие сомнительные условия, либо самому платить налог. Во-вторых , если автомобиль окажется проблемным и вы захотите вернуть свои деньги, у вас это вряд ли получится: можно будет рассчитывать только на сумму из ДКП.
Лучше прописывать в договоре действительную цену сделки.
В Приморском крае всегда в договорах только заниженная цена (кроме салонов, конечно), причём никакие не 250к,а хорошо если 100к, а чаще всегда вообще 10к. И ничего с этим не поделаешь, с указанием реальной стоимости автомобиля в договоре, автомобиль никто тебе не продаст просто. У нас так чуть сделка не сорвалась, потому что я не понимала местных "правил игры". Попытаемся разорвать этот порочный круг, поскольку машина больше 3 лет в собственности, и то мне кажется, покупатель будет очень сильно удивлён и заподозрит подвох.
Юля, немного участвовал в бизнесе, где была покупка б\у машин в приморском крае. Тоже был удивлен такой безумной практикой. В итоге, после пары мер, сейчас покупаем все а\м не только с полным указанием стоимости в договоре, но и с оплатой через р\с банка. Основная мера: если автомобиль понравился, в момент торга заявляем наши условия (полная стоимость и р\с): если продавец отказываемся прекращаем сделку — как показала практика покупателей сейчас не много и немного подумав даже отпетые перекупщики перезванивают и соглашаются (как я понимаю, они просто не платят налоги и надеются на авось).
"В один прекрасный момент ему это надоедает, он идет в ГИБДД, снимает машину с учета"
Этот прекрасный момент наступает через 10 суток после продажи.
Антон, не у всех. У многих этот момент наступает после получения первого штрафа.
Марат, вы не правы. Стоимость машины не превышает размера налогового вычета — значит налог не начислят.
Знаком с одним перекупщиком, чаще всего в ДКП просто не ставят дату, новый владелец, покупая через перекупа, покупает якобы у прошлого владельца, вот и всё.
Алекс, как-то ко мне такой перекуп с горящей жопой летел, когда его покупатель с переписанным договором на камеру на встречке попался.
Сказал что или спишу в утиль или в суд подам за подделку подписи. Заставил штаф оплачивать, а затем отправил ДКП в ГАИ и оспорил штраф. Денег поднял.
Перекупщиков всех на кол, паразит хуже реелтера.
Павел, Ничего не понял, в ДКП, который обычно отдают перекупу, подпись продавца стоит, а подпись и данные покупателя — нет, так что дозаполнив ДКП и проставив дату, покупатель получает действительный договор, а не подделку.
Алекс, на самом деле покупает он у перекупщика, просто перекупщик скрывает свое участие в сделке, чтобы налоги не платить. Все риски в данном случае — на покупателе
Добрый день! Правильно ли я понял, что независимо какая сумма указана в ДКП, если авто продавать через три года, то налоги все равно платить уже не надо?
Была ситуация: один знакомый перекупщик купил машину у другого перекупщика, тот ещё у другого (каждый на перепродаже другому зарабатывал тыс 10-20). Все в договорах писали цену около 10тыс. руб и в ГАИ на учёт никто не ставил. В итоге пока мой знакомый искал покупателя на эту машину, выяснилось что она в залоге у банка и первый владелец перестал платить за неё кредит как только скинул её за дёшево первому перекупу. В итоге банк либо изымает авто, либо предлагает последнему "хозяину" оплатить кредит за первого владельца и оставить её себе. Мой знакомый соглашается выплатить кредит и ему достаётся б/у машина по двойной цене которая превышает стоимость нового такого же авто.
Мораль сей басни думаю всем понятна: покупайте авто новыми у официальных дилеров, не участвуйте в мутных схемах и будете спать спокойно
Андрей, покупка б-у авто тоже может быть вполне безопасна. Не у всех есть деньги на новый авто. Цены сейчас конские стали.
Андрей, можно просто писать в догорах реальную цену. Так риски меньше. В автосалоне не у всех есть возможность купить.
"Есть законные способы, которые позволяют и реальную цену в договоре указывать, и налоги не переплачивать."
Вот это меня интересует особенно.
Сейчас я владею автомобилем, который купил у трейд-ин салона за 490 тысяч рублей. Починил, подшаманил, ХТС — езжу. Через года полтора-два планирую менять на более новую, однако в случае продажи моя машина будет стоить уже около 600 тысяч рублей.
Где справедливость? Я же не просто так взял машину дешевле рынка, я влил в неё свои финансы. На убытки платить налог не положено, но я всего лишь купил с проблемами и продаю без проблем дороже, что логично. Странно это всё.
Виталий, Через 3 года использования налог платить с прибыли платить не надо.
Hedge, три года это не тот срок, на который берется недорогой БУ автомобиль, как мне кажется. Понятно что я могу и не платить налог, просто подождать эти три года.
Виталий, посмотрите на это с точки зрения государства. Вы купили машину дешевле, продали дороже — а значит получили прибыль. Сколько вы в нее вложили — государство не знает. Но предполагает, что не больше, чем разница в цене, иначе сделка была бы лишена экономического смысла. Поэтому и начисляется налог на прибыль — в данном случае он составит 14 300 рублей.
Сделать с этим ничего нельзя — закон есть закон. Но можно это учитывать при покупке новой машины.
Дмитрий, что-то запутался. Купил за 490, продал за 600. Разница 110 тыс., но она ведь меньше налог. вычета 250 тыс., т.е. налог платить не надо, откуда 14300?
Алексей, разговор об общей сумме покупки а не о размере суммы облагаемой налогом.
Виталий, если приложите легальные документы о стоимости ремонта, может это поможет избежать налога?
Когда продавал своё авто с покупателем составили два договора К-П в одном сумма 100.000₽, а в другом 1.550.000₽. В ГАИ отдали на 100.000₽. Через 2.5 года покупатель решил расторгнуть ДКП из-за того что авто в залоге. Но этот залог не мой, а владельца за 2 хозяина передо мной. Вопрос такой. Какой ДКП считается действительным на 100₽ который в ГАИ, или 1.550.000₽ который у него на руках?
kotenkosk, если вы не сможете договориться мирно — вероятно, оба договора окажутся в суде. И уже судья будет решать, какой из них действителен.
"Если одно физическое лицо продает автомобиль другому, занижать цену в договоре нет смысла." — не верное утверждение.
Многие собственники сейчас, в 2021 году, при продаже пытаются указать заниженную цену не по незнанию или потому, что «все на рынке так делают», а как раз таки потому, что текущая рыночная цена 1-2 летнего автомобиля дороже цены этого же автомобиля 1-2 года назад, когда он был новым. Причем часто существенно дороже.
В статье не раскрывается, как поступать с такими собственниками. Варианты же, в принципе, очевидны: либо уговаривать продавца указывать честную цену (что возможно только в случаях, когда налог невелик и продавец сговорчив); либо соглашаться на его условия на свой страх и риск (нарушая закон); либо искать другой вариант на рынке (другой сговорчивый продавец; либо 1-2 летний автомобиль дешевле своей же стоимости нового, но скорее всего это будет автомобиль после ДТП, с кучей предыдущих владельцев и огромным пробегом; либо автомобиль старше 3 лет и пробывший во владении собственника более 3 лет).
Полгода назад купил авто за 250к, в договоре поставили 200, продавец дал расписку.
Сейчас есть необходимость ее продать. Если сейчас я в ДКП поставлю 250к при продаже, налог я платить не буду должен, получается, верно?
Ig, налог вам не начислят. 250 тысяч, которые вы указали в договоре — сумма, не превышающая налоговый вычет. В этом случае срок приобретения роли не играет, налог вы платить не будете.
Марат, просто в статье указано «Если машина стоит меньше 250 тысяч, налог платить не придется, даже если хозяин владел автомобилем меньше трех лет». Если я купил за 200, а продаю за 249, должен ли я все же платить налог или нет?
Павел, поводу подделки подписей есть судебная практика. Все зависит от того, действительно ли вы подписывали договор, и передавали автомобиль следующему владельцу. Если подписывали — переход права признают законным. Если нет — то это могут посчитать мошенничеством.
На самом деле человек, который купил у вас автомобиль, может и не подделывать вашу подпись, но при этом все равно зарегистрировать автомобиль в ГИБДД. Ему достаточно заявить, что договор утерян. ГИБДД обязано выяснить все обстоятельства — например, связаться с вами, и получить от вас подтверждение, что автомобиль не угнан и вы действительно передали его новому владельцу.
Павел, перекуп не купит у вас автомобиль без ДКП с вашей подписью и данными. Бред какой-то.
Да все эти проблемы из за налоговой. Всё они нажраться не могут, лишь бы обобрать людей. Не было бы налога, при продаже б/у автомобиля и всяких головняков с деклараций, которую еще заполнить нужно, да отнести в налоговую, да очередь отстоять. Не было бы проблем. Но жадность нашего государства порождает вот такие схемы.
Благодарю за совет, как раз в тему.
Купил авто за 1125000 а продавец в дкп указал 1000 ,через 12 дней застучал мотор не проехав 300 км ,продавец говорит не его проблема .я могу как-то его наказать ,чтобы его признали мошейником
Здравствуйте, а если в договоре одна сумма а по факту другая,пример купили камаз оказалась всё перебито, решили расторгнуть договор купли продажи через суд есть свидетель что отдали определённую сумму,суд может учесть его показания.
Подскажите, может кто знает или сталкивался. Привезли авто с Японии за 900т.р., при постановке на учёт тупанули и когда спросили цену, то по привычке чирканули 10000р. Тогда даже и не задумались для кого, для чего, а сейчас год спустя, ставя уже другой автомобиль и указывая реальную цену вспомнили прошлогоднюю ситуации. Так вот, вопрос в том, а можно ли исправить эту сумму, в ГАИ обратиться или уже в налоговую, если да, то будут ли какие штрафы? Автомобиль по прежнему в собственности и продаваться в ближайшее время не планирую. И второй момент,и правильно же я понимаю, что если буду продавать автомобиль по истечении трёх лет и укажу, например, в дкп 1 млн.р., когда как в налоговой сумма попки 10т.р., то придется уплачивать налог на доход с суммы 750т.р.?
Анастасия, насколько я понимаю, если авто был у вас в собственности более 3-х лет то никакой налог платить не надо. вне зависимости от цифр в договорах.
Добрый день. Может кто знает что будет в следующей ситуации.
По не знанию купили машину по ДКП за 250к, а по факту за 1000к.
Мене через через три года продали машину за 1000к с указанием в ДКП данной суммы.
Что будет если в налоговой при подаче декларации в налоговую указать сумму покупки 1000?
Какие могут возникнуть проблемы?
Какую цену указать в договоре при продаже
При оформлении договора купли-продажи у продавца возникает много вопросов, которые касаются цены автомобиля в договоре: какую сумму вписывать, какой налог придется заплатить, какие риски существуют при занижении цены и т.д. В этой статье Automama рассказывает об актуальных правилах налогообложения при продаже, о вариантах указания цен и дает рекомендации, как решить все вопросы быстро и законно.
Почему продавцы занижают цену
В 2016 году Drom.ru провел опрос , согласно которому у 57% респондентов в договоре купли-продажи (ДКП) указана реальная цена нового автомобиля или машины с пробегом. У других 42% респондентов указана цена 10 000 рублей и более, но меньше реальной стоимости. Главная причина, по которой участники сделки указывают заниженную стоимость в договоре купли-продажи, состоит в том, что продавец не хочет платить подоходный налог (НДФЛ).
Налог платить не нужно только в трех случаях:
- если срок владения автомобилем составляет более трех лет;
- если сумма продажи ниже суммы покупки;
- если стоимость автомобиля не превышает 250 тысяч рублей (это сумма стандартного налогового вычета при продаже).
В остальных случаях в соответствии с главой 23 Налогового кодекса РФ сумма подоходного налога составляет 13% налоговой базы. Рассчитать налог необходимо самостоятельно, а после подать декларацию 3-НДФЛ и оплатить (подробная инструкция есть на официальном сайте Федеральной налоговой службы).
Помните, что она должна быть представлена, если проданный автомобиль находился в собственности менее трех лет. Декларация нужна в любом случае, даже если обязанности по уплате налога не возникает.
Рассчитать налог можно двумя способами:
- с использованием цены при покупке авто: (цена продажи — цена покупки) × 13%;
Например, при продаже автомобиля за 500 000 рублей, который был приобретен за 300 000 рублей, налог составит 26 000 рублей (200 тысяч рублей × 13%).
- с использованием налогового вычета: (цена продажи — налоговый вычет 250 000 рублей) × 13%.
Например, при продаже автомобиля за 500 000 рублей, который был приобретен дешевле 250 000 рублей, налог составит 32 500 рублей (250 000 рублей × 13%).
В основном занижением цены в ДКП занимаются перекупщики, так как с большого оборота придется заплатить существенную сумму в бюджет. Но бывает и так, что сам покупатель настаивает на занижении стоимости, чтобы покупка не привлекала внимание налоговых органов: автомобиль дорогой, а официальный доход приобрести подобное ТС не позволяет.
Варианты указания цены
Существует три варианта оформления ДКП с указанием разной цены. Только один является наиболее правильным с точки зрения Налогового кодекса РФ и безопасным, остальные могут создать проблемы и продавцу, и покупателю. Рассмотрим их подробнее, выявим основные риски и расскажем о способах расчета в зависимости от указанной в договоре стоимости.
Вариант 1. ДКП с минимальной ценой
«Серый», но распространенный вариант. Еще несколько лет назад было массово принято в договоре купли-продажи указывать 10 000 рублей. Сегодня эта цифра может достигать 250 000 рублей, так как равняется налоговому вычету. Подобная цепочка может тянуться от продавца к продавцу долгое время. Таким способом в большинстве случаев пользуются физические лица и перекупщики.
Основные риски:
- Продавцу сложно найти покупателя, который согласится подписать договор с минимальной ценой. Во-первых, если покупатель решит продать данный автомобиль менее чем через три года после покупки, то уже сам будет вынужден заплатить повышенный налог в бюджет. Во-вторых, в случае если у машины обнаружатся серьезные проблемы (арест, залог, ограничения на регистрационные действия, значительные повреждения, перебитые номера) и придется обращаться в суд, покупатель не сможет предъявить иск на полную сумму. Обратно он сможет получить только сумму, указанную в ДКП.
- В некоторых случаях у продавца теоретически могут возникнуть проблемы с налоговой, так как он нарушает закон, согласно статье 122 НК РФ «Неуплата или неполная уплата сумм налога (сбора, страховых взносов)». Если получится доказать, что продавец занизил цену без умысла, штраф составит 20% от неуплаченной суммы налога. И 40% — если есть доказательства об умышленном уклонении от уплаты налогов.
Расчет с продавцом обычно происходит с помощью наличных денежных средств, что крайне небезопасно: вас могут ограбить или расплатиться поддельными купюрами.
Вариант 2. ДКП с неполной ценой и договор на допоборудование
Следующий вариант является более цивилизованным по отношению к покупателю, но все еще не совсем «белым» по отношению к государству. Продавец составляет обычный договор купли-продажи, в котором указывает заниженную стоимость авто, и договор на дополнительное оборудование, в котором указывает оставшуюся сумму. Так как договор на дополнительное оборудование фактически нигде не фигурирует и не предоставляется в налоговую инспекцию, продавец может написать что угодно — от оказания услуг по подбору ТС до установки в автомобиль сигнализации. Таким способом в большинстве случаев пользуются «серые» автосалоны.
Основные риски:
- Если возникла необходимость вернуть автомобиль продавцу, возврат денежных средств по договору на допоборудование маловероятен, так как договор фиктивный, а сам продавец, скорее всего, вовлечен в незаконные схемы по обналичиванию денежных средств.
- Как и в случае с указанием минимальной цены, теоретически сделку могут признать недействительной. Если налоговая инспекция постарается, то может также подвести сделку под ст. 122 НК РФ.
Совершая такую сделку, продавец в большинстве случаев получает все деньги наличными. Либо может договориться перевести сумму, указанную в ДКП, на расчетный счет, а оставшуюся «серую» часть забрать наличными.
Вариант 3. Договор с полной ценой
Это самый прозрачный вариант, при котором продавец делает все по закону и у него не возникнет дальнейших проблем с налоговой. Покупатель, в свою очередь, может «спать спокойно» и не волноваться о том, какую цену указывать в случае скорой продажи машины.
Основной недостаток в том, что продавцу, который ранее приобрел авто по заниженной цене и владел им менее трех лет, придется подать декларацию 3-НДФЛ и заплатить налог с налоговой базы.
Что касается передачи денежных средств, то это единственный вариант оформления сделки, при котором продавец может получить всю сумму на расчетный счет или на банковскую карту. Это наиболее безопасная форма сделки. Кроме того, операция по безналичному переводу автоматически фиксируется банком и является дополнительной страховкой при возникновении споров между участниками сделки купли-продажи. Обо всех особенностях безналичных расчетов Automama рассказывала в своем блоге .
Рекомендации Automama
- При продаже не бойтесь указывать полную стоимость в ДКП, если вы владели автомобилем более трех лет или сами покупали его с указанием полной стоимости.
- Если вы владели машиной менее трех лет, вовремя подайте декларацию — вне зависимости от того, придется платить налог или нет.
- Не забывайте про условия, при которых налог платить не нужно.
- По возможности договоритесь с покупателем о переводе денежных средств за автомобиль безналичным способом.
- При дальнейшей покупке не соглашайтесь указывать заниженную стоимость в ДКП.
- Сохраняйте ДКП, чтобы при возникновении споров иметь возможность отстаивать свои интересы в суде, налоговой или ГИБДД.
Automama — розничная сеть автомобилей с пробегом, которая заботится о своих клиентах. Мы помогаем безопасно продавать машины и предоставляем возможность моментально получить деньги на банковскую карту.