Какие риски предпринимательской деятельности не подлежат страхованию

Страхование предпринимательских рисков

Многие знают, что можно застраховать автомобиль, недвижимость или здоровье. Однако с рисками связана не только наша повседневная жизнь, но и бизнес. Предпринимательские риски – именно на них следует обращать внимание руководителям и собственникам компаний.

Страхование предпринимательских и финансовых рисков осуществляется точно так же, как и любой другой вид страхования. Предприниматель оплачивает страховую премию, и при наступлении страхового случая получает компенсацию. При этом застрахованными рисками могут быть нарушение обязательств партнера или вынужденное приостановление предпринимательской деятельности.

Показательный пример — пандемия, которая негативно отразилась на компаниях из разных сфер бизнеса: клиенты не оплачивали вовремя счета, поставщики задерживали поставки, а многим просто пришлось приостановить все операции, соблюдая предписания органов власти.

Определение предпринимательских рисков и что является объектом страхования

Страхование предпринимательских рисков является разновидностью имущественного страхования. Согласно ст. 929 ГК РФ по договору имущественного страхования бизнес может быть защищен от внутренних и внешних происшествий.

К внутренним происшествиям относятся:

• утрата, недостача или повреждение имущества;
• ответственность по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а в случаях, предусмотренных законом, также ответственность по договорам (риск гражданской ответственности);
• убытки от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по независящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов (предпринимательский риск);
• банкротство или экономическая несостоятельность, в том числе несвоевременные выплаты по кредитным договорам самого застрахованного лица;
• непредвиденные расходы и отрицательные результаты по инвестиционным проектам;
• резкое падение спроса на товар или услугу;
• поломка оборудования, приводящая к полной либо частичной остановке производства.

К внешним происшествиям относятся:

• ограбление и другие физические незаконные вмешательства;
• стихийные бедствия и техногенные катастрофы;
• негативные политические события, например, митинги или забастовки;
• экстремальные ситуации, такие как пожар;
• аварии коммунальных служб.

Простой или временное прекращение производства и оказания услуг относят к прямым потерям. Упущенная выгода, в частности потеря выручки и прибыли, считается косвенной потерей.

Не подлежат страхованию риски предпринимательской деятельности, связанные с увеличением расходов на:

• сырье и товары, которые приносят не основной, а дополнительный доход;
• платежи в бюджет — пошлины, налоги с экспорта и налог на прибыль;
• почтовые сборы и грузоперевозки;
• страховые премии, напрямую зависящие от покрытия убытков;
• лицензионный сбор и вознаграждения за открытия;
• оценочную стоимость списываемого оборудования;
• издержки, которые не связаны с производственной деятельностью застрахованного лица;
• любые другие расходы, которые продолжаются после остановки предпринимательской деятельности.

Особенности договора страхования предпринимательских рисков

Для оказания страховых услуг заключается договор, который составлен по всем правилам страхования предпринимательских рисков и содержит следующие обязательные пункты:

• дату подписания и номер договора;
• юридические реквизиты обеих сторон;
• название объекта страхования;
• прописанные все права и обязанности сторон;
• указание, что конкретно является страховым случаем;
• сумма страховых выплат и порядок получения компенсации;
• прочие дополнительные условия, если таковые имеются.

К обязательным условиям соблюдения договора относят:

• непреднамеренность действий, которые привели к страховому случаю;
• возможность точно оценить сумму компенсации;
• универсальность рисков: пожар, например, наносит вред любому объекту;
• указание минимальной суммы выплачиваемой компенсации (в случае минимального ущерба при страховом случае).

Особенностью данного договора является то, что по нему может быть застрахован предпринимательский риск только самого страхователя и только в его пользу.

Отличие страхования предпринимательских от страхования финансовых рисков

Одним из подвидов страхования предпринимательских рисков является страхование финансовых рисков. Такие риски связаны с неполучением доходов и возникновением непредвиденных расходов физических и юридических лиц.

К финансовым относятся риски потери средств, не связанные с нарушением договора или изменением условий предпринимательской деятельности.

Подобным случаем является:

• рыночный (ценовой, валютный, процентный) риск;
• кредитный риск;
• операционный (актуарный, управленческий, технологический) риск;
• убыток залогодержателя, возникший из-за реализации предмета залога ниже стоимости, установленной при заключении договора залога;
• риск события (политический, налоговый, демографический).

При страховании финансовых рисков страхователем может быть и физическое лицо, и некоммерческая организация.

По договору страхования финансового риска, в отличие от страхования предпринимательского риска, может быть застрахован не только риск самого страхователя, но и риск иного застрахованного лица.

При страховании имущества или предпринимательского риска страховая сумма не должна превышать их действительную стоимость: для имущества — стоимость на момент страхования, для предпринимательского риска – убытки от предпринимательской деятельности. В отношении страхования финансовых рисков такого ограничения нет.

Система Глобас – ваш помощник в управлении бизнес-рисками

Информационно-аналитическая система Глобас поможет минимизировать риски нарушения обязательств со стороны ваших контрагентов и риск неполучения ожидаемых доходов. Справка по каждой компании содержит актуальную, полную, достоверную информацию и сопровождается выводом эксперта, что значительно упрощает проверку Ваших клиентов, поставщиков, партнеров.

По данным агентства Эксперт РА, Система Глобас занимает второе место в рейтинге Информационно-аналитических систем России. Финансовые директора, бизнес-аналитики и журналисты анализировали профессиональные сервисы проверки контрагентов по 5 группам критериев: наполненность, сервис, признание, экспертная оценка, стоимость. В группе «Экспертная оценка» Система Глобас получила наивысший балл.

Основные (но не все!) преимущества сервиса:

• актуальность данных и использование достоверных источников;
• система многосторонней экспресс-оценки компаний реального сектора, банков, страховых компаний, готовые выводы и прогнозы;
• возможность составления выборок;
• реестры фирм ближнего зарубежья и сведения о более 400 млн компаний по всему миру;
• удобный пользовательский интерфейс.

Система Глобас будет полезна в образовательном процессе на экономических факультетах: Глобас, как удобный аналитический инструмент, можно применять в научных исследованиях по темам Экономическая безопасность, Бухгалтерский учет и аудит, Финансы и кредит, Таможенное дело.

По вопросам использования сервиса проверки контрагентов Глобас позвоните по телефону 812 406 8414, или заполните заявку на сайте. (активная ссылка) С вами свяжется наш консультант.

Получите бесплатный доступ и презентацию Системы Глобас

Заполните данные, чтобы получить бесплатный тестовый доступ к Системе Глобас на три дня. Отправляя данные, Вы соглашаетесь с политикой конфиденциальности.

Если у Вас возникли дополнительные вопросы, то позвоните нам по телефону: 8 800 600-84-14 или напишите на E-mail: office@credinform.ru

Мы не можем подтвердить корректность ваших действий. Пожалуйста, проверьте заполненность полей данными и их вид.

Какие риски предпринимательской деятельности не подлежат страхованию

ГК РФ Статья 933. Страхование предпринимательского риска

Перспективы и риски арбитражных споров. Ситуации, связанные со ст. 933 ГК РФ

Ч. 1 ст. 933 не применяется к отношениям, связанным со страхованием импортных кредитов, экспортных кредитов и инвестиций от предпринимательских и (или) политических рисков (ФЗ от 08.12.2003 N 164-ФЗ).

По договору страхования предпринимательского риска может быть застрахован предпринимательский риск только самого страхователя и только в его пользу.

Договор страхования предпринимательского риска лица, не являющегося страхователем, ничтожен.

Ч. 2 ст. 933 не применяется к отношениям, связанным со страхованием импортных кредитов, экспортных кредитов и инвестиций от предпринимательских и (или) политических рисков (ФЗ от 08.12.2003 N 164-ФЗ).

Договор страхования предпринимательского риска в пользу лица, не являющегося страхователем, считается заключенным в пользу страхователя.

Всё про страхование предпринимательских рисков

Ведение собственного бизнеса напрямую связано с разными видами рисков. Чтобы обезопасить себя на случай потери прибыли, разработано специальное направление — страхование рисков предпринимательской деятельности. Что собой представляет этот вид страхования, каков порядок заключения договора, а также другие нюансы полиса для предпринимателей рассмотрены в приведенной информации.

Что собой представляет страхование предпринимательских рисков

Занимаясь предпринимательской деятельностью, владелец сталкивается со множеством неучтенных проблем. Выделяют внешние и внутренние факторы риска, которые могут стать причиной потери прибыли и даже банкротства собственного дела.

• Стихийные бедствия и техногенные катастрофы.
• Военные и политические проблемы в стране.
• Аварии коммунальных и коммуникационных сетей.
• Незаконные действия сторонних лиц.
• Пожар или затопление.

Потеря прибыли может происходить и при непосредственном ведении бизнеса. В этом случае угроза исходит от поставщиков, конкурентов, клиентов и даже персонала.

• Задолженность по выполненным договорам.
• Отказ или срыв сроков по предоплаченным поставкам.
• Экономическая несостоятельность компании.
• Потеря дохода при вынужденном приостановлении предпринимательской деятельности.
• Невыгодные инвестиционные проекты.
• Отток капитала на непредвиденные расходы.
• Снижение спроса на услуги или товары, которые предоставляет компания.
• Утерянные инвестиции, вложенные в сторонние проекты.
• Поломка основного производственного оборудования.
• Упущенная выгода предприятия.

Страхование предпринимательских рисков проводится, исходя из анализа возможных негативных факторов, включает компенсацию при наступлении заранее оговоренных страховых случаев.

Правила и условия страхования

Страховой полис предпринимателям оформляется только после проведения независимой экспертизы, определяющей факторы риска предприятия. Для этого владелец должен представить все документы, касающиеся основных сфер деятельности своего предприятия, необходимые финансовые и бухгалтерские отчеты. Объекты страхования предпринимательских рисков обычно разделены по направлениям, которые включают коммерческое, имущественное, технологическое, инновационное, управленческое и другие виды страхования.

В правовом поле страхование предпринимательских рисков выделяют в имущественное страхование. В Гражданском Кодексе РФ это статья 929, в которой даны не всегда четкие определения всех рисков при ведении предпринимательской деятельности, алгоритм решения спорных вопросов между страховой компанией и страховщиком.

При наступлении страхового случая компания обязана предоставить доступ эксперту от противоположной стороны (страховой компании) ко всей финансовой документации предприятия за текущий и предыдущий отчетный период. Это необходимо, чтобы страховщик смог оценить ущерб заявителя, в который входят прямые и косвенные потери. Прямые убытки появляются непосредственно при ведении предпринимательской деятельности, косвенные потери — результат влияния внешних факторов.

Объем ответственности

Договор страхования предпринимательского риска предусматривает непосредственное участие двух сторон: самого предпринимателя и страховой компании. Полис оформляется как на физическое, так и на юридическое лицо. После ознакомления со всеми необходимыми документами, принимается решение о возможных угрозах ведения бизнеса, после чего составляется договор о сотрудничестве.

Какие пункты в договоре самые важные:

• Порядок внесения страховых взносов. Это может быть разовая сумма или регулярные платежи. Обычно страховая компания идет навстречу предпринимателю, выбирая наиболее удобный для него график оплаты.
• Полный перечень страховых случаев, подлежащий компенсации. Также необходимо уточнить ситуации, на которые страхование не распространяется.
• Порядок извещения страховой компании о наступлении предписанной в договоре ситуации. Важно точно соблюдать крайние сроки подачи заявления, иначе возмещение материального ущерба не будет получено.
• Размеры страховых взносов и страховой компенсации. Определяются индивидуально, в зависимости от оценки финансового состояния предприятия, возможных рисков получения прибыли.
• Сроки получения выплат и проведения служебного расследования страхового случая.
• Порядок расторжения условий договора. Штрафные и иные санкции при нарушении пунктов сотрудничества одной из сторон.
• Необходимые реквизиты и подписи обеих сторон.

на территории РФ страхование предпринимательских рисков не получило большой популярности, но ситуация постепенно меняется. Это связано не только с нестабильной экономической обстановкой, но и с неподготовленностью многих страховых компаний к оказанию такого рода услуг. Большой дефицит экспертов, а также специализированных консультантов по вопросам предпринимательского страхования делает эту сферу достаточно перспективной.

Виды страхования

Страхование бизнеса от рисков для ИП проводится на основании предварительного аудита. При этом учитывается сфера деятельности предприятия, срок действия договора, вида рисков.

Виды страхования предпринимательских рисков:

• Страхование возможных проблем в производстве.
• Инвестиционные риски.
• Страхование депозитов и вкладов, финансовой состоятельности предприятия.
• Риски неплатежей и кредитных обязательств.

Далеко не все страховые компании готовы предоставить полный спектр услуг по предпринимательской деятельности. Вместе с тем, при заключении договора стоит четко разграничить виды ситуаций, попадающих под страховой случай, а также возможные нюансы, когда страховая компания не несет материальной ответственности в случае убытков предприятия. Недостаточно четкая правовая база, а также возможные уловки в составлении договора делают этот вид имущественного страхования достаточно прибыльным именно для страховой компании, а не для клиента.

От каких рисков можно застраховаться

Правовое регулирование страхования предпринимательских рисков включает возмещение ущерба от прямых и косвенных потерь прибыли. Предусмотрен полный или частичный объем компенсации, а объектом страхования являются имущественные права и интересы страховщика.

Какие предпринимательские риски не подлежат страхованию

Четкой регламентации всех пунктов договора, а также весьма расплывчатые формулировки законодательства делают этот вид страхования достаточно рискованным. При составлении договора существуют некоторые дополнительные модели ситуаций, на которые не распространяются материальные обязательства страховых компаний.

Какие риски предпринимательской деятельности не подлежат страхованию:

• Срыв договора после получения предоплаты и закупки необходимого сырья. Распространяется в случае возможности применения ресурсов в дальнейшем производстве или реализации товаров.
• Превышение планируемых размеров акцизов, пошлинных сборов и налогов.
• Оплата грузоперевозок и почтовых сборов.
• Оценка оборудования и техники при списании.
• Потеря прибыли в сферах, не связанных с основным (застрахованным) производством. Это могут быть патенты, сделки с недвижимостью.
• Другие расходы после прекращения предпринимательской деятельности.

В некоторых случаях возможна частичная компенсация ущерба, но только при согласовании этого пункта в составленном договоре страхования.

Какова стоимость страховки

Сумма страховых взносов и возможных выплат определяется в индивидуальном порядке. Рассчитывается она в зависимости от объемов производства и реализации готовой продукции.

Страховая ставка обычно считается от 0,2 % годовых. Суммы выплат и страховые взносы могут меняться в связи с увеличением/уменьшением объемов производства наращиванием производственных мощностей приобретением/списанием техники и оборудования.

Страхование предпринимательской деятельности а точнее связанных с ней рисков — относительно новый вид страховых услуг. Не все страховые компании готовы предоставить полный анализ финансового состояния предприятия и грамотно рассчитать все типы рисков. Особенности страхования предпринимательских рисков, порядок заключения договора, общие моменты, с которым необходимо познакомиться перед оформлением полиса, представлены в нашей информации.

Какие риски предпринимательской деятельности не подлежат страхованию

УРОКИ БИЗНЕСА

8 МИН

Как и зачем страховать бизнес

Страхование поможет защитить бизнес от неурядиц: от ошибок работников до стихийного бедствия. Рассказываем, что могут предложить предпринимателям страховые компании.

Зачем страховать бизнес

Запуск бизнеса неизбежно влечёт за собой риски. Предприниматели, особенно начинающие, не всегда могут предугадать их последствия.

Все риски можно поделить на две группы: внешние и внутренние. Внешние риски никак не связаны с бизнес-процессами компании. К ним относятся:

• риски усиления конкуренции;
• изменение экономической ситуации;
• техногенные катастрофы;
• природные катаклизмы;
• социально-политические факторы;
• изменения в законодательстве.

Внутренние риски напрямую связаны с деятельностью организации, так что некоторые из них предприниматель может предотвратить. В их число входят:

• производственные риски (поломка оборудования и вызванный этим простой);
• коммерческие риски (утеря или ущерб товару в процессе транспортировки);
• финансовые риски (невыполнение обязательств перед банками, например невозможность погасить кредит);
• человеческий фактор (ошибочные решения сотрудников).

Минимизировать потери поможет страхование бизнеса от рисков. По условиям договора при наступлении страхового случая страховщик примет на себя обязательство компенсировать ущерб.

Как выбрать услуги страхования

Чтобы понять, какие страховые продукты подойдут компании, нужно ответить на три вопроса:

• Каким рискам подвержен бизнес?
• Какова вероятность возникновения каждого из них?
• Какие это будет иметь последствия и какие расходы повлечёт?

Проанализировав ситуацию, обратитесь с резюме организации к представителю страховщика. Преимущества современного страхования — в огромном разнообразии продуктов, среди которых много шансов найти оптимальный.

Страховой пакет для малого бизнеса

Страхование физических и юридических лиц в России регулируется Гражданским кодексом и законом «Об организации страхового дела». Страховые компании предлагают стандартные пакеты для малого бизнеса. Можно выбрать такой или попросить страховщика составить персональное предложение.

Как правило, в базовый страховой бизнес-полис входит 3 продукта. Рассмотрим подробнее каждый из них.

Страхование имущества

Страховой случай. Имуществу предприятия нанесён ущерб.

Компенсация. Полная или частичная.

Обычно руководители страхуют имущество от пожара, затопления, стихийных бедствий и противоправных действий третьих лиц. Юридическое лицо или индивидуальный предприниматель могут застраховать любое имущество, в том числе:

• автомобиль (по договору КАСКО), а также любой наземный (включая спецтехнику), морской, ж/д и воздушный транспорт;
• недвижимость;
• оборудование;
• товар в обороте;
• наличные деньги;
• груз во время транспортировки;
• сельскохозяйственную продукцию.

Ст. 4 закона «Об организации страхового дела»
Ст. 930 ГК РФ

Страхование гражданской ответственности арендатора

Предприниматель может застраховать любые арендованные помещения: офисные, торговые, складские и так далее. Коммерческую недвижимость можно застраховать даже от ущерба, нанесённого посетителю, например если гость отеля застрянет в лифте по вине организации.

Страхование ответственности перед третьими лицами

Страхование ответственности за неисполнение обязательств по договору

Страховой случай. Компания нарушает обязательства перед третьими лицами (клиентами или банками).

Страховая компания возьмёт на себя неустойку.

Страхование профессиональной ответственности

Страховой случай. Сотрудник компании допустил во время работы ошибку, которая причинила ущерб бизнесу.

Пример

Штатный юрист защищал интересы компании в суде, но не смог выиграть дело. Если застрахована профессиональная ответственность сотрудника, страховая возместит убытки.

Обязательное страхование ответственности владельцев транспортных средств

Все принадлежащие компании транспортные средства необходимо застраховать по договору ОСАГО (обязательного страхования автогражданской ответственности).

Страховой случай. Водитель попадает в ДТП и причиняет вред имуществу, жизни или здоровью третьего лица.

Пример

Сотрудник организации попал в ДТП на служебной машине, повредив чужие гараж и автомобиль. Эксперты страховой компании подсчитали стоимость ремонта: 10 тысяч рублей будет стоить восстановление гаража, 30 тысяч рублей — починка автомобиля. Теперь страховщик должен компенсировать ущерб собственнику имущества.

Компенсация. Максимальный размер выплат по полису ОСАГО в 2019 году составляет 500 тысяч рублей, если причинён вред жизни и здоровью потерпевшего, и 400 тысяч рублей при необходимости возместить только имущественные потери. Если же сумма ущерба превысит этот лимит, предприятию придётся доплачивать из собственных денег. Чтобы этого избежать, можно заранее заключить дополнительный договор ДСАГО (добровольного страхования автогражданской ответственности).

Ст. 7 40-ФЗ
Ст. 18 40-ФЗ
П. 5 ст. 4 40-ФЗ

Страхование предпринимательских рисков

Страховой случай. Потеря ресурсов или недополучение дохода в сравнении с прогнозируемым.

Как правило, предпринимательские риски нельзя застраховать без предварительного страхования недвижимости и оборудования. Получить выплату по такому договору может только сам предприниматель, выгодоприобретателей по нему не бывает.

В стандартный пакет для малого бизнеса входит страхование от производственного перерыва: страховая возместит убытки, если предприятие не сможет работать в течение определенного времени. Кроме того, застраховать можно и другие предпринимательские риски. Например, существует страховка от банкротства или нарушения контрагентом договорных обязательств.

В стандартный пакет для малого бизнеса входит страхование от производственного перерыва: страховая возместит убытки, если предприятие не сможет работать в течение определенного времени. Кроме того, застраховать можно и другие предпринимательские риски. Например, существует страховка от банкротства или нарушения контрагентом договорных обязательств.

Дополнительные опции: личное страхование сотрудников

Базовый страховой пакет можно дополнить услугой личного страхования сотрудников. Это повысит престиж предприятия на рынке труда, поможет привлечь и удержать перспективных работников. А для компаний, которые платят налоги по упрощённой системе «доходы минус расходы», корпоративное страхование работников уменьшит налогооблагаемую базу.

П. 16 ст. 255 НК РФ
П. 1 ст. 221 НК РФ

Для бизнеса подойдут следующие виды личного страхования:

Добровольное медицинское страхование сотрудников

Если сотруднику потребуется медицинская помощь, он получит её за счёт страховой компании.

Страхование сотрудников от несчастного случая

Если сотрудник получит производственную травму, страховая компания выплатит компенсацию.

Корпоративное накопительное страхование жизни

Предприятие заводит сотрудникам накопительные счета и регулярно перечисляет на них определенные суммы. После отработки оговорённого срока работник получает накопленные деньги.