Как оформить самозанятость через мой налог

Как стать самозанятым: пошаговая инструкция

Штрафы за неуплату налогов и незаконное предпринимательство, отказ компаний от сотрудничества, сложности при получении виз и кредитов – все эти проблемы разом решает статус самозанятого. Как его получить? Вам поможет наша иллюстрированная инструкция

Стать самозанятыми могут граждане РФ, Украины, Донецкой и Луганской народных республик, Армении, Белоруссии, Казахстана и Киргизии.

Если вы пока мало знаете об этом налоговом режиме, просмотрите материалы на тему «О самозанятости – в деталях». Там можно найти ответы на распространенные вопросы. А мы идем дальше – посмотрим, как стать самозанятым.

Скачиваем приложение «Мой налог»

Самый простой и удобный способ получить статус самозанятого – зарегистрироваться через приложение «Мой налог».

Приложение предложит вам регистрацию по паспорту, через портал госуслуг или личный кабинет физического лица на сайте ФНС.

Регистрируемся по паспорту

Оформить самозанятость по документу, удостоверяющему личность, могут только граждане РФ.

1. Выберите в приложении «Мой налог» пункт «Регистрация по паспорту РФ».

2. Введите номер телефона и код из СМС, который на него придет.

3. Выберите регион, в котором вы планируете работать как самозанятый.

4. Отсканируйте паспорт – приложение считает информацию и автоматически заполнит поля. Перепроверьте Ф.И.О., дату рождения и другие данные на тот случай, если система ошиблась.

5. Сделайте фотографию через приложение, чтобы подтвердить свою личность.

6. Нажмите «подтверждаю» – всё, регистрация пройдена.

Регистрируемся через портал госуслуг или личный кабинет на сайте ФНС

Для регистрации через портал госуслуг у вас должен быть там аккаунт.

1. Выберите в приложении «Мой налог» пункт «Регистрация через портал госуслуг».

2. Введите логин и пароль.

3. Введите номер телефона и код из смс, который на него придет.

4. Выберите регион, в котором вы планируете работать как самозанятый.

5. Проверьте свой ИНН.

6. Подтвердите регистрацию.

Оформление через личный кабинет физического лица на сайте ФНС подойдет негражданам РФ. Если личного кабинета у вас нет, можно создать его через любую налоговую или портал госуслуг при наличии подтвержденной учетной записи.

Регистрируемся через личный кабинет плательщика НПД или приложение банка

Если у вас есть личный кабинет плательщика налога на профессиональный доход на сайте ФНС, можно оформить самозанятость через него.

1. Зайдите в личный кабинет.

2. Введите ИНН и пароль.

3. Нажмите «Зарегистрироваться».

4. Сайт попросит согласие на обработку персональных данных. Нажмиите «Согласен», «Далее» и «Подтвердить». Регистрация пройдена.

Оформить самозанятость можно и через приложение банка. Ознакомьтесь со списком кредитных организаций, предоставляющих эту услугу, на сайте ФНС (https://npd.nalog.ru/credit-orgs/).

Если у вас нет статуса индивидуального предпринимателя, оформление самозанятости на этом для вас заканчивается.

Индивидуальному предпринимателю после регистрации в качестве самозанятого нужно подать в налоговую уведомление об отказе от другого специального налогового режима.

Материал юридического портала «Сфера». Другие актуальные материалы вы можете найти в ленте новостей портала.

Как стать самозанятым: пошаговая инструкция

• Отчётность и дополнительные налоги отсутствуют. Достаточно после каждой оказанной услуги формировать и выдавать покупателю электронный чек.

• Работать как самозанятые могут все: и не работающие в даный момент в найме, и официально трудоустроенные специалисты (кроме государственных и муниципальных служащих), и ИП.

• Самозанятые могут сотрудничать с любыми организациями — по договорам об оказании услуг, авторского заказа или подряда.

• Каждый самозанятый получает бонус в размере 10 000 ₽ при регистрации, который используется для оплаты налога. До тех пор, пока не исчерпана бонусная сумма, человек платит пониженную ставку — 3% от дохода, полученного от физических лиц, и 4% от дохода, полученного от юридических лиц.

• Есть возможность пользоваться информационной и образовательной поддержкой от государства (например, такой как онлайн-курсы в центре «Мой бизнес» и бесплатные коворкинги для самозанятых).

Но важно помнить, что самозанятость имеет и некоторые ограничения:

• Сумма доходов в год не должна превышать 2 400 000 ₽.

• Нельзя нанимать сотрудников, но не запрещено взаимодействовать с другими подрядчиками для выполнения заказа по договорённости.

Зачем оформлять самозанятость

Татьяна Нечаева, старший юрист hh.ru, эксперт по трудовому праву, говорит, что, если вы хотите оказывать услуги крупным заказчикам, оформление статуса упростит сотрудничество: заключать договор с физическим лицом организации сложнее, это требует большей внимательности, так как заказчик услуг будет выступать в качестве налогового агента и удерживать налоги на доходы физических лиц.

На hh.ru многие организации указывают в объявлении с предложением о выполнении работы, что рассматривают только кандидатов с оформленной самозанятостью или ИП, но второй вариант предполагает большую бумажную волокиту и ответственность для исполнителя в сравнении с самозанятостью.

Как стать самозанятым

► Скачайте и установите приложение «Мой налог» на мобильный телефон

«Мой налог» — это официальное приложение ФНС России для плательщиков НПД. Оформить самозанятость и вести деятельность возможно и в веб-версии на компьютере, но приложение на телефоне позволяет заглянуть в личный кабинет в любой момент. Скачать его можно по ссылке в:

► Зарегистрируйтесь

Это можно сделать любым из трёх способов:

2. С помощью ИНН и пароля от личного кабинета ФНС.

3. Через учётную запись на портале «Госуслуги».

Для оформления понадобится действующий номер телефона, так как на него придёт код для подтверждения учётной записи. Спустя некоторое время самозанятому поступит сообщение об успешной постановке на учёт плательщиков НПД, максимальный срок ожидания — 6 дней.

Отдельно стоит рассмотреть регистрацию самозанятости через уполномоченные банки (например, Сбербанк, «Тинькофф», «Альфа-банк») или операторов электронных площадок. Этот вариант будет удобен тем, кто уже является клиентом банка или оператора и хочет вести всю профессиональную активность в одной экосистеме.

► Выберите вид деятельности

После регистрации в «Мой налог» в личном кабинете укажите вид деятельности (их можно выбрать несколько). Для этого пройдите по следующему пути: «Прочее» → «Профиль» → «Вид деятельности».

► Привяжите карту

По желанию укажите банковскую карту, с которой будет производиться платёж за налоги, а также настройте автоплатёж: на главной странице личного кабинета нажмите вкладку «Платежи».

Что делать, когда заказ выполнен

После поступления денег за выполненную работу, необходимо сформировать чек в «Мой налог» и отправить его заказчику.

Для этого нажмите кнопку «Новая продажа» на главной странице приложения. Далее выберите дату получения оплаты, название услуги и её стоимость. Если заказчик юридическое лицо или ИП, то введите ИНН организации — её наименование добавится автоматически. Затем нажмите «Выдать чек».

Чек можно передать в бумажном и электронном форматах. В первом случае чек доставляется лично или через курьера. При дистанционном документообмене чек нужно отправить любым способом: на почту, через СМС или сообщение. Вместо чека допустимо выслать заказчику QR-код, который формируется одновременно с чеком в приложении. При безналичном расчёте чек надо передать не позднее 9-го числа месяца, следующего за расчётом.

Обязательно передайте чек заказчику услуг (покупателю), это важно для юридических лиц для возможного принятия к расходам компании оплаты ваших услуг или товаров. Вы можете не передавать чек заказчику (покупателю), если он его не требует, но сформировать его нужно обязательно. .

Налог будет начислен автоматически и отразится в личном кабинете самозанятого после 12-го числа месяца, следующего за оплатой услуги.

Если вы ИП

По закону предприниматели также могут являться плательщиками НПД. Совмещать другие режимы ИП (УСН, ЕСХН, ПСН) с самозанятостью нельзя. ИП на НПД может вести только те виды деятельности, которые разрешены для самозанятых. Кроме того, на предпринимателя на НПД накладываются те же ограничения, что и на самозанятого, о которых мы писали выше. Однако быть ИП на НПД выгоднее, чем быть самозанятым.

Потеря статуса самозанятого и почему об этом нужно сообщить заказчикам

Остаться без статуса самозанятого можно по трём причинам:

2. Вы начали заниматься запрещённой для статуса самозанятого деятельностью — допустим, стали агентом предприятия.

3. Просто передумали быть самозанятым (по любой причине).

Для организации неожиданная потеря самозанятости исполнителем — неприятная ситуация. Если заказчик не получит чек после оплаты заказа, то обязанности по уплате НДФЛ и остальных взносов лягут на плечи компании. Поэтому Татьяна Нечаева, старший юрист hh.ru, эксперт по трудовому праву, настоятельно рекомендует самозанятым заранее предупреждать заказчика об отказе или потере статуса плательщика НПД, чтобы не подвести клиента.

Как отказаться от самозанятости

Отказаться от самозанятости можно всего в несколько кликов через личный кабинет в «Мой налог»:

В течение короткого времени на телефон, номер которого привязан к приложению, придёт сообщение с уведомлением о снятии с учёта плательщиков НПД.

�� Материал был полезен? Поделитесь им с друзьями в соцсетях!
Кнопка репоста — в шапке статьи ⏫

Читайте также

Вакансии дня

HeadHunter

Новости и статьи

Сервисы для соискателей

Молодым специалистам

• Уведомления в мессенджер

Сегодня на сайте 1457270 вакансий , 65018711 резюме , 2057679 компаний и за неделю 4112691 приглашение

Как оформить самозанятость через приложение «Мой налог»

Чтобы оформить самозанятость, нужно скачать приложение «Мой налог» в AppStore для айфонов или в Google Play для остальных марок телефонов. Можно скачать по ссылкам или вбить «Мой налог» в поиск в каталоге приложений:

В каталогах приложений есть похожие, например «Налоги», «Самозанятость», «Моя самозанятость», но нужно скачать одно — с названием «Мой налог» и такой иконкой:

Затем открываем приложение и соглашаемся на обработку персональных данных.

Шаг 2. Согласиться на обработку персональных данных

Открываем приложение и на первом экране нажимаем кнопку «Далее».

Затем нужно дать согласие на обработку персональных данных и принять правила приложения. Без этого согласия оформить самозанятость не получится.

В приложении вводим персональные данные: номер телефона, фамилию, имя, паспортные данные — и соглашении даем налоговой право эти данные собирать, хранить и передавать другим государственным органам.

Проверяем надёжность ваших подрядчиков, формируем чеки и защищаем от штрафов

Чтобы перейти к оформлению самозанятости, нужно проставить галочки и нажать «Согласен».

А после — нажать на кнопку «Стать самозанятым».

Затем появится экран, на котором можно выбрать удобный способ регистрации.

Шаг 3. Оформить самозанятость через «Госуслуги» или по паспорту

В приложении «Мой налог» самозанятость можно оформить тремя способами: по паспорту, через «Госуслуги» или через личный кабинет физического лица на сайте налоговой.

Разберем все три способа.

Регистрация самозанятости по паспорту. Оформить самозанятость таким образом могут только граждане России — иностранный паспорт не подойдет.

В приложении нужно выбрать «Регистрация по паспорту РФ», затем ввести номер телефона и код из смс, который на него придет.

Затем нужно выбрать регион, в котором будет работать самозанятый, и отсканировать паспорт:

Приложение распознает паспортные данные, но их стоит проверить: все ли цифры верные, нет ли ошибки в фамилии или дате рождения. Если все правильно, нужно нажать «Подтвердить», а затем добавить или сделать фотографию, чтобы подтвердить личность:

Процедура несложная, но еще проще оформить самозанятость через «Госуслуги» или личный кабинет на сайте налоговой: не нужно будет сканировать паспорт и фотографироваться.

Через портал госуслуг. Сначала нужно создать учетную запись на портале госуслуг, если ее еще нет. Для этого понадобятся номер телефона, СНИЛС и паспорт. Затем запись нужно будет подтвердить: прийти с паспортом и тем же номером телефона в любой МФЦ и сказать, что хотите подтвердить учетную запись на «Госуслугах».

Если такая запись есть и она подтверждена, можно оформлять самозанятость через нее. В приложении на экране регистрации выбираем «Через “Госуслуги”», затем вводим логин и пароль учетной записи на «Госуслугах».

Через ЛК физического лица — это оформление самозанятости на сайте налоговой. Логин и пароль для этого кабинета можно получить в любой налоговой или через подтвержденную учетную запись на «Госуслугах».

Личный кабинет, зарегистрированный через «Госуслуги», формируется через 10−15 минут. Так что если у вас раньше не было учетной записи на сайте налоговой, придется немного подождать.

Логин и пароль в налоговой могут получить и граждане ЕАЭС, поэтому им подходит регистрация самозанятости через ЛК физлица.

Процесс регистрации почти не отличается от оформления самозанятости через «Госуслуги»: нужно войти в личный кабинет налогоплательщика, подождать, ввести номер телефона и код.

Если у пользователя есть подтвержденная учетная запись на «Госуслугах» или логин и пароль от личного кабинета налогоплательщика, проще оформлять самозанятость через них. Если же нет, подойдет регистрация по паспорту — это будет быстрее, чем идти в МФЦ или налоговую.

Самозанятость можно оформить без приложения

Через личный кабинет налогоплательщика НПД. Для регистрации понадобятся логин и пароль с сайта налоговой, который можно получить лично в налоговой или через подтвержденную учетную запись на «Госуслугах».

Логином будет ИНН. Для регистрации нужно зайти в личный кабинет налогоплательщика НПД, ввести ИНН, пароль и нажать кнопку «Зарегистрироваться». Как и в приложении, нужно будет согласиться на обработку персональных данных, а потом нажать «Далее» и «Подтвердить».

Через сайты банков. Самозанятость можно оформить также в приложениях некоторых банков: их список есть на «Госуслугах». Для регистрации вам не нужно будет скачивать приложение «Мой налог» и заходить на сайт налоговой.

Если получить статус налогоплательщика НПД таким способом, то регистрировать доход и выписывать чеки можно в приложении банка.

Для физических лиц на этом все, а ИП после регистрации в качестве самозанятого нужно будет подать в налоговую уведомление об отказе от другого специального налогового режима, например от упрощенки. Подробнее об этом мы рассказывали в другой статье.

Проверяем надёжность ваших подрядчиков, формируем чеки и защищаем от штрафов

Как пользоваться приложением «Мой налог»: инструкция для самозанятых

Чтобы стать самозанятым, достаточно иметь смартфон. Не придется идти в налоговую инспекцию, писать заявление и что-то платить.

Для самозанятых работает мобильное приложение «Мой налог». Оно нужно тем, кто хочет и может использовать новый спецрежим «Налог на профессиональный доход».

Если вы еще не знаете, что это такое, почитайте наши статьи:

Закон о налоге на профессиональный доход вступил в силу 1 января 2019 года. Чтобы платить налог по льготным ставкам и работать без кассы, положено зарегистрироваться — для этого и нужны приложение «Мой налог» или личный кабинет самозанятого.

Вот самая подробная инструкция, как всем этим пользоваться.

Что такое приложение «Мой налог» и как оно работает

«Мой налог» — это официальное приложение от ФНС. Через него самозанятый удаленно взаимодействует с налоговой.

Мобильное приложение заменяет кассовый аппарат и всю отчетность. Через него самозанятые могут регистрироваться, принимать оплату от клиентов, формировать чеки и счета, платить налоги, запрашивать справки из налоговой. Там же можно подавать заявления в пенсионный фонд и добровольно платить страховые взносы для начисления пенсионных баллов.

В приложении «Мой налог» доступны инструменты аналитики для оценки своей деятельности. Например, можно отследить, как менялся доход за последние месяцы.

Приложение доступно в «Эпсторе» и «Гугл-плее». Не нарвитесь на мошенников: в интернете уже есть приложения-подделки. Вот правильные ссылки от ФНС:

Как зарегистрироваться самозанятым

Применять новый спецрежим «Налог на профессиональный доход» смогут только те, кто подаст заявление через приложение или веб-кабинет и получит подтверждение от налоговой. Никакие бумаги заполнять и относить в налоговую не нужно — все только через интернет. Госпошлины за регистрацию нет.

Через приложение «Мой налог». Способов регистрации три: по паспорту, с помощью личного кабинета налогоплательщика и через госуслуги.

Для регистрации через личный кабинет понадобятся ИНН и пароль, который дают в налоговой, — вы вводите его для проверки имущественных налогов. Для регистрации по документу необходимо сфотографировать паспорт, сделать селфи и отправить заявление в налоговую о постановке на учет. Для регистрации через госуслуги понадобятся подтвержденный аккаунт на госуслугах и логин с паролем от него.

Система предложит подтвердить номер телефона по коду из смс. Без кода номер не подтвердят и регистрация не пройдет. Если вы уже зарегистрированы как самозанятый, после ввода номера телефона автоматически попадете в личный кабинет.

Дальше выберите регион. Здесь учитывается не место жительства, а место ведения деятельности. Можно жить в Орле, а оказывать услуги заказчику из Москвы. Налог на профессиональный доход действует по всей России. Вы сами решаете, какой регион выбрать, но он должен быть только один.

Затем подтвердите регистрацию. Если вы согласны, то сейчас станете самозанятым. По крайней мере, получите доступ к функциям приложения: сможете отправлять чеки и следить за начислениями налога.

Еще нужно ввести пин для доступа. Дальше настраивайте вход по отпечатку пальца или фейс-айди — в зависимости от телефона. Но на работу приложения это уже не влияет.

Еще в приложении можно зарегистрироваться по учетной записи на госуслугах.

Иногда после регистрации появляется сообщение, что у вас тестовый доступ. Это значит, что налоговая проверяет данные. У нее на это есть шесть дней. Но чеки можно формировать и отправлять покупателям уже сейчас. Следите за статусом: если что-то пойдет не так, в регистрации могут и отказать.

Через веб-кабинет для самозанятых. На сайте nalog.ru есть есть отдельный кабинет для самозанятых. Через него можно регистрироваться и формировать чеки.

Вот правильная ссылка для доступа и регистрации: https://lknpd.nalog.ru/

Через веб-кабинет можно зарегистрироваться только по ИНН и паролю. По паспорту нельзя. Зато этот вариант подходит тем, у кого нет смартфона или кто не хочет скачивать приложение. Личный кабинет для спецрежима «Налог на профессиональный доход» доступен со стационарного компьютера, даже если у вас кнопочный телефон. Приложение «Мой налог» тут не пригодится.

При регистрации через сайт тоже нужно подтвердить номер телефона и выбрать регион.

Можно зарегистрироваться через приложение, а чеки отправлять через сайт — и наоборот. Когда вы стали самозанятым, можно пользоваться любым сервисом. Информация о доходах тоже доступна везде.

В веб-кабинете доступна и регистрация по паролю от госуслуг. Если есть подтвержденная учетная запись, можно использовать ее для входа в личный кабинет. Но здесь нужно быть очень внимательным: при первой же авторизации таким способом произойдет автоматическая постановка на учет в качестве самозанятого.

Варианты входа в личный кабинет

По логину и паролю. Логином служит ИНН самозанятого. Вводите тот пароль, что используется в личном кабинете физлица на сайте ФНС. Отдельного пароля для самозанятых нет.

По номеру телефона. Введите номер телефона, который указывали при регистрации самозанятости. На него придет сообщение с кодом для подтверждения.

Через госуслуги. Для доступа понадобятся логин и пароль от учетной записи госуслуг.

Как восстановить пароль, если забыли его. В веб-кабинете нет привычной кнопки «Восстановить пароль», потому что вы входите по номеру телефона или паролю от кабинета физлица или госуслуг. Поэтому и восстанавливать придется один из них.

Как пользоваться приложением «Мой налог»

Зарегистрироваться, принимать оплату, получать уведомления, формировать справки, платить налоги — все это можно делать дистанционно через мобильное приложение «Мой налог». Далее подробнее расскажем о его возможностях.

Как выставить счет

По счету заказчик или покупатель переводит деньги самозанятому и учитывает перевод в своей бухгалтерии. В первую очередь счета запрашивают юрлица, так как требований к ведению бухучета у них больше.

Чтобы выставить счет, выберите раздел «Новая продажа» на главной странице приложения. Затем введите название услуги или товара, а также стоимость в рублях.

Как сформировать и отправить чек

На каждое поступление от клиентов нужно сформировать чек. Как вы получили деньги, не имеет значения. На счет в банке, наличными или на карту — это ваше дело. Чек вы формируете сами.

Делать это нужно через приложение или на сайте.

Выбирайте понятное наименование услуги или товара, который вы продаете. Не «За квартиру», а «За аренду квартиры с 1 по 31 января». Это важно и вам, и клиенту.

Передать чек можно любым способом. Например, распечатать на бумаге и вручить лично или отправить в мессенджере.

Как аннулировать чек

Если в чеке ошибка или пришлось вернуть деньги клиенту, чек можно аннулировать. Корректировку выполняют с помощью перевыпуска чека: сначала аннулируете старый, а затем формируете новый на ту же дату. Просто внести изменения в уже сформированный чек не получится.

Сроки, в которые можно аннулировать чеки, в законе не прописаны.

В приложении «Мой налог» можно аннулировать любой чек — начиная со дня регистрации самозанятости. Также можно создавать чеки задним числом: система позволит.

Как узнать, сколько налога начислено

Считать налоги самим не нужно. Все происходит автоматически. Ставка зависит от того, кого вы указали в чеке. Если деньги пришли от физлица, налог начислят по ставке 4%. От фирмы или ИП — по ставке 6%. С учетом вычета ставки выходят меньше, но все это тоже считается без вашего участия.

Начисленный налог сразу можно увидеть в приложении или личном кабинете. То есть вам не придется ждать следующего месяца — вы можете сразу следить за тем, сколько денег должны заплатить в бюджет с каждой продажи.

Предварительный налог — это то, что вам начислено в течение месяца. Сразу платить эту сумму не нужно. Срок уплаты — до 28-го числа следующего месяца.

Задолженность — это то, что уже пора было заплатить. На эту сумму начисляют пени.

Как уплатить налоги через «Мой налог»

Приложение автоматически начислит итоговую сумму платежа не позднее 12-го числа следующего месяца. Придет уведомление о необходимости погасить задолженность.

Налог можно уплатить двумя способами:

1. Непосредственно в приложении по банковской карте.
2. Сформировать платежное поручение и уплатить налог в любом банке.

Как подтвердить статус самозанятого

Подтверждать статус нужно, например, перед сотрудничеством с новым заказчиком. Для этого формируется отдельная справка — тоже в приложении «Мой налог» или на сайте с компьютера. Со стороны налоговой инспекции она подписана электронной подписью и обладает такой же юридической силой, как и бумажная.

В веб-кабинете уже появилась возможность сформировать справку. Это подтверждение, что вы самозанятый. То же самое можно сделать и с телефона.

Как привязать карту в приложении

К приложению «Мой налог» можно привязать свою банковскую карту. В таком случае не придется постоянно вводить реквизиты — и каждый месяц сумма налога будет списываться автоматически. Карту можно отвязать в любой момент.

Как вывести деньги из приложения

Вывести деньги из приложения невозможно: там не хранятся деньги, чтобы их оттуда снимать. Никакого кошелька там нет и не предусмотрено. Приложение предназначено для взаимодействия самозанятого с налоговой и клиентами: учитывать доходы, рассчитывать и платить налог, формировать чеки.

Можно только привязать карту для уплаты налога, но деньги с этой карты в «Мой налог» не попадут.

Как закрыть самозанятость в приложении

Снятие с учета возможно по двум причинам:

1. Если вы отказываетесь применять этот налоговый режим. Тогда потребуется заявление.
2. Если вы попадаете в список тех, кто не вправе его применять. В этом случае налоговая снимает налогоплательщика с учета по собственной инициативе, без заявления, и уведомляет его об этом через приложение «Мой налог».

Прекратить регистрацию по собственной инициативе можно непосредственно в приложении «Мой налог» или в веб-кабинете . Для этого в разделе «Профиль» нажимаем кнопку «Сняться с учета НПД».

После снятия с учета начисленные налоги за весь период работы все равно придется уплатить. Если у вас нет дохода, то и налога не будет. Взносы за этот период платить тоже не нужно. Поэтому сниматься с регистрации только из-за перерыва в работе необязательно.

Но можно регистрироваться, потом сниматься, потом опять регистрироваться — хоть каждый месяц. Процедура регистрации будет такой же, как и в первый раз.

Что делать, если приложение не работает

Если с приложением что-то не так из-за технических работ, чек можно сформировать на следующий день после того, как все исправят. О технических работах будут сообщать на сайте ФНС.

Если приложение работает, но нет доступа в интернет, все равно можно сформировать чек — он отправится позже.

Как зарегистрировать ИП через приложение «Мой налог»

Зарегистрировать ИП через это приложение нельзя. Статус ИП нужно получать в обычном порядке — по заявлению. И так же его закрывать.

Работать на новом спецрежиме «Налог на профессиональный доход» можно и как ИП, и как физлицо. Взносы при этом никто не платит.

У меня нет смартфона и компьютера. Как работать на этом режиме?

Увы, никак. Без смартфона, компьютера и интернета использовать этот налоговый режим не получится.

В «Эпсторе» и «Гугл-плее» есть еще одно приложение «Мой налог». Оно тоже подходит?

Нет, никакие приложения, кроме тех, что указаны по ссылкам в нашей статье, не подходят для работы на новом налоговом режиме. Даже если вас там каким-то образом зарегистрируют, вы не станете самозанятым и не получите льготы. Возможно, у вас даже будут списывать какие-то деньги, но в бюджет они не попадут. Такая же ситуация с приложениями, у которых похожие названия и логотипы.

ФНС запустила специальный сайт о налоге на профессиональный доход. Если сомневаетесь — ищите все ссылки там.

Здравствуйте! Спасибо за очень подробный рассказ про Самозанятых! Подскажите пожалуйста, обязательно ли отправлять чек покупателю? Можно ли не отправлять чек? Если покупателю чек не нужен. В моём случае за аренду. Спасибо!

Нура, я конечно не автор статьи, но насколько я знаю что если вдруг налоговая заинтересуется вами то может влепить штраф за то что не выдали чек, это является обязательным условием на этом налоговом режиме и по сути это самая главная ошибка которую вы можете совершить являясь самозанятым
P.S.Если не выдать чек, последствия будут для всех. Самозанятого могут оштрафовать на 20% от суммы дохода по чеку, а за повторное нарушение в течение полугода — на всю сумму. Данные из чеков — это и есть налоговая база, с которой начисляется налог.

Антон, а как налоговая может узнать о том, что не выдан чек? Ну если только специально им не доложить конечо. . .

Здравствуйте. Я само занятый. Зарегистрирован в системе "Мой налог", также к системе привязана карта, для автоматического формирования налогов. До вчерашнего дня если поступления приходили на привязанную карту (спец счет), то в системе "Мой налог" автоматически платеж фиксировался и выставлялся налог. Последняя операция (сделка) была с бюджетной организацией, оплата поступила на спец счет, но система "Мой налог" ни как его не зафиксировала.
Что делать в данной ситуации? Или подождать пару дней или самому сформировать чек, но тогда не окажется так, что чек будет вручную сформирован, а позже система дополнительно его проведет еще раз?

Артем, раскажите, пожалуйста, чем у Вас дело закончилось? У меня такая же ситуация — деньги от юр.лица пришли на спецсчёт, но в системе "мой налог" они не видны

George, чек выписывается на сумму полученного дохода, как на кассе. Программа сама потом посчитает 6% от этой суммы, которые пойдут на уплату налога.

Здравствуйте, если я ремонтировал дома у физического лица его бытовую технику, а у него оказывается ЕСТЬ ИП или ООО ?

Евгений, если Вы выполняете ремонт бытовой техники, которая не стоит на балансе организации, то это значит, что услугу Вы оказали физ.лицу. В любом случае, Вы не будете нести какую либо ответственность, кроме качества оказанной услуги. Обязанность нанимателя уведомить Вас о том, кому Вы оказываете услугу.

Здравствуйте. скажите, а как быть с расходами? их приложение учитывает? например организаторы сп. получаем деньги от клиентов, но потом большую часть переводим продавцу

Ирина, приложение не учитывает расходы. Поэтому, если Вы укажете всю сумму поступления в чеке, налог начислят на неё.
Если расходы документально подвержденные, лучше зарегистрировать ИП на УСН доходы-расходы 15%

Витек, куда сюда) перевести можно на банковский счет, а это приложение только для учета доходов)

Павел, значит бухгалтерия не подала на выплату, либо у вас ошибка в реквизитах, либо ваш банк дольше обрабатывает платежи, чем у коллег (это от физиков зачисление происходит быстро, а от ип и юр.лиц зачисление на карту может происходить до 3 дней) Часто причина может быть еще в том, что бухгалтерия поздно отправила платежку в банк (после 16:00, большинство банков не обработает такую платежку в этот же день, а только на следующий рабочий). Повторно бухгалтерия не может направить в банк, если не отзовет платежку или из банка не придет отказ (при ошибке в платежных реквизитах). В противном случае банк должен обработать обе платежки и вам бы перечислили деньги сверх договоренной суммы))

Здравствуйте! Скажите, пожалуйса, если клиент совершит покупку на моём сайте и переведёт мне деньги ночью, должна ли я просыпаться и формировать чек вручную, или в приложении "Мой налог" есть какой-то автоматический режим?

Анна, не эксперт, но вы можете утром сформировать чек в приложении на вчерашнюю дату. Авто-режима пока нет. Для этого вам точно придется интегрировать Мойналог с платежной системой на сайте. Но пока не слышал о таком.

Добрый день, нигде не нашла ответ на свой вопрос. Я сдаю жилое помещение на летний отдых, предоплата приходит зимой, но услуга будет оказана летом. Мне надо проводить эту предоплату в день получения зимой или летом по факту заезда? Просто люди могут отменить бронь, и мне надо будет им вернуть эти деньги

Никитина, посмотрите в приложении возможности "аннулирования чека". Факт получения дохода зимой, а не летом, значит и налог должны заплатить зимой.
Но лучше позвонить на горячую линию или написать запрос в налоговую, чтобы точно разобраться.

Добрый день. Есть ли возможность оплатить частично сумму налога или разбить на два-три платежа в течение месяца?

Здравствуйте если оформила самозанятось смогу я в дальнейшем подать на пособия 3 до 7

Здраствуйте. Могу ли поменять Регион деятельности в приложении "Мой налог"?

Здраствуйте. Могу ли я поменять регион деятельности в приложении "Мой налог"?

Здравствуйте. В приложении мой налог, после формирования чека, выдаёт, красным неоплаченных счётов 1? Эту сумму надо оплатить?

Здравствуйте. Я не понимаю как вывести деньги на мою карту

Здравствуйте! Может ли человек зарегистрироваться самозанятым, если он работает на госпредприятии?

Подскажите, пожалуйста, я выписываю счет, его мне оплачивают, далее я отмечаю, что он "оплачен", но в налогах не показано, сколько я должна оплатить. всегда стоят 0,00 и я не могу ничего добавить и автоматически ничего не происходит тоже. Как быть?

Здравствуйте! Если я указала, что раб няней мне указывать в чеке свод зп ?

Добрый день! Спасибо за ответы. Есть еще один вопрос: при первичной регистрации на Мой налог я привязала карту Сбербанка. А теперь открыла карту Тинькофф и хочу привязать ее, а Сберовскую карту удалить. Не могу найти, как это сделать?
Подскажите, пожалуйста!

Здравствуйте
Подскажите пожалуйста
Делаю продажу услуг доставка груза автотранспортом
Выставляю чек на оплату
Но чеки дублируются
Один удаляю и сбивается сума лимита по доходу
Итог у меня 2200000 по учету мой налог
А компания уже оплатила 2600000
Что делать в такой ситуации ?

Здравствуйте! Я получаю оплату за свои услуги наличными,как налог оплачивать?

Здравствуйте, столкнулся с такой проблемой. Зарегистрировался в приложении мой налог, в Сбербанке карта привязалась, но в приложении мой налог не отображается и из-за этого не могу сформировать чек

Подскажите пожалуйста чек сформировала в приложении и видимо не отправила в ведомство за 2месяца можно ли задним числом подать и оплатить налог

Очень полезный материал, спасибо, что обновляете его ��

Я всегда оплачивала налог напрямую через карту, а в этом месяце оплатила по квитанции, отсканировав qr-код, с другой карты. В итоге уже неделю платеж на зачисляется и висит неоплаченный, да ещё и просроченный.
Может, кто-то знает, что делать?

возможно ли изменить в проведенных и выставленных счетах поле наименование товаров и услуг для их уточнения по требованию плательщика, потребителя товаров или услуг? Если да, то как это сделать?

Здравствуйте. Подскажите пожалуста. Как платить налог, если нигде не отображается сколько нужно заплатить?

Здравствуйте!! Не привязала сразу банковскую карту на сайте. Когда разобралась с правилами прошло 5ть месяцев. Как оплатить налог за прошлый год��

Oksana, а мы уже 2 месяца отмечаем доходы ,а авиастанция об оплате не приходит ,почему?

Здравствуйте. Я хочу зарегистрироваться как самозанятая, но у меня есть партнер-техник, который живет в другом городе. Каким образом мне можно перечислять его проценты и как при этом будут начисляться налоги для него и для меня?

Добрый день ! А если мой бывший работодатель, который имеет ООО , имеет и ИП, и за услуги будет платить с этого ИП, это считается, что мне платит бывший работодатель и нужно ждать два года ? Юр лица разные.

Я формирую чеки, но мне не приходит счёт на оплату налога. Почему так?

Добрый вечер! Такой вопрос возник у меня приходят на карту алименты, детские и переводят родители некоторые суммы (1000-2000) будут ли начисляется налоги на них?

Как получить справку о том, что платил налог как самозанятый?

Здравствуйте, я тоже зарегистрировалась вчера 'но мне сказали что и муж должен тоже зарегистрироваться 'на мой налог 'это правда или нет подскажите .
.

Здравствуйте Подскажите получается если я самозанятая получаю на карту например 100 р из них мне надо потратить на материалы например половину и в налоговую я вношу 50 р . То потом налоговая не спросит почему пришла одна сумма а в налоговую я на оплату внесла меньшую

Здравствуйте. Скажите, а налог же платится не с выручки, а с дохода. Как они учитывают мои расходы? А то может и прибыли то нет? Это вручную как-то надо ехать делать? Или в приложении можно посчитать?

Это первый сайт на котором подробно описано как пользоваться приложением Мой налог. Господи,спасибо ,что есть люди ,которые могут внятно объяснить необходимое.Спасибо.

Здравствуйте, сколько времени идёт оплаченный налог в налоговую и как узнать,что он туда поступил?

Добрый день! А если я поставляю сувенирную продукцию организации по договору реализации, а мне перечисляют деньги с фактической продажи товара, мне платить налог как с продажи физическому лицу или юридическому лицу? Организация же получается продает товары физическим лицам

Здравствуйте, если мне пришли деньги за работу, и чтобы назначали налог, я должна нажать в приложении новая продажа и ввести сумму которая мне поступила?

как всегда тинькофф на высоте журнал

Здравствуйте, как в счёте увеличить количество одинакового товара? Количество больше одного не ставится.

Как стать самозанятым: пошаговая инструкция

Штрафы за неуплату налогов и незаконное предпринимательство, отказ компаний от сотрудничества, сложности при получении виз и кредитов – все эти проблемы разом решает статус самозанятого. Как его получить? Вам поможет наша иллюстрированная инструкция

Стать самозанятыми могут граждане РФ, Украины, Донецкой и Луганской народных республик, Армении, Белоруссии, Казахстана и Киргизии.

Если вы пока мало знаете об этом налоговом режиме, просмотрите материалы на тему «О самозанятости – в деталях». Там можно найти ответы на распространенные вопросы. А мы идем дальше – посмотрим, как стать самозанятым.

Скачиваем приложение «Мой налог»

Самый простой и удобный способ получить статус самозанятого – зарегистрироваться через приложение «Мой налог».

Приложение предложит вам регистрацию по паспорту, через портал госуслуг или личный кабинет физического лица на сайте ФНС.

Регистрируемся по паспорту

Оформить самозанятость по документу, удостоверяющему личность, могут только граждане РФ.

1. Выберите в приложении «Мой налог» пункт «Регистрация по паспорту РФ».

2. Введите номер телефона и код из СМС, который на него придет.

3. Выберите регион, в котором вы планируете работать как самозанятый.

4. Отсканируйте паспорт – приложение считает информацию и автоматически заполнит поля. Перепроверьте Ф.И.О., дату рождения и другие данные на тот случай, если система ошиблась.

5. Сделайте фотографию через приложение, чтобы подтвердить свою личность.

6. Нажмите «подтверждаю» – всё, регистрация пройдена.

Регистрируемся через портал госуслуг или личный кабинет на сайте ФНС

Для регистрации через портал госуслуг у вас должен быть там аккаунт.

1. Выберите в приложении «Мой налог» пункт «Регистрация через портал госуслуг».

2. Введите логин и пароль.

3. Введите номер телефона и код из смс, который на него придет.

4. Выберите регион, в котором вы планируете работать как самозанятый.

5. Проверьте свой ИНН.

6. Подтвердите регистрацию.

Оформление через личный кабинет физического лица на сайте ФНС подойдет негражданам РФ. Если личного кабинета у вас нет, можно создать его через любую налоговую или портал госуслуг при наличии подтвержденной учетной записи.

Регистрируемся через личный кабинет плательщика НПД или приложение банка

Если у вас есть личный кабинет плательщика налога на профессиональный доход на сайте ФНС, можно оформить самозанятость через него.

1. Зайдите в личный кабинет.

2. Введите ИНН и пароль.

3. Нажмите «Зарегистрироваться».

4. Сайт попросит согласие на обработку персональных данных. Нажмиите «Согласен», «Далее» и «Подтвердить». Регистрация пройдена.

Оформить самозанятость можно и через приложение банка. Ознакомьтесь со списком кредитных организаций, предоставляющих эту услугу, на сайте ФНС (https://npd.nalog.ru/credit-orgs/).

Если у вас нет статуса индивидуального предпринимателя, оформление самозанятости на этом для вас заканчивается.

Индивидуальному предпринимателю после регистрации в качестве самозанятого нужно подать в налоговую уведомление об отказе от другого специального налогового режима.

Материал юридического портала «Сфера». Другие актуальные материалы вы можете найти в ленте новостей портала.

Как стать самозанятым в 2023 году: как оформить статус, сколько платить налогов и за что полагается штраф

У статуса самозанятого есть очевидные преимущества: низкая ставка налога, отсутствие бюрократии, отчётности и взносов. Благодаря максимально простому налоговому режиму, специалист может выйти из тени и начать платить налоги. К тому же есть приятный бонус в виде 10 000 рублей. Но это не значит, что самозанятость подойдёт абсолютно всем. А ещё тем, кто не соблюдает установленные правила, грозит штраф или лишение статуса.

Самозанятость — вид налогообложения на доход людей, которые работают сами на себя.

Как стать самозанятым

Есть сразу несколько способов оформить статус самозанятого не выходя из дома: через приложение «Мой налог», в личном кабинете налогоплательщика на сайте Федеральной налоговой службы (ФНС), через мобильное приложение банков, сотрудничающих с налоговой. Но можно воспользоваться и офлайн-способом – посетить отделение районного ФНС.

Расскажем о каждом из способов подробнее. Начнем с самого удобного –оформления самозанятости через приложение «Мой налог».

Как оформить самозанятость через приложение «Мой налог»

«Мой налог» — это официальное приложение ФНС России, предназначенное специально для самозанятых. Поэтому этот способ регистрации самозанятости самый быстрый, он занимает не более пяти минут. При этом никакие документы вам не понадобятся.

_{Регистрация в приложении «Мой налог».}

Прежде всего надо скачать приложение «Мой налог». Сделать это можно в любом магазине мобильных приложений, который установлен на вашем телефоне. Далее нужно зарегистрироваться. Сделать это можно несколькими способами.

Регистрация по паспорту

Понятно, что для такой регистрации понадобится паспорт (подойдет только российский документ). Кроме того, вам понадобится камера телефона. Но обо всём по порядку:

1. Открываете приложение и вводите свой номер телефона.
2. Получаете код подтверждения в смс-сообщении.
3. Выбираете свой регион ведения деятельности. Он может не совпадать с местом официальной регистрации. Например, если вы живёте в Москве, а квартиру сдаёте в Липецке, то можно указать регионом Москву. Регион можно менять один раз в год.
4. Сканируете или фотографируете вторую и третью страницы паспорта в развёрнутом виде.
5. Проходите идентификацию, сделав своё селфи.
6. Подтверждаете корректность номера ИНН.

После этого ваше заявление уходит на проверку в налоговую. Обычно на сверку данных уходит до одного рабочего дня.

Регистрация с помощью ИНН и пароля от личного кабинета ФНС

Если у вас уже есть личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС, то можно воспользоваться его данными для регистрации в «Моём налоге». Для этого:

1. Вводите в приложение номер ИНН и пароль от личного кабинета налогоплательщика.
2. Подтверждаете регистрацию.

Подтверждение, что вам присвоили статус самозанятого, придёт в течение одного рабочего дня.

Регистрация через «Госуслуги»

Если у вас есть подтверждённая учётная запись на портале «Госуслуги», то в приложении «Мой налог» можно выбрать именно этот способ регистрации. Тогда вам не понадобится вводить номер ИНН, сканировать паспорт и делать селфи. Все ваши данные автоматически загрузятся с «Госуслуг».

Для этого в приложении «Мой налог» надо выбрать способ регистрации через «Госуслуги». Далее вы разрешаете использовать данные с портала и подтверждаете регистрацию.

Сообщение об успешной постановке на учёт в статусе самозанятого приходит в течение одного рабочего дня. Иногда, время ожидания растягивается до 6 дней (максимальный срок). Если в регистрации отказали, то надо проверить правильность введённых данных и повторить попытку.

Как оформить самозанятость через банк-партнёр ФНС

Вместо приложения «Мой налог» можно воспользоваться мобильным приложением одного из банков-партнёров ФНС. Посмотреть, сотрудничает ли ваша кредитная организация с налоговиками можно на официальном сайте ФНС. Сейчас в списке есть практически все крупные российские банки. Если ваш банк относится к их числу, то дальнейший алгоритм действий зависит от интерфейса банковского мобильного приложения. Но обычно всё выглядит так:

• Входите в мобильное приложение банка.
• Находите сервис для самозанятых. В Сбербанке он называется «Своё дело».
• Вводите требуемые данные. Обычно это ИНН, паспорт, но всё зависит от конкретного банка.
• Подаёте заявку на регистрацию.

После этого банк сам подаёт ваши данные в ФНС и уведомляет вас о постановке на учёт.

_{Приложение для самозанятых в Сбербанке. Фото: sberbank. online}

Как оформить самозанятость через личный кабинет налогоплательщика в ФНС

Тем, у кого нет смартфона или нет желания скачивать приложение, подойдёт способ оформления статуса через сайт ФНС.

Не путайте личный кабинет налогоплательщика (физического лица) и личный кабинет самозанятого. Это разные сервисы. Сайт самозанятого находится по ссылке https://lknpd.nalog.ru/.

Личный кабинет самозанятого на сайте ФНС. Фото: ФНС

Для этого надо перейти по ссылке и пройти регистрацию через:

• ИНН и пароль (если у вас уже есть регистрация в личном кабинете налогоплательщика);
• по номеру телефона (придёт код подтверждения в ответном смс-сообщении);
• через портал «Госуслуги».

Далее подтверждаете данные и выбираете регион. Если в дальнейшем вы всё же решите воспользоваться приложением «Мой налог», то вся информация появится там автоматически, после того, как вы введёте свои данные.

Как оформить самозанятость в отделении ФНС

Для офлайн-оформления статуса самозанятого, надо обратиться в ближайшее отделение ФНС по месту проживания. Там вам выдадут специальный бланк, в котором указывается:

• номер ИНН;
• личная информация (ФИО, дата рождения);
• адрес регистрации и фактического проживания.

На проверку данных и постановку на учёт уходит до шести рабочих дней. Учтите, даже при офлайн-оформлении статуса, информацию о доходах придется передавать через онлайн-сервисы – «Мой налог», личный кабинет на сайте ФНС или приложение банка-партнёра.

А вот если вы оформили статус самозанятого через ФНС, то и прекращать его придётся здесь же. Использовать для этого приложение «Мой налог» или личный кабинет самозанятого на сайте не получится.

Кто может стать самозанятым

У статуса самозанятого есть сразу нескольких ограничений:

• надо зарабатывать не более 2,4 млн рублей в год. Если доход выше, то самозанятого автоматически переведут на НДФЛ;
• работать самостоятельно, то есть нельзя нанимать сотрудников;
• заниматься только разрешёнными видами деятельности, причём можно совмещать сразу несколько. Например, быть репетитором и фотографом.

Виды деятельности самозанятых

Самозанятые могут предоставлять услуги, продавать вещи собственного производства и сдавать в аренду жилье.

_{Самозанятый может заниматься сразу несколькими видами деятельности.}

Этот налоговый режим подходит для разных профессий. Вот только несколько примеров:

1. Информационные услуги и маркетинг: переводчик, копирайтер, маркетолог, блогер, автор статей, SMM-менеджер, таргетолог.
2. Образование: учитель, репетитор, тренер, няня, автор курсов, продюсер онлайн-школы.
3. Кулинария: повар, кондитер, пекарь.
4. Красота и мода: модель, парикмахер, стилист, мастер тату, косметик, мастер маникюра, швея, модельер, дизайнер.
5. Помощь по дому и ремонт: сантехник, электрик, уборщик, мастер по ремонту бытовой техники, строитель, столяр, плотник.
6. IT-сфера: программист, веб-разработчик, компьютерный мастер, аналитик данных, системный администратор.
7. Здоровье и спорт: диетолог, логопед, массажист, тренер, инструктор, психолог, сиделка.
8. Развлечения и творчество: аниматор, ведущий свадеб, гид, артист, музыкант, оператор, фотограф, художник, мастер по пошиву кукол или другим видам декоративно-прикладного искусства.
9. Финансы и юридические услуги: бухгалтер, юрист, налоговый консультант, финансовый консультант.

Статус самозанятого может оформить даже работающий по трудовому договору человек. Это не запрещено. Но есть ограничение – человек не может одновременно оказывать дополнительные услуги в статусе самозанятого действующим или бывшим работодателям (с момента увольнения должно пройти не менее двух лет). Это условие указано в законе о самозанятых № 422-ФЗ.

Людям со статусом самозанятых нельзя перепродавать товары (произведённые не ими), продавать подакцизные или маркированные товары, реализовывать полезные ископаемые (песок, уголь), работать посредником. Подробный список разрешённых и запрещённых для самозанятых занятий есть в Федеральном законе от 27.11.2018 № 422-ФЗ «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима «Налог на профессиональный доход»».

Плюсы и минусы самозанятости

У статуса самозанятого есть довольно много преимуществ:

1. Можно работать легально и не бояться, что однажды налоговая решит проверить подозрительные доходы. Кроме того, можно не опасаться давать рекламу для привлечения новых клиентов.
2. Простая регистрация. Для регистрации статуса самозанятого не надо собирать документы, платить госпошлину и посещать налоговую. На онлайн-оформление уходит буквально 5 минут.
3. Не нужно отчитываться. Самозанятым не надо подавать декларации о доходах, вести бухгалтерию. Главное – выдать чек и отправить его покупателю.
4. Не надо рассчитывать размер налога. Сумма выплаты определяется автоматически и появляется в приложении «Мой налог» или в личном кабинете самозанятого.
5. Низкие налоги. У самозанятых самые низкие ставки по налогу – 4 и 6%, а если учесть налоговые вычет, то 3% и 4%. В то время, как налоги ИП и ООО зависят от налогового режима и могут достигать 20%.
6. Не нужно покупать онлайн-кассу. В роли устройства выступает приложение «Мой налог».

Но не все так радужно. Есть у статуса самозанятого и свои минусы:

1. Нельзя нанимать работников. Самозанятый вынужден работать самостоятельно или заключать с помощниками договор подряда. Поэтому, если вы планируете нанять поваров для своей пекарни, то нужно регистрировать ИП.
2. Ограничения по доходам. Самозанятый должен зарабатывать не более 2,4 млн рублей в год. Если вы планируете зарабатывать больше, то такой налоговый режим вам не подходит.
3. Нет трудового стажа. Самозанятые не платят обязательные страховые взносы в Социальный фонд России, поэтому их работа не учитывается в трудовом стаже. Соответственно, могут быть проблемы при выходе на пенсию.
4. Нет социальных гарантий. Больничные, выплаты по уходу за ребёнком или отпускные самозанятому не положены.
5. Нет налогового вычета. Самозанятому отказано и в получении налогового вычета за лечение, покупку недвижимости и образование – как свое, так и детей. Вычет полагается только тем, кто платит 13% НДФЛ, а доходы от самозанятости им не облагаются. Самозанятый может рассчитывать на эти вычеты, только если у него есть другие облагаемые НДФЛ доходы, например зарплата с основного места работы.

Как самозанятому оформить продажу?

Каждую продажу (получение денег за оказанные услуги) самозанятый регистрирует вручную через приложение «Мой налог» или в личном кабинете самозанятого на сайте ФНС. Для этого надо нажать на кнопку «Новая продажа» и выбрать дату получения оплаты, указать название услуги (например, написание статей) и ввести её стоимость.

_{Каждую продажу надо регистрировать в приложении.}

Если заказчик юридическое лицо или ИП, то необходимо ещё добавить ИНН организации.

Затем нажимаете «Выдать чек». Чек нужно передать заказчику в бумажном или электронном виде. Если покупатель (заказчик) отказывается от чека, то можно его и не передавать, но сформировать чек нужно обязательно.

Чек отдают сразу после проведения продажи. Если оплата пришла на расчётный счёт или самозанятый работал через посредника, то чек надо передать заказчику не позднее 9-го числа месяца, следующего за оплатой. Например, продажа была проведена в апреле, значит чек должен быть отправлен не позднее 9 мая.

Вместо чека можно выслать заказчику QR-код, который формируется вместе с чеком в приложении «Мой налог».

Сколько налогов платят самозанятые

Самозанятые могут оказывать услуги как обычным гражданам, так и юридическим лицам (то есть, компаниям) и ИП. При этом ставка по налогам будет отличаться:

• при работе с физлицами – 4% от суммы дохода;
• при работе с компанией или ИП – 6% от суммы дохода.

При регистрации каждый самозанятый получает налоговый вычет – 10 000 рулей. Эти деньги используются для снижения процентов по налогам. Так, при работе с обычными гражданами налог уменьшается с 4% до 3%, с компаниями и ИП – с 6% до 4%.

Вычет даётся только один раз, поэтому после того, как вы израсходовали 10 000 рублей, ставки вернутся к прежним уровням (4% и 6%).

Самозанятые платят налоги только с тех доходов, которые они получили от оказания услуг. Если в какой-то месяц доходов не было, то и платить ничего не надо.

Поэтому беспокоиться о том, что с начисления зарплаты с основного места работы, денежных подарков от родственников или других поступлений будут брать налог, не надо.

Для самозанятых нет запрета на работу из-за границы.То есть если самозанятый-фрилансер переезжает в другую страну и продолжает брать заказы, например, на специальной бирже, то в плане налогообложения ничего не меняется. За работу с физлицами надо будет заплатить 4% налога, за работу с юрлицами — 6% налога. Важно, чтобы среди заказчиков был хотя бы один из РФ, иначе не будет оснований для применения статуса самозанятости.

Сроки уплаты налогов для самозанятых

Сумма налога за отработанный месяц появляется в приложении «Мой налог» или в личном кабинете самозанятого с 9 по 12 число следующего месяца – то есть за апрель данные появятся с 9 по 12 мая.

Оплатить налог надо до 25 числа, иначе за каждый день просрочки будут начисляться пени.

Размер налога рассчитывается автоматически на основе проведённых продаж.

К примеру, репетитор провёл за апрель месяц 30 уроков стоимостью 1 000 рублей каждый и заработал 30 000 рублей. Часть уроков, допустим, 10, он провёл с обычными учениками, поэтому налог за них будет рассчитываться по ставке 4%. Считаем, 10 уроков по 1 000 рублей равно 10 000 рублей, делим эту сумму на 100 и умножаем на 4. Получается 400 рублей. Остальные занятия репетитор провёл с сотрудниками компании. Значит, за эти уроки репетитор заплатит налог по ставке 6%. Делим 20 000 рублей (за 20 уроков) на 100 и умножаем на 6%. Получается 1 200 рублей. Итого за апрель репетитору начислят налогов на 1 600 рублей (400 рублей + 1 200 рублей).

Оплатить налог можно в приложении или на сайте ФНС по банковской карте или в любом банке по платёжному поручению, которое формируется в личном кабинете или в приложении «Мой налог».

Отчитываться о том, что налог был уплачен перед ФНС не надо, но и уклоняться от выплат тоже не стоит.

Если хотя бы одно из этих требований нарушить, то санкции со стороны налоговиков неизбежны. Не указали информацию о доходе, не заплатили налог, занялись запрещённой деятельностью? Будьте готовы к последствиям.

Какие штрафы платят самозанятые?

Пока налоговые органы относятся к самозанятым достаточно лояльно, по крайней мере, о массовых проверках мало что известно. Но, несмотря на это, за нарушения всё же придётся отвечать, тем более, что проверки могут проходить «задним числом», то есть за предыдущие годы.

Штраф за сокрытие доходов

Если самозанятый скрывает часть прибыли, умышленно или случайно допускает ошибку при вводе, указывая меньшую сумму, то на него налагается штраф:

• 20% от утаенной суммы в первый раз;
• 100% от скрытого дохода, если ситуация повторится в течение полугода.

О скрытых доходах ФНС может узнать с помощью тайного покупателя или после жалобы клиента самозанятого, которому выдадут чек на меньшую, чем он заплатил сумму.

Штраф за отсутствие чека

После проведения каждой сделки самозанятый обязан оформить чек и предоставить его клиенту. Это нужно сделать сразу, если деньги получены любым способом кроме перевода на расчётный счёт. Или до 9 числа каждого месяца, если оплату перевели на расчётный счёт или самозанятый работает через посредника.

Если клиент пожалуется на отсутствие чека, то самозанятому грозит штраф в размере:

• 20% от дохода в первый раз;
• 100% от дохода при повторном нарушении в течение полугода после первого.

Если чек не удалось сформировать сразу, например, из-за сбоев в работе приложения, то на устранение проблемы даются сутки.

Важно: если вы расторгли сделку с заказчиком и вернули ему оплату, то чек нужно аннулировать. Тогда ФНС скорректирует сумму налога.

Штраф за неуплату налогов

Налог самозанятому рассчитывается за каждый месяц отдельно. Если дохода в какой-месяц не было, то платить ничего не придётся. Не нужно платить налог, если он не превышает 100 рублей. Он переходит на следующий месяц.

Формируется налог за прошедший месяц в приложении до 12 числа следующего месяца. Оплатить его надо до 25 числа. Например, налог за апрель вам начислят до 12 мая, заплатить его необходимо до 2 мая.

Если не сделать этого вовремя, то с десятого дня просрочки начисляется пеня. Она равна 1/300 ключевой ставки Центробанка РФ от суммы долга ежедневно. Пеня начисляется каждый день до момента погашения задолженности. Например, неустойка за месяц (с 28 марта по 28 апреля) при сумме задолженности в 1 000 рублей составит 7,75 рублей (1 000 рублей × 31 дней × 7,5% / 300).

Чтобы не было просрочки, можно подключить автоматический платёж по карте любого банка. Если налог оплачен, но в приложении всё ещё висит долг, то не переживайте, на зачисление может потребоваться время (до 10 дней при оплате картой). В любом случае датой оплаты налога считается день перечисления денег.

Когда лишают статуса самозанятого?

Если доход самозанятого превышает 2,4 млн рублей, то его автоматически переведут на НДФЛ и лишат статуса самозанятого. Уведомление об этом появится в приложении.

Если налоговая выяснила, что самозанятый нанял наёмного сотрудника или занимается запрещёнными для него видами деятельности (писали об этом в начале статьи), то это также будет поводом для лишения статуса.

Чтобы снова стать самозанятым, придётся устранить нарушения и только после этого пройти повторную регистрацию через приложение «Мой налог».

Подробно о том, на какие пособия могут рассчитывать самозанятые, можно прочитать в статье «Пособия для самозанятых: какие выплаты полагаются и как их получить».

Как оформить самозанятость через приложение «Мой налог»

Чтобы оформить самозанятость, нужно скачать приложение «Мой налог» в AppStore для айфонов или в Google Play для остальных марок телефонов. Можно скачать по ссылкам или вбить «Мой налог» в поиск в каталоге приложений:

В каталогах приложений есть похожие, например «Налоги», «Самозанятость», «Моя самозанятость», но нужно скачать одно — с названием «Мой налог» и такой иконкой:

Затем открываем приложение и соглашаемся на обработку персональных данных.

Шаг 2. Согласиться на обработку персональных данных

Открываем приложение и на первом экране нажимаем кнопку «Далее».

Затем нужно дать согласие на обработку персональных данных и принять правила приложения. Без этого согласия оформить самозанятость не получится.

В приложении вводим персональные данные: номер телефона, фамилию, имя, паспортные данные — и соглашении даем налоговой право эти данные собирать, хранить и передавать другим государственным органам.

Проверяем надёжность ваших подрядчиков, формируем чеки и защищаем от штрафов

Чтобы перейти к оформлению самозанятости, нужно проставить галочки и нажать «Согласен».

А после — нажать на кнопку «Стать самозанятым».

Затем появится экран, на котором можно выбрать удобный способ регистрации.

Шаг 3. Оформить самозанятость через «Госуслуги» или по паспорту

В приложении «Мой налог» самозанятость можно оформить тремя способами: по паспорту, через «Госуслуги» или через личный кабинет физического лица на сайте налоговой.

Разберем все три способа.

Регистрация самозанятости по паспорту. Оформить самозанятость таким образом могут только граждане России — иностранный паспорт не подойдет.

В приложении нужно выбрать «Регистрация по паспорту РФ», затем ввести номер телефона и код из смс, который на него придет.

Затем нужно выбрать регион, в котором будет работать самозанятый, и отсканировать паспорт:

Приложение распознает паспортные данные, но их стоит проверить: все ли цифры верные, нет ли ошибки в фамилии или дате рождения. Если все правильно, нужно нажать «Подтвердить», а затем добавить или сделать фотографию, чтобы подтвердить личность:

Процедура несложная, но еще проще оформить самозанятость через «Госуслуги» или личный кабинет на сайте налоговой: не нужно будет сканировать паспорт и фотографироваться.

Через портал госуслуг. Сначала нужно создать учетную запись на портале госуслуг, если ее еще нет. Для этого понадобятся номер телефона, СНИЛС и паспорт. Затем запись нужно будет подтвердить: прийти с паспортом и тем же номером телефона в любой МФЦ и сказать, что хотите подтвердить учетную запись на «Госуслугах».

Если такая запись есть и она подтверждена, можно оформлять самозанятость через нее. В приложении на экране регистрации выбираем «Через “Госуслуги”», затем вводим логин и пароль учетной записи на «Госуслугах».

Через ЛК физического лица — это оформление самозанятости на сайте налоговой. Логин и пароль для этого кабинета можно получить в любой налоговой или через подтвержденную учетную запись на «Госуслугах».

Личный кабинет, зарегистрированный через «Госуслуги», формируется через 10−15 минут. Так что если у вас раньше не было учетной записи на сайте налоговой, придется немного подождать.

Логин и пароль в налоговой могут получить и граждане ЕАЭС, поэтому им подходит регистрация самозанятости через ЛК физлица.

Процесс регистрации почти не отличается от оформления самозанятости через «Госуслуги»: нужно войти в личный кабинет налогоплательщика, подождать, ввести номер телефона и код.

Если у пользователя есть подтвержденная учетная запись на «Госуслугах» или логин и пароль от личного кабинета налогоплательщика, проще оформлять самозанятость через них. Если же нет, подойдет регистрация по паспорту — это будет быстрее, чем идти в МФЦ или налоговую.

Самозанятость можно оформить без приложения

Через личный кабинет налогоплательщика НПД. Для регистрации понадобятся логин и пароль с сайта налоговой, который можно получить лично в налоговой или через подтвержденную учетную запись на «Госуслугах».

Логином будет ИНН. Для регистрации нужно зайти в личный кабинет налогоплательщика НПД, ввести ИНН, пароль и нажать кнопку «Зарегистрироваться». Как и в приложении, нужно будет согласиться на обработку персональных данных, а потом нажать «Далее» и «Подтвердить».

Через сайты банков. Самозанятость можно оформить также в приложениях некоторых банков: их список есть на «Госуслугах». Для регистрации вам не нужно будет скачивать приложение «Мой налог» и заходить на сайт налоговой.

Если получить статус налогоплательщика НПД таким способом, то регистрировать доход и выписывать чеки можно в приложении банка.

Для физических лиц на этом все, а ИП после регистрации в качестве самозанятого нужно будет подать в налоговую уведомление об отказе от другого специального налогового режима, например от упрощенки. Подробнее об этом мы рассказывали в другой статье.

Проверяем надёжность ваших подрядчиков, формируем чеки и защищаем от штрафов

Как стать самозанятым в 2023 году

Самозанятость – это новый налоговый режим для тех, кто работает сам на себя и регулярно получает доходы от своей деятельности. Деятельность может быть разной – от сдачи в аренду жилья, пошива игрушек и обучения игре на гитаре до разработки программ и юридических консультаций. Главное – выполнять все работы самостоятельно и зарабатывать не более 2,4 миллиона рублей в год, это примерно 200 тысяч в месяц.

Конечно, есть и другие ограничения: нельзя сдавать коммерческое жилье, добывать полезные ископаемые и перепродавать чужие товары. Продавать можно только то, что самозанятый сделал или вырастил своими руками, и только при условии, что товар не подлежит маркировке или не облагается акцизом. Например, тому, кто выращивает клубнику на продажу, можно стать самозанятым, а тому, кто делает обувь – нет, так как вся обувь должна маркироваться.

Пошаговая инструкция по регистрации самозанятости

Чтобы стать самозанятым, не нужно лично идти в налоговую или платить госпошлину. Понадобится только интернет, телефон или компьютер и 10-15 минут свободного времени. Есть несколько вариантов регистрации:

через мобильное приложение «Мой налог»,

Так как рассказать о регистрации через все банки в одной статье не получится, рассмотрим только регистрацию через приложение «Мой налог» и веб-кабинет. По сути, это один и тот же сервис, просто приложение создано для работы на смартфоне или планшете, а веб-кабинет – на компьютере.

Регистрация через приложение

Шаг 1. Скачать приложение «Мой налог»

Шаг 2. Принять условия

Шаг 3. Способ регистрации

Выберите наиболее удобный для вас способ регистрации. Всего их три:

Регистрация по паспорту. Доступна только для граждан РФ. Если вы решили использовать паспорт, выберите этот вариант и переходите к шагу 4.

Через портал Госуслуг. Если у вас есть подтвержденная учетная запись на Госуслугах, вы можете использовать ее.

Регистрация через личный кабинет физического лица. Понадобится логин (ваш ИНН) и пароль от личного кабинета на сайте ФНС. Выберите этот пункт и введите данные в поле, если хотите зарегистрироваться этим способом.

Если у вас еще нет логина и пароля от личного кабинета, воспользуйтесь другими вариантами. Дело в том, что логин и пароль нельзя просто придумать, за ними нужно лично идти в ближайшее отделение налоговой. Там вам выдадут регистрационную карту с необходимыми данными.

Шаг 4. Номер телефона

Шаг 5. Выбор региона

Шаг 6. Фото паспорта

Шаг 7. Фото лица

Шаг 8. Подтверждение

Шаг 9. Пин-код для входа в мобильную версию

Шаг 10. Виды деятельности

Регистрация через веб-кабинет налогоплательщика НПД «Мой налог»

Регистрация через веб-кабинет немного отличается от регистрации в приложении. С одной стороны, в ней меньше шагов, а с другой – меньше вариантов, так как нет регистрации по паспорту. Можно использовать либо логин и пароль от ЛК на сайте ФНС, либо учетную запись Госуслуг.

Если вы хотите зарегистрироваться через ЛК, откройте главную страницу кабинета и нажмите кнопку «Регистрация». Дайте согласие на обработку данных и введите ваш ИНН и пароль на открывшейся странице.

Если вы планируете использовать учетную запись Госуслуг, откройте главную страницу и сначала выберите пункт «Госуслуги». Потом нажмите кнопку «Зарегистрироваться», согласитесь с политикой обработки персональных данных и условиями работы в приложении и укажите логин и пароль.

Не важно, какой вариант вы предпочтете, после ввода данных и авторизации вас автоматически поставят на учет как плательщика налога на профессиональный доход.

В остальном шаги практически те же. Следуя инструкциям, введите номер телефона и регион деятельности. Делать фото и придумывать пин-код не понадобится, в веб-версии они не нужны. Чтобы выбрать виды деятельности, откройте вкладку «Настройки», а потом «Профиль». На странице профиля нажмите кнопку «Редактировать» и добавьте нужные виды деятельности.

Популярные вопросы и ответы

Как ИП стать самозанятым?

Анастасия Рябова, налоговый консультант компании Solar Staff:

─ Индивидуальный предприниматель имеет право стать самозанятым. Самозанятость подойдет ИП без работников по трудовым договорам, которые зарабатывают не больше 2,4 млн рублей в год и не попадают под остальные установленные законом ограничения. Зарегистрироваться можно с помощью приложения «Мой налог» или веб-кабинета «Мой налог», используя учетную запись портала Госуслуги, данные для доступа в личный кабинет налогоплательщика сервиса nalog.ru или просто с помощью паспорта. Также произвести регистрацию в качестве самозанятого можно через кредитную организацию. Перечень таких организаций (банков) представлен на официальном сайте налоговой для самозанятых.

Если ИП работал по упрощенной системе налогообложения или Единому сельскохозяйственному налогу, то в течение месяца после постановки на учет в качестве самозанятого ему нужно направить в налоговый орган отказ от этой системы налогообложения.

ИП на патентной системе налогообложения может встать на учет в качестве самозанятого только после окончания действия патента либо после того, как уведомит налоговые органы о прекращении работы по патенту.

Всем ИП при переходе на НПД необходимо подать отчетность в соответствии с режимом налогообложения до самозанятости. ИП также обязаны уплатить фиксированные взносы за период до перехода на самозанятость. Фиксированный размер страховых взносов определяется пропорционально количеству календарных месяцев и дней. Начиная с даты постановки на учет самозанятый сам решает платить ему взносы в Пенсионный фонд в качестве плательщика НПД или нет.