Ккт что это в налоговой

Как зарегистрировать кассу онлайн?

Зарегистрировать ККТ без визита в территориальный налоговый орган можно онлайн при наличии электронной подписи.

Регистрация занимает 5 минут.

В заявлении нужно указать:

1. Модель и заводской номер аппарата и фискального накопителя
2. Назначение кассы
3. Адрес, по которому будет размещено оборудование
4. Место установки (кафе, магазин и т. д.)
5. Оператора фискальных данных

Проверка чеков
под рукой

Проверка чека ФНС России — это официальное приложение налоговых органов для проверки покупателями чеков онлайн-касс. Помимо проверок, оно позволяет хранить чеки, отправлять жалобы в налоговые органы.

Порядка два с половиной миллиона чеков проверяется гражданами с помощью мобильных приложений ФНС России и партнеров

Сканируйте и проверяйте чеки
Мобильное приложение «Проверка чека ФНС России» предназначено для проверки чеков онлайн-касс. С его помощью можно в один клик отправить жалобу в налоговые органы, если с покупкой что-то не так (не найден чек или указана неверная сумма). Для этого необходимо отсканировать QR-код из кассового чека или ввести данные чека вручную.

Фиксируйте жалобы и получайте ответы от ФНС России
Приложение дает возможность подать жалобу в случаях отсутствия чека или указания в чеке неверных данных. Данная функциональность доступна только для зарегистрированных пользователей.

Храните чеки
Приложение дает возможность хранить чеки в специальном разделе и просматривать их в любое удобное время. Открыв чек, можно скачать любой из них себе на телефон или подать жалобу, если чек некорректен и это не было сделано ранее.

Проверьте чек прямо сейчас

Проверьте подлинность фискального документа. Введите номер фискального накопителя (ФН), номер фискального документа (ФД) и значение фискального признака (ФП), которые указаны на чеке. Для корректной проверки чека необходимо заполнить все поля на форме.

ККТ в реестре

Чтобы проверить наличие ККТ в реестре, выберите модель и введите заводской номер ККТ, который указан на задней стороне

Фискальные накопители в реестре

Чтобы проверить наличие ФН в реестре, выберите модель и введите заводской номер ФН, который указан на задней стороне

Частые вопросы

• Все темы
• Регистрация, снятие с учета ККТ
• Особенности применения ККТ
• Формирование кассового чека
• Применение фискального накопителя
• Санкции

В какие сроки осуществляется регистрация, перерегистрация или снятие c учета контрольно-кассовой техники в налоговом органе?

Процедура регистрации, перерегистрации или снятии с учета контрольно-кассовой техники в налоговом органе происходит в режиме online и не требует большого количества времени.

Карточка регистрации контрольно-кассовой техники и карточка о снятии контрольно-кассовой техники с регистрационного учета, выдается (направляется) пользователю в течение десяти рабочих дней с даты подачи соответствующего заявления.

Датой снятия контрольно-кассовой техники с регистрационного учета при снятии налоговым органом контрольно-кассовой техники с регистрационного учета в одностороннем порядке без заявления пользователя о снятии такой контрольно-кассовой техники с регистрационного учета считается дата формирования налоговым органом карточки о снятии контрольно-кассовой техники с регистрационного учета, выдаваемой (направляемой) пользователю в течение пяти рабочих дней с даты указанного в настоящем пункте снятия налоговым органом контрольно-кассовой техники с регистрационного учета в одностороннем порядке.

Какой порядок снятия с учета ККТ при прекращении деятельности ИП/ЮЛ?

• снимается налоговыми органами с регистрационного учета в одностороннем порядке без заявления пользователя о снятии такой контрольно-кассовой техники с регистрационного учета в случае внесения записи о прекращении деятельности в ЕГРИП/ЕГРЮЛ.
• ИП/ЮЛ также вправе самостоятельно обратиться в любой налоговый орган с заявлением о снятии с учета ККТ. В налоговый орган необходимо представить заявление* и отчет о закрытии фискального накопителя.

При осуществлении каких видов деятельности можно не применять контрольно-кассовую технику, а также не оформлять бланки строгой отчетности и документы, подтверждающие прием денежных средств?

Контрольно-кассовая техника может не применяться (не распространяется на ЮЛ и ИП, которые используют для осуществления расчетов автоматическое устройство для расчетов, а также осуществляют торговлю подакцизными товарами, за исключением торговли в розлив питьевой водой и розничной продажи бахил):

1. кредитными организациями;
2. организациями и индивидуальными предпринимателями в автоматических устройствах для расчетов при осуществлении расчетов, совершаемых исключительно монетой Банка России (к примеру, автоматическое устройство по продаже бахил, жевательной резинки), за исключением автоматических устройств для расчетов, питаемых от электрической энергии (в том числе электрических аккумуляторов или батарей);
3. продажа газет и журналов на бумажном носителе, а также продажа в газетно-журнальных киосках сопутствующих товаров при одновременном соблюдении условий:
   • доля продажи газет и журналов составляет не менее 50% общего товарооборота;
   • ассортимент сопутствующих товаров утвержден органом исполнительной власти субъекта РФ;
   • учет торговой выручки от продажи газет и журналов и от продажи сопутствующих товаров ведется раздельно.
4. продажа ценных бумаг;
5. обеспечение питанием обучающихся и работников образовательных организаций, реализующих основные общеобразовательные программы, во время учебных занятий;
6. торговля на розничных рынках, ярмарках, в выставочных комплексах, а также на других территориях, отведенных для осуществления торговли, за исключением находящихся в этих местах торговли магазинов, павильонов, киосков, палаток, автолавок, автомагазинов, автофургонов, помещений контейнерного типа и других аналогично обустроенных и обеспечивающих показ и сохранность товара торговых мест (помещений и автотранспортных средств, в том числе прицепов и полуприцепов), открытых прилавков внутри крытых рыночных помещений при торговле непродовольственными товарами, кроме торговли непродовольственными товарами, которые определены в перечне, утвержденном Распоряжением Правительства РФ от 14 апреля 2017 N 698-р;
7. осуществляемая вне стационарной торговой сети разносная торговля продовольственными и непродовольственными товарами (за исключением технически сложных товаров и продовольственных товаров, требующих определенных условий хранения и продажи, товаров, подлежащих обязательной маркировке средствами идентификации) с рук, из ручных тележек, корзин и иных специальных приспособлений для демонстрации, удобства переноски и продажи товаров, в том числе в пассажирских вагонах поездов и на борту воздушных судов;
8. торговля в киосках мороженым, а также торговля в розлив безалкогольными напитками, молоком и питьевой водой;
9. торговля из автоцистерн квасом, молоком, растительным маслом, живой рыбой, керосином, сезонная торговля вразвал овощами, в том числе картофелем, фруктами и бахчевыми культурами;
10. прием от населения стеклопосуды и утильсырья, за исключением металлолома, драгоценных металлов и драгоценных камней;
11. ремонт и окраска обуви;
12. изготовление и ремонт металлической галантереи и ключей;
13. присмотр и уход за детьми, больными, престарелыми и инвалидами;
14. реализация изготовителем изделий народных художественных промыслов;
15. вспашка огородов и распиловка дров; 16) услуги носильщиков на железнодорожных вокзалах, автовокзалах, аэровокзалах, в аэропортах, морских, речных портах;
16. сдача индивидуальным предпринимателем в аренду (наем) жилых помещений, а также жилых помещений совместно с машино-местами, расположенными в многоквартирных домах, принадлежащих этому индивидуальному предпринимателю на праве собственности;
17. розничная продажа бахил;

• аптечные организации, находящиеся в фельдшерских и фельдшерско-акушерских пунктах, расположенных в сельских населенных пунктах, и обособленные подразделения медицинских организаций, имеющих лицензию на фармацевтическую деятельность (амбулатории, фельдшерские и фельдшерско-акушерские пункты, центры (отделения) общей врачебной (семейной) практики), расположенные в сельских населенных пунктах, в которых отсутствуют аптечные организации, могут не применять контрольно-кассовую технику (не относится к реализации подакцизных товаров и расчетов через автоматическое устройство (за исключением торговли в розлив питьевой водой и розничной продажи бахил);
• при оказании услуг по проведению религиозных обрядов и церемоний, а также при реализации предметов религиозного культа и религиозной литературы в культовых зданиях и сооружениях и на относящихся к ним территориях, в иных местах, предоставленных религиозным организациям для этих целей, в учреждениях и на предприятиях религиозных организаций, зарегистрированных в порядке, установленном законодательством Российской Федерации;
• при осуществлении расчетов в безналичном порядке между организациями и (или) индивидуальными предпринимателями, за исключением осуществляемых ими расчетов с использованием электронного средства платежа с его предъявлением;
• организациями, реализующими полномочия органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления по предоставлению за плату права пользования парковками (парковочными местами), расположенными на автомобильных дорогах общего пользования регионального (межмуниципального) и местного значения, а также парковками (парковочными местами), создаваемыми на земельных участках, которые находятся в собственности субъектов Российской Федерации, собственности муниципальных образований или государственная собственность на которые не разграничена, при осуществлении такими организациями расчетов за предоставление указанного права при условии перечисления в полном объеме в разрезе каждого расчета на счет, открытый в территориальном органе Федерального казначейства, в течение пяти рабочих дней со дня получения такими организациями денежных средств;
• государственными и муниципальными библиотеками, а также библиотеками Российской академии наук, других академий, научно-исследовательских институтов, образовательных организаций при оказании в помещениях указанных библиотек платных услуг населению, связанных с библиотечным делом.

В какой налоговый орган налогоплательщик (юридическое лицо, индивидуальный предприниматель, обособленное подразделение) обязан подать заявление о регистрации ККТ?

Заявление о регистрации (перерегистрации) контрольно-кассовой техники и (или) заявление о снятии контрольно-кассовой техники с регистрационного учета подается организацией или индивидуальным предпринимателем на бумажном носителе в любой территориальный налоговый орган или через кабинет контрольно-кассовой техники.

Формирование кассового чека коррекции в случаях поломки фискального накопителя и в случаях, когда производителем фискального накопителя невозможно считать из фискального накопителя фискальные данные.

Пользователю после осуществления замены фискального накопителя через процедуру перерегистрации ККТ (по причине его поломки) необходимо сформировать кассовые чеки коррекции по фактам совершения расчетов, не переданных в налоговые органы через оператора фискальных данных.

При этом каждая корректируемая сумма расчёта должна отражаться в кассовом чеке коррекции отдельной строкой, а не общей суммой корректируемых расчётов при корректировке. В случае невозможности пользователем выгрузить фискальные данные из фискального накопителя по причине его поломки, информация о произведенных расчетах может быть восстановлена из учетных систем или учетных документов.

В каких случаях индивидуальные предприниматели, вправе не применять контрольно-кассовую технику при расчетах за такие товары, работы, услуги? (В соответствии с изменениями от 06.06.2019г ФЗ-129 в ФЗ-54 о ККТ)

при реализации товаров собственного производства;

вправе не применять контрольно-кассовую технику при расчетах за такие товары, работы, услуги до 1 июля 2021 года. Указанные выше индивидуальные предприниматели в случае заключения трудового договора с работником обязаны в течение тридцати календарных дней с даты заключения такого трудового договора зарегистрировать контрольно-кассовую технику.

Контрольно-кассовая техника может не применяться индивидуальными предпринимателями при реализации входных билетов и абонементов на посещение театров, являющихся государственными или муниципальными учреждениями, осуществляемой с рук и (или) лотка. Указанные положения не распространяются на случаи реализации указанных входных билетов и абонементов с использованием сети «Интернет» и сетей связи.

Какие установлены основания для отказа в регистрации ККТ?

Налоговые органы отказывают пользователю в регистрации или перерегистрации контрольно-кассовой техники в случае представления им в заявлении о регистрации (перерегистрации) контрольно-кассовой техники недостоверных сведений или сведений не в полном объеме.

Обязаны ли организации и индивидуальные предприниматели, осуществляющие деятельность по приему платежей физических лиц, применять контрольно-кассовую технику в платежных терминалах?

Платежные агенты при приеме платежей вправе использовать платежные терминалы. Платежный терминал, используемый платежным агентом при приеме платежей, должен содержать в своем составе контрольно-кассовую технику и обеспечивать в автоматическом режиме печать кассовых чеков и их выдачу (направление) плательщикам после приема внесенных денежных средств.

В каких случаях налоговый орган может принять решение о снятии с учета ККТ в одностороннем порядке без заявления пользователя о снятии такой ККТ с регистрационного учета?

ККТ не соответствует требованиям законодательства о применении контрольно-кассовой техники;

истек срок действия ключа фискального признака в фискальном накопителе;

внесена запись в ЕГРЮЛ/ЕГРИП о прекращении деятельности юридического лица или индивидуального предпринимателя;

Какой фискальный накопитель выбрать?

Согласно новому порядку применения ККТ касса должна быть оборудована фискальным накопителем. Обязанность использовать фискальный накопитель сроком действия не менее 36 месяцев существует для организаций и ИП, оказывающих услуги, а также применяющих специальные налоговые режимы (УСН, ЕНВД, ПСН, ЕСХН).

Использовать фискальный накопитель сроком действия не менее 13 месяцев могут хозяйствующие субъекты (ЮЛ и ИП) при наличии хотя бы одного из следующих оснований:

осуществление торговли подакцизными товарами (например, алкогольной или табачной продукцией);

деятельность ведется по сезонному принципу (временный) характер (независимо от вида деятельности и системы налогообложения). Понятие сезонного (временного) характера работы для целей применения ККТ может быть определено каждым налогоплательщиком самостоятельно, поскольку оно не содержится в законодательстве;

организация и ИП применяет общий режим налогообложения (ОСНО), в том числе совмещает ее с любым из спецрежимов ККТ, осуществляет работу в автономном режиме, не передавая фискальные данные в ОФД через интернет (это допускается только в местностях, отдаленных от сетей связи);

использование ККТ лицами, выполняющими функции платежных агентов (или субагентов).

Какие санкции предусмотрены за нарушение законодательства о нарушении ККТ?

Каков порядок применения контрольно-кассовой техники при получении оплаты услуг на расчетный счет ИП или ЮЛ от физических лиц через операциониста в банке? Являются ли такие платежи в понимании Федерального закона 54-ФЗ расчетом в безналичном порядке? Какой момент считать днем осуществления расчета? Когда должен быть сформирован кассовый чек?

Получение оплаты услуг на расчетный счет ИП или ЮЛ от физических лиц через операциониста в банке является расчетом в безналичном порядке. Момент осуществления расчета будет являться день поступления денежных средств на расчетный счет ИП или ЮЛ от покупателя (клиента). При осуществлении расчетов в безналичном порядке, кассовый чек (бланк строгой отчетности), должен быть передан покупателю (клиенту) в электронной форме на абонентский номер или адрес электронной почты, предоставленные покупателем (клиентом), не позднее рабочего дня, следующего за днем осуществления расчета, но не позднее момента передачи товара (работ, услуг).

Не нашли нужный вопрос?

Больше ответов на все интересующие вопросы по ККТ вы найдете в разделе «Частые вопросы»

Подключаем онлайн-кассу: что нужно знать предпринимателю о ККТ

Всё больше предпринимателей регистрируют онлайн-кассы: по данным ФНС их уже насчитывают более 3,6 млн. Бизнес понимает, что это не только обязанность, но и удобство: техника и программное обеспечение самостоятельно передают всю необходимую информацию в налоговую, предпринимателю делать ничего не нужно. Если вы начинающий предприниматель или расширяете свой бизнес и не уверены, нужна вам ККТ или нет — рассказываем всё самое важное в нашем материале.

Определяемся с понятиями

Контрольно-кассовая техника (ККТ) — это вычислительная машина, которая записывает, хранит, формирует чеки, а также отправляет сведения о продаже в ФНС.

Фискальный накопитель (ФН) — это блок памяти, установленный внутри кассы, который записывает информацию о каждом сформированном чеке и передаёт данные оператору фискальных данных (ОФД).

Кому нужна ККТ, а кому нет?

Сосгласно Федеральному закону «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчётов в Российской Федерации» от 22.05.2003 г. №54-ФЗ сегодня контрольно-кассовая техника нужна практически всем организациям и ИП, кто реализует товары, работы и услуги. Но исключения всё же есть.

Например, ККТ не нужна самозанятым — они могут выписывать чеки через приложение «Мой налог».

Также онлайн-касса не нужна:

• ИП на патентной системе налогообложения, которые занимаются дошкольным и дополнительным образованием, реконструкцией или ремонтом зданий, монтажными, электромонтажными, санитарно-техническими и сварочными работами, разработкой программного обеспечения и др.;
• Юридическим лицам и ИП, ведущим деятельность в отдаленных или труднодоступных местностях, в условиях, затрудняющих применение ККТ. Перечень таких населенных пунктов определяют региональные власти;
• Мастерам народных художественных промыслов;
• Продавцам газет и журналов;
• Организациям, которые обеспечивают питание обучающихся и сотрудников образовательных организаций во время учебных занятий;
• Киоскам с мороженым, разливными безалкогольными напитками, молоком и питьевой водой;
• При торговле на розничных рынках, ярмарках, в выставочных комплексах. Но есть исключения;
• При разносной торговле продовольственными и непродовольственными товарами. Исключения — технические сложные товары, товары, которые требуют определённых условий хранения и продажи, товары, для которых обязательна маркировка;
• При торговле из автоцистерн квасом, молоком, растительным маслом, живой рыбой, керосином;
• Сезонная торговля вразвал овощами, в том числе картофелем, фруктами и бахчевыми культурами;
• При приеме от населения стеклопосуды и утильсырья, за исключением металлолома, драгоценных металлов и драгоценных камней;
• При ремонте и окраске обуви;
• Организациям, занимающимся изготовлением и ремонтом металлической галантереи и ключей;
• Организациям, занимающимся присмотром и уходом за детьми, больными, престарелыми и инвалидами;
• При вспашке огородов и распилке дров;
• Носильщикам на железнодорожных вокзалах и в аэропортах.

Как выбрать кассу и фискальный накопитель?

При выборе оборудования нужно учитывать 2 фактора:

Если оборудования нет в реестре, значит, его нельзя будет зарегистрировать. По сути, это то же самое, что работать без контрольно-кассового аппарата.

Второй — у кассы должен быть фискальный накопитель. Его необходимо выбрать согласно реестру ФНС, а также сроку службы: 13 или 36 месяцев. После окончания срока действия накопителя, его нельзя выбрасывать в течение 5 лет.

Как зарегистрировать ККТ?

Зарегистрировать онлайн-кассу можно по ссылке.

Работать с онлайн-кассой можно только после получения карточки регистрации. Присвоение регистрационного номера не равно получению карточки регистрации.

Что будет если компании нужно применять ККТ, но она этого не делает?

Предпринимателю придётся заплатить штраф:

• для организации — 75-100% суммы расчёта, но не менее 30 тысяч рублей;
• для должностных лиц (руководителя организации, его заместителя) — 25-50% суммы расчёта, но не менее 10 тысяч рублей.

Другие способы принять оплату

Принять оплату от клиента можно также при помощи QR-кода через Систему быстрых платежей (СБП).

Онлайн-кассы: что это такое, кто должен их использовать, какие они бывают и как выбрать

Без онлайн-кассы нельзя — могут оштрафовать и запретить работать. Статья для тех, кто ещё не разобрался в вопросе.

Кадр: сериал «Отличные новости» / NBC

Онлайн-касса — устройство для расчёта с клиентами и передачи данных о продажах в налоговую. В 2023 году её обязаны использовать практически все компании и предприниматели для всех видов платежей.

В статье разбираемся:

онлайн-касса и как она работает;
• кто может не использовать онлайн-кассы; предусмотрены;
• какие есть виды онлайн-касс;
• по каким критериям их выбирать.

Что такое онлайн-кассы и как они работают

Онлайн-касса (или ККТ ) — аппарат для учёта продаж бизнеса. Он формирует чеки, шифрует и сохраняет их в своей памяти (фискальном накопителе), а затем передаёт эти данные в ФНС через ОФД.

ОФД — оператор фискальных данных. Он играет роль посредника между онлайн-кассой и налоговой службой, а также хранит данные о полученных чеках в течение пяти лет.

При установке онлайн-кассы компания или ИП обязаны заключить договор с оператором и оплатить его услуги. Ориентировочная стоимость тарифов ОФД: 300 рублей за месяц, 1700 рублей — за полгода, 3000 рублей — за год, 6700 рублей — за три года. Выбрать ОФД можно в реестре компаний, аккредитованных ФНС.

Принцип работы онлайн-касс такой:

• Кассир проводит платёжную операцию за товар или услугу. Операция может формироваться автоматически при оплате в приложении или через сайт.
• Онлайн-касса передаёт данные об операции в фискальный накопитель и формирует чек.
• Чек передают покупателю — в бумажном и/или в электронном виде в зависимости от функциональности кассы.
• Фискальный накопитель сохраняет и шифрует данные чека.
• Онлайн-касса передаёт зашифрованные данные в ОФД.
• ОФД проверяет данные, обрабатывает их и пересылает в ФНС.

Покупатель в любой момент может обратиться в ФНС, чтобы проверить данные чека.

Обычно описанный процесс проходит в реальном времени. Но также допускается, чтобы онлайн-касса работала без связи 30 дней. Когда её снова подключают к интернету, она отправляет информацию сразу обо всех проведённых за это время операциях.

Важно: обязанность сдавать налоговую отчётность у компаний и предпринимателей при этом остаётся.

Кто может не использовать онлайн-кассы

Использовать онлайн-кассы должны все компании и ИП. Но есть исключения — они описаны в статье 2 №54-ФЗ.

Работать без онлайн-касс можно:

• Если ИП или физлицо работает на НПД . В этом случае они должны выдавать чеки клиентам через приложение «Мой налог».
• Если ИП работает на патентной системе налогообложения и ремонтирует или шьёт одежду и обувь, предоставляет услуги химчистки, изготавливает ключи, ремонтирует мебель, занимается животноводством, фотографирует и обрабатывает фотографии.
• Если компания или ИП из-за специфики своей работы или особенностей местонахождения не может проводить расчёты при помощи касс. Это относится, например, к тем, кто продаёт ценные бумаги, торгует на ярмарках и в выставочных комплексах, вскапывает огороды, оказывает услуги по уходу за детьми и больными.
• Если ИП сдаёт в аренду жилые помещения и машино-места, которые принадлежат ему по праву собственности.
• Если бизнес ведёт деятельность в отдалённых и труднодоступных местах. Перечень таких мест определяют и публикуют на своих сайтах субъекты РФ.

Даже если бизнес подпадает под действие исключений, лучше регулярно следить за обновлениями закона — исключения могут убрать из списка .

Штрафы за нарушения правил работы с онлайн-кассами

Наказания за нарушения правил использования ККТ предусмотрены статьёй 14.5 КоАП РФ. Они могут быть принимать вид предупреждения, штрафа или приостановки деятельности бизнеса.

Вот основные нарушения, за которые бизнес могут наказать:

• отсутствие или неприменение онлайн-кассы;
• невыдача чека покупателю;
• непредставление документов о работе ККТ по запросу ФНС;
• некорректное использование ККТ — например, если онлайн-касса не подходит хотя бы под один пункт закона №54-ФЗ, нарушены сроки или порядок регистрации ККТ, нет связи с ОФД или заявленные суммы чеков ниже фактических.

Штрафы за отсутствие или неприменение онлайн-кассы. Для предпринимателей размер штрафа равен 25−50% от суммы, принятой без ККТ, но не менее 10 000 рублей. При первичном нарушении ИП могут получить только предупреждение.

Для компаний размер штрафов составляет 75−100% суммы, но не менее 30 000 рублей. Также в случае с юридическими лицами штрафуют сотрудника, который провёл расчёт без кассы, — на 25−50% от этой суммы.

При повторном нарушении, если совокупная сумма расчётов, проведённых без ККТ, составила 1 000 000 рублей и больше, ФНС может приостановить деятельность компаний и ИП на срок до 90 суток.

Чтобы избежать наказания, юридические лица и ИП могут сформировать чек коррекции на сумму, которую приняли без ККТ, и отправить его в налоговую. Также нужно указать причину нарушения — например, отсутствие интернета. Важно сделать это до того, как факт нарушения установит ФНС.

Штрафы за невыдачу чека. ИП и должностные лица получают штраф размером 2000 рублей. Компании штрафуют на 10 000 рублей. При первичном нарушении и компании, и ИП могут обойтись предупреждением.

Штрафы за непредставление документов о работе ККТ по запросу ФНС. Для ИП и должностных лиц — предупреждение или штраф от 1500 до 3000 рублей. Для юридических лиц — предупреждение или штраф от 5000 до 10 000 рублей.

Штрафы за некорректное использование онлайн-кассы. Такие же, как и в предыдущем случае. Для ИП и должностных лиц — предупреждение или штраф в размере 1500−3000 рублей. Для компаний — предупреждение или штраф в размере 5000−10 000 рублей.

Итоговая сумма штрафа зависит от частоты и видов нарушений. Например, если в ходе проверки будет установлено, что нарушение возникло из-за технической ошибки и не было преднамеренным, наказание будет минимальным.

Какие есть виды онлайн-касс

Онлайн-кассы отличаются друг от друга функциональностью и размерами. Разберём основные виды — все они подходят как для компаний, так и для ИП.

Стационарные онлайн-кассы. Это типичные кассовые аппараты, которые чаще всего используют средние и крупные компании — например, сетевые магазины или места общепита.

В комплект стационарных касс входят: фискальный регистратор, компьютерный блок, сканер штрихкодов, весы, платёжный терминал, принтер чеков, кассовый ящик для денег. Также на кассы можно установить бухгалтерские программы, системы товароучёта и другое ПО для автоматизации процессов.

Автономные (или мобильные) онлайн-кассы. Это один из наиболее просто устроенных видов касс. Внешне они похожи на калькулятор — небольшой экран и кнопки. В их состав входят фискальный регистратор и принтер чеков. Дополнительно к автономным кассам можно подключить терминал для оплаты картой.

Такие кассы могут работать от сети или от встроенного аккумулятора. Их не нужно подключать к компьютеру — данные в ОФД они отправляют через Wi-Fi или мобильную сеть. В большинство автономных касс можно загрузить около ста номенклатурных позиций.

Чаще всего автономные кассы использует микробизнес и малый бизнес с небольшим ассортиментом и небольшим потоком покупателей. Также они удобны там, где могут быть проблемы с интернетом и электричеством.

Смарт-терминалы. Выглядят как планшет с сенсорным экраном и встроенным принтером чеков. Работают на базе Android. В них можно установить нужные программы — например, приложения для отслеживания продаж.

По беспроводным каналам к смарт-терминалам можно подключить эквайринг, денежный ящик, сканер штрихкодов, весы и другое оборудование. Поэтому они подходят практически для всех видов бизнеса.

Как и автономные кассы, смарт-терминалы могут работать от сети или от встроенного аккумулятора.

Фискальный регистратор. Это устройство с фискальным накопителем и принтером чеков. Работает только в комплексе с компьютером или терминалом с нужным софтом для товароучёта — например, с программами «1С», «МойСклад», «Контур».

В фискальных регистраторах нет встроенных модемов и аккумуляторов, поэтому работают они только от сети, а данные в ОФД передают через подключённый компьютер или планшет.

Онлайн-кассы с эквайрингом. К ним не нужно подключать дополнительное оборудование для оплаты картой — эквайринговый механизм уже встроен в аппарат вместе с фискальным регистратором и принтером чеков.

В таких кассах есть аккумулятор и возможность подключаться к мобильной сети. Лучше всего они подходят для работы курьеров, такси или работы на выезде. С их помощью можно проводить и безналичный, и наличный расчёт.

Иногда онлайн-кассы со встроенным эквайрингом применяют для стационарной работы в малом бизнесе — чтобы не подключать банковский терминал отдельно. Минус этого способа в том, что, если сломается эквайринговый механизм, принимать платежи наличными будет тоже нельзя.

Облачные онлайн-кассы. С помощью них принимают платежи через сайт. Такие кассы подходят компаниям, которые получают платежи дистанционно или работают на выезде. В торговых точках работать через них нельзя.

Облачные онлайн-кассы берут в аренду и интегрируют с сайтом компании, где ведутся продажи. Физически кассовый аппарат находится в ЦОД облачного сервиса. Управлять устройством и смотреть статистику можно в личном кабинете для бизнеса.

Одна облачная касса может обслуживать сразу несколько мест расчёта. Чаще всего их используют онлайн-магазины, службы такси и доставки.

Какую кассу выбрать: главные критерии

Перед покупкой онлайн-кассы оцените, где и как она будет работать. Вот основные параметры для оценки.

Вид бизнеса и формат расчётов. Например, для небольшого придомового магазина будет достаточно автономной онлайн-кассы с подключённым эквайрингом. Для службы доставки цветов подойдёт облачная касса. В большом оптовом магазине лучше установить стационарную онлайн-кассу и подключить к ней нужный софт для автоматизации и учёта.

Условия торговли. В небольших помещениях удобнее использовать смарт-терминалы. Если торговля ведётся на улице, подойдут автономные кассы или онлайн-кассы с эквайрингом. Важно, чтобы мощности батареи хватало на полный рабочий день.

Число клиентов. Чем больше клиентов, тем мощнее должна быть касса. От этого зависит скорость обработки платежей и выдачи чеков. Например, в людных местах лучше установить стационарные онлайн-кассы или производительные фискальные регистраторы.

Необходимость автоматизации бизнеса. Если касса нужна только для выдачи чеков и передачи данных в налоговую, будет достаточно автономной онлайн-кассы или кассы с эквайрингом. Если компания планирует вводить системы автоматизации, то лучше установить кассу, которую можно будет с ними интегрировать, — например, смарт-терминал, стационарную онлайн-кассу или фискальный регистратор.

Совместимость ПО. Если у бизнеса уже есть другое торговое оборудование — например, сканер штрихкодов или терминал эквайринга, — важно, чтобы их ПО было совместимо с ПО онлайн-кассы.

Онлайн-касса для ИП: как выбрать и зарегистрировать в налоговой

Работать с онлайн-кассами обязаны практически все предприниматели независимо от того, как они получают оплату — в наличной или безналичной форме. Если нарушить закон, бизнес оштрафуют или приостановят деятельность до трех месяцев. Чтобы этого не произошло, необходимо выбрать кассовый аппарат и поставить его на учет.

Подробно рассказываем, что такое онлайн-касса для ИП, какие преимущества она дает малому бизнесу, как ее выбрать и зарегистрировать.

Бизнес

Продакт-менеджер: кто это такой и какие задачи выполняет

Продакт-менеджер: кто это такой и какие задачи выполняет

Что такое онлайн-касса

Онлайн-касса — это тот же кассовый аппарат, но с фискальным накопителем (ФН). Он представляет собой чип, который сначала шифрует сведения о каждой совершенной продаже, а затем передает данные оператору.

Приставка «онлайн» к названию кассы часто путает начинающих бизнесменов. Многие считают, что это специальное программное обеспечение (ПО), которое не имеет физического воплощения и используется только интернет-магазинами.

На самом деле онлайн-кассы нужны и для офлайн-торговли. Они выглядят почти так же, как стандартные устройства, а приставка «онлайн» означает, что данные об оплате передаются в налоговую по интернету.

Существуют разные типы онлайн-касс, которые могут использовать бизнесмены. Все они относятся к контрольно-кассовой технике (ККТ), поэтому должны отвечать требованиям закона №54-ФЗ. Это важно учитывать при выборе и использовании аппарата.

Как работает онлайн-касса

В работе с онлайн-кассой одновременно участвуют три стороны — бизнесмен (точнее — кассир, который принимает оплату), оператор фискальных данных (ОФД) и налоговая.

Вот как работает онлайн-касса:

1. Кассир принимает оплату за товар, а затем формирует чек. Если платеж производится онлайн (например, за покупку в интернет-магазине), чек создается автоматически.
2. Кассашифрует данные о проведенной покупке. Вся информация поступает в накопитель и распечатывается, чтобы кассир мог выдать покупателю кассовый чек с QR-кодом.
3. Фискальный накопитель передает данные ОФД. Все сведения поступают оператору через интернет в зашифрованном виде, поэтому никто из третьих лиц не получит к ним доступ.
4. ОФД перенаправляет данные в налоговую. В ФНС поступают все сведения о совершенной покупке: цена товара, время расчета, даже имя кассира, принявшего платеж.

Онлайн-касса работает быстро — информация передается в формате реального времени. На шифрование, передачу реквизитов ОФД, а оттуда — в ФНС, уходит буквально несколько секунд. Исключение — отсутствие подключения к сети. Тогда кассовый аппарат передаст информацию немного позднее, когда подключение будет восстановлено.

Какие бывают виды касс

Онлайн-кассы для предпринимателей отличаются по степени автономности, доступным функциям, другим особенностям. Одни устройства подходят только для онлайн-продажи, другие — исключительно для офлайн-торговли.

Мы подготовили обзор основных видов онлайн-касс для ИП, чтобы вы могли определиться с тем, какая из них больше подойдет:

• Автономная касса. Не требует подключения к внешнему устройству и работает от встроенного аккумулятора. Практически все автономные аппараты имеют отдельный модем, поэтому своевременно передают данные даже при отсутствии доступа к Wi-Fi. Такие модели подойдут предпринимателям, которые работают в отдаленных и труднодоступных регионах, где есть проблемы с электричеством или связью.
• Смарт-терминал. Главная особенность устройства — встроенный модуль эквайринга, предназначенный для приема безналичной оплаты. Смарт-терминалы часто используют для выездных продаж — например, выдают курьерам, чтобы они могли принять оплату у покупателей на месте. В зависимости от способа питания выделяют автономные и сетевые терминалы. Последние могут использоваться только в точке продаж.
• Фискальный регистратор. Представляет собой компактное кассовое устройство, которое подключается к компьютеру или другому гаджету (например, смартфону со специальным софтом). Имеет стандартные функции, среди которых — печать бумажных чеков и передача информации. В отличие от автономного аппарата, работает только от электричества и требует внешнего доступа к сети — через Wi-Fi.
• POS-система. В отличие от остальных устройств, это целый программно-аппаратный комплекс, который используется для полного обустройства рабочего места кассира. Стандартно POS-система состоит из моноблочного компьютера, принтера, шифрующего данные о платежах, а также сканера штрих-кодов и дисплея для покупателя. Обычно такие системы используются в сетевых точках продаж.
• Касса сэквайрингом. Главное преимущество таких устройств — возможность приема безналичной оплаты. Они имеют встроенный модуль эквайринга, который переводит средства со счета покупателя на счет предпринимателя. Отлично подходят для бизнеса в сфере логистики и общепита, а также магазинов с доставкой. Помимо модуля эквайринга, такие кассы оснащены встроенным принтером и фискальным накопителем для быстрой передачи информации.
• Облачная касса. В отличие от предыдущих устройств, облачные версии ККТ находятся не в точке продаж, а в дата-центре. Предприниматель получает только цифровую услугу — например мобильное приложение, через которое может создавать и пересылать чеки. Такие варианты подходят только для интернет-магазинов и выездного бизнеса — например для парикмахеров или мастеров, работающих на дому у клиента.

Какие ИП должны работать с онлайн-кассой

С 2017 года зарегистрировать стандартную ККТ нельзя, поэтому практически все ИП должны работать с онлайн-кассами. Однако несколько исключений все-таки есть. Они касаются бизнесменов, которым в целом не обязательно выдавать чеки, и самозанятых.

Без ККТ можно работать в случаях, предусмотренных п. 2 ст. 2 54-ФЗ. Например, если предприниматель сдает объекты в аренду, оказывает услуги по ремонту обуви, продает сезонные фрукты, мороженое, газеты или занимается другой деятельностью, перечисленной в законе, ему не нужно выдавать чеки.

Кроме того, кассовые аппараты могут не использовать ИП, которые ведут бизнес в отдаленных местностях. Альтернатива ККТ в этом случае — специальные бланки, служащие подтверждением платежа. Уточнить, относится ли местность к труднодоступной, можно в местной администрации.

Во всех остальных случаях применять онлайн-кассу обязательно. Если предприниматель нарушает требование закона, ему грозит ответственность по ст. 14.5 КоАП РФ.

Так, при первом нарушении штраф составит от 25 до 50% от суммы расчета, проведенного без кассы, но не меньше 10 000 рублей. При повторном нарушении работу ИП приостановят до трех месяцев.

Преимущества онлайн-касс для предпринимателей

Главное преимущество онлайн-кассы — сокращение расходов на обслуживание. Покупка новой ККТ требует значительных вложений, но в перспективе экономит средства предпринимателя. Теперь не нужно регулярно обслуживать кассы и посещать ЦТО.

Другие плюсы онлайн-касс для ИП:

• Быстрая постановка на учет. Оформить кассу можно удаленно через сайт ФНС. Собирать документы, лично относить их в инспекцию, а затем ждать решения от налоговой больше не нужно.
• Простое обучение кассиров. В отличие от прежней ККТ, работу с новыми аппаратами легко освоить за 40–60 минут. Устройства имеют простой, логичный интерфейс и интуитивное управление, поэтому сложностей с обучением не возникает.
• Работа с большим числом товаров. Если раньше в магазинах с широким ассортиментом можно было использовать только POS-системы, то сегодня благодаря функционалу кассовых аппаратов подойдут даже простые регистраторы, которые стоят гораздо дешевле.
• Получение актуальной статистики. Предприниматели могут отслеживать ключевые показатели продаж: от общей суммы платежей, полученных за выбранный период, до количества возвратов. Это позволяет оптимизировать бизнес в соответствии с реальной статистикой.
• Возможности для автоматизации бизнеса. Современные кассы не просто распечатывают чеки для покупателей и передают информацию, а имеют дополнительные функции — например ведение складского учета и отслеживание закупок.

Как подобрать подходящую кассу для ИП

При выборе ККТ важно учитывать специфику деятельности, в которой работает ИП. Если продажи ведутся в одном месте, можно подобрать стационарную кассу — тогда покупатели смогут оплачивать товары как наличным, так и безналичным расчетом.

Другое дело — общепит или магазины с доставкой товаров. Например, для кафе с услугами курьерской доставки можно выбрать как стационарную онлайн-кассу, так и компактные кассовые устройства — смарт-терминалы для расчета вне основной точки продаж.

Основные критерии, которые важно учитывать ИП при выборе аппарата:

• Формат кассы. Для удобства всю ККТ можно разделить на стационарную, мобильную и электронную (облачную) — выбор зависит от сферы деятельности и места расчетов.
• Доступ в интернет. Он осуществляется через Wi-Fi, сим-карту, встроенный модем. Определитесь, какой вариант подойдет вашему бизнесу. Некоторые модели ККТ имеют разъем для интернет-кабеля.
• Программное обеспечение. Софт кассы должен быть совместим с терминалом эквайринга или другими устройствами, которые вы используете.
• Длительность автономной работы. Если вы ищете мобильную кассу, убедитесь, что она может работать автономно минимум 6 часов.
• Вспомогательные драйверы. Например, они нужны для подключения сканеров штрих-кодов или весов. Типы и количество драйверов зависят от особенностей бизнеса.
• Особенности печати. Формат бумажного чека и скорость печати — важные параметры, которые особенно важно учитывать при высокой посещаемости магазина или заведения общепита.

Как зарегистрировать кассу

Чтобы поставить ККТ на учет, необходимо выбрать кассу и дополнительное оборудование, а затем — оформить специальную электронную подпись (КЭП) и заключить соглашение с организацией, которая будет перенаправлять все сведения в налоговую.

Электронная регистрация занимает около 10–15 минут. Достаточно перейти в личный кабинет налогоплательщика, выбрать раздел «Учет ККТ» — «Зарегистрировать ККТ» — «Заполнить параметры заявления вручную».

После проверки заявления ФНС присваивает кассе уникальный номер. Его необходимо ввести на кассе, чтобы сформировать отчет о регистрации — он потребуется, чтобы завершить процедуру. Остается только повторно перейти в личный кабинет и заполнить раздел «Завершить регистрацию».

Если бизнесмен отказался от оформления КЭП или ему удобнее лично подать документы на регистрацию аппарата, он может обратиться в отделение ФНС с письменным заявлением, но в этом случае процедура может занять до двух недель.

Кроме того, онлайн-кассы под ключ с постановкой на учет предлагают некоторые банки — например «Совкомбанк» и «Альфа-Банк».

Ошибки при регистрации в налоговой инспекции

Не всегда удается с первого раза поставить онлайн-кассу на учет. Частая ошибка — неправильное введение регистрационного номера. Когда предприниматель ставит кассу на учет, система формирует индивидуальный номер — его необходимо ввести, чтобы получить регистрационный отчет. Если ошибиться (например, пропустить один из символов), налоговая не выдаст свидетельство о регистрации.

Другая ошибка, которую часто допускают ИП, — расхождение данных в заявлении в налоговую и настройках онлайн-кассы. Важно, чтобы вся информация совпадала, иначе заявление не пройдет проверку, ФНС не выдаст регистрационный номер.

При регистрации ККТ важно не допускать ошибок — некоторые из них могут оказаться критичными. Например, неверная запись индивидуального номера ККТ в накопитель. Его потребуется заменять, что повлечет за собой дополнительные расходы и потерю времени.

Чтобы не тратить время на выполнение рутинных задач и понять окупаемость расходов на маркетинг, используйте Сквозную аналитику Calltouch. Система автоматически собирает данные со всех рекламных площадок, каналов и из CRM и объединяет их в наглядный отчет. С его помощью вы сможете объективно проанализировать каждый этап воронки продаж, скорректировать рекламную стратегию и пересмотреть маркетинговый бюджет.

• Анализируйте воронку продаж от показов до денег в кассе
• Автоматический сбор данных, удобные отчеты и бесплатные интеграции

Какова средняя стоимость кассы

Затраты на приобретение ККТ зависят от разных факторов — например от того, к какому виду она относится. Стоимость самых простых устройств, которые подойдут для магазинов с маленьким ассортиментом и небольшой проходимостью, — от 10 000 рублей.

Гораздо дороже обойдутся POS-системы — они стоят от 50 000 рублей в зависимости от комплектации, программного обеспечения, встроенных функций.

К дополнительным расходам, необходимым для использования кассового аппарата, относится покупка накопителя, оформление КЭП и подключение к ОФД. В среднем сопутствующие траты составляют 15 000 рублей и выше.

Что делать, если с кассой возникли проблемы

В использовании кассового аппарата, как и любой другой техники, могут возникать проблемы. Если это произошло, все расчеты необходимо приостановить. Если этого не сделать, ККТ может не передавать сведения ОФД или передавать, но со значительными ошибками.

Если с кассой возникли проблемы, первым делом перезагрузите устройство, замените чековую бумагу, проверьте соединение с интернетом. Посмотрите, не истек ли срок годности фискального накопителя, — он выдается на 15 или 36 месяцев.

Если перезагрузка устройства не помогла, срок действия ФН не закончился, а с чековой лентой все в порядке, то скорее всего дело во внутренних поломках ККТ. Не рекомендуем устранять неисправность самостоятельно — надежнее вызвать сервисного мастера.

В случае поломки деятельность ИП придется временно прекратить, пока оборудование не будет восстановлено. Если на устранение неисправности требуется много времени, можно взять другой аппарат в аренду. В среднем услуга стоит от 3 000 рублей в месяц.

Нельзя исключать массовый сбой в работе ККТ — такое уже происходило. Тогда допускается работать без кассы, но покупателям необходимо оформлять товарные чеки. Но нужно убедиться, что это действительно массовый сбой — например дождаться заявления от налоговой.