Обособленный банковский счет что это
Принимать решение об участии в госзакупках стоит только в результате четкого понимания реализуемости и специфики предложения, чтобы не столкнуться с ситуацией, когда выручка есть, а реальных денег, которые можно увидеть, потрогать и потратить на нужды компании – нет, потому что они «замерзли» на отдельном счете в банке или ТОФК.
Схема расчетов при обособленном банковском сопровождении
Чем отличается ОБС от обычного расчетного счета
Обязательные условия, включаемые в договор, при ОБС ГОС
Каким бывает обособленное банковское сопровождение
-
— гособоронзаказ, подробнее здесь ;
— контракты жизненного цикла и (или) заключаемые с единственным поставщиком, цена которых превышает 10-15 млрд. рублей (в зависимости от обеспечения), а так же если в отношении поставщиков (подрядчиков, исполнителей) действуют меры ограничительного характера, введенные иностранным государством (по Постановлению № 963 от 20.09.2014);
— средства, предоставляемые обычным юрлицам и ИП по договорам на поставку товаров (выполнении работ, услуг), заключаемым в рамках исполнения госконтрактов и соглашений о предоставлении субсидий (бюджетных инвестиций, взносов в уставные капиталы), а также в случае принятия Правительством РФ решения об осуществлении ОБС по Постановлению №224 от 15.02.2023 (в 2022 году было Постановление №1368 от 02.08.2022).
Остановимся на наиболее массовом случае, Постановлении №224 от 15.02.2023. Это правила банковского сопровождения средств, поступающих на отдельные банковские счета (далее — ОБС) исполнителей (поставщиков) с лицевых счетов, открытых заказчикам (получателям субсидий) в Территориальном органе Федерального казначейства (далее — ТОФК) в случаях, определенных пп 1 — 4, 6 и 9 ч. 2 ст. 5 № 466-ФЗ от 05.12.2022, подробнее здесь . Исключение — госконтракты, с расширенным казначейским сопровождением, подробнее здесь .
Схема расчетов при обособленном банковском сопровождении казначейских средств госзаказа и субсидий
Исполнитель может открыть отдельный банковский счет (далее — ОБС) в банке из перечня банков, отвечающих требованиям для принятия банковских гарантий в целях налогообложения, ст. 74.1 НК РФ: https://minfin.gov.ru/ru/perfomance/tax_relations/policy/bankwarranty/. Процедура резервирования и открытия счета стандартная, как для расчетного счета, зависит от выбранного банка.
Что делать, если банк не проводит платеж с ОБС?
+7 911 006 72 37 info@apbhelp.ru
НТЦ АПБ. Сопровождение ГОС и ГОЗ: формулировки в договор, варианты оплаты, формы, отчеты, обоснование цены и затрат, раздельный учет в «1С:Бухгалтерия» и т.д.
Чем отличается ОБС от обычного расчетного счета
-
— наличие в текстовом назначении платежа детализированного кода направления расходования целевых средств, предусмотренного порядком санкционирования, подробнее здесь ;
— соответствие наименования, ИНН, КПП, банковских реквизитов получателя денежных средств указанным в контракте, подлежащем обособленному банковскому сопровождению, и документе-основании;
— непревышение суммы остатка средств на ОБС;
— наличие реквизитов (тип, номер, дата) контракта, подлежащего обособленному банковскому сопровождению, документов-оснований и их соответствие документам, представленным в банк вместе с платежным документом;
— соответствие содержания операции по расходам, связанным с поставкой товаров, выполнением работ, оказанием услуг, исходя из документа-основания текстовому назначению платежа, предмету и условиям контракта;
-
— заработной платы с учетом начислений и социальных выплат;
— оплаты фактически поставленных товаров, выполненных работ (услуг)по правилам, аналогичным применяемым при казначейском сопровождении, подробнее здесь ;
в) обязательное наличие в платежных документах, контракте, а также в документах, подтверждающих поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг, идентификатора госконтракта, договора (соглашения) (далее – ИГК).
Взаимодействие между банками и Федеральным казначейством
Информационное взаимодействие между Федеральным казначейством и банками осуществляется через единую систему межведомственного электронного взаимодействия с отражением в ИС «Электронный бюджет». Банки ежедневно передают в ИС «Электронный бюджет» информацию о договорах, отдельных счетах, операциях по зачислению и списанию целевых средств и иную информацию. Ежемесячно, не позднее 15-го числа месяца, следующего за отчетным, представляют заказчику отчет по отдельному счету исполнителя в форме выписки о движении денежных средств и оборотно-сальдовой ведомости. Доступ к информации имеют так же госзаказчики и главные распорядители бюджетных средств (ГРБС).
Обязательные условия, включаемые в договор, при ОБС ГОС
Во-первых, в государственные контракты, соглашения о субсидии (бюджетных инвестициях, вкладах), в рамках исполнения которых осуществляется ОБС, в дополнение к положениям, установленным Правилами казначейского сопровождения (все условия здесь ) включаются условия:
а) об обязанности исполнителя (головного) включать в условия заключаемых им договоров положения об осуществлении расчетов с использованием отдельного счета;
б) о перечислении целевых средств на оплату обязательств по договорам, подлежащим обособленному банковскому сопровождению, заключаемым в рамках исполнения госконтракта (соглашения о субсидии, бюджетных инвестициях, вклада), с лицевого счета участника казначейского сопровождения, открытого ТОФК, на отдельный счет, открытый исполнителю по договору, после осуществления ТОФК санкционирования операций в соответствии с п. 4 ст. 242.23 БК РФ. Подробнее о казначейском сопровождении здесь .
-
— осуществлять расчеты, связанные с исполнением обязательств по контракту (договору), с использованием отдельного счета;
— представлять заказчику и банку сведения о привлекаемых соисполнителях (полное наименование соисполнителя, место нахождения, ФИО и телефоны руководителя, ИНН, КПП).
в) условие об указании в платежных документах, договоре, а также в документах, подтверждающих поставку товаров, выполнение работ (услуг) ИГК;
г) условие о согласии исполнителя на передачу информации об отдельных счетах, операциях по зачислению и списанию целевых средств в подсистему ИС «Электронный бюджет».
Как забрать остатки средств и дебиторскую задолженность с казначейского счета и ОБС.
+7 911 006 72 37 info@apbhelp.ru
НТЦ АПБ. Сопровождение ГОС и ГОЗ: формулировки в договор, варианты оплаты, формы, отчеты, обоснование цены и затрат, раздельный учет в «1С:Бухгалтерия» и т.д.
Ну вот, на первый взгляд ничего сложного. Но не надо забывать, что если уж вписались в Госзаказ надо в обязательном порядке вести раздельный учет (не только в случае Гособоронзаказа), а он отличается от бухгалтерского и налогового, подробнее здесь . Так же не стоит завышать прибыль. Затраты должны быть обоснованы и экономически оправданы, подробнее здесь . Есть определенные сложности и сопутствующая им отвественность исполнителей. Можем поделиться быстрыми и проверенными способами их решения.
Специальный банковский счет: виды и особенности
Специальный счет это обособленный счет в банке, на котором хранятся и расходуются деньги, которые не подлежат учету по расчетному счету.
Есть множество специальных счетов, перечень которых регулярно расширяется.
Виды счетов из Инструкции Банка России от 30.05.2014 N 153-И (ред. от 02.02.2021) «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов»
№ | Виды счетов открываемые банками РФ |
---|---|
1 | Текущие счета |
2 | Расчетные счета |
3 | Бюджетные счета |
4 | Корреспондентские счета |
5 | Корреспондентские субсчета |
6 | Счета доверительного управления |
7 | Специальные банковские счета (На них остановимся более подробно) |
8 | Публичные депозитные счета нотариусов, службы судебных приставов, судов, иных органов или лиц, которые в соответствии с законодательством РФ могут принимать денежные средства в депозит |
9 | Счета по вкладам (депозитам) |
Помимо перечисленных в Инструкции Центробанка счетов есть те специальные банковские счета, которые фигурируют в разных законах. Ниже рассмотрим более подробно каждый банковский специальный счет.
Банковские спецсчета
№ | Название счета |
---|---|
1 | Банковского платежного агента, банковского платежного субагента |
2 | Платежного агента |
3 | Счет должника |
4 | Поставщика |
5 | Торговый банковский счет |
6 | Клиринговый банковский счет |
7 | Счет гарантийного фонда платежной системы |
8 | Номинальный счет |
9 | Счет эскроу |
10 | Залоговый счет |
Такие счета предназначены для отделения конкретного денежного потока организации от общего, если имеют место быть такие цели:
- Расход средств для решения определенных задач;
- Отделить суммы, на которые владелец счета не может претендовать.
Обычно поступления на такие счета являются платежами юридических или физических лиц за оказанные услуги.
Функционально специальный счет не отличается от текущего счета в банке, однако каждое действие осуществляется по определенным правилам с учётом типа счета.
Счет субагента или банковского платежного агента
Без таких счетов не обойтись при взятии части банковских функций на себя. В частности это касается приёма платежей физических лиц от имени банка, выдачи наличных или предоставления электронных платежных средств.
По такому счету доступны следующие операции:
- Зачисление поступивших от физических лиц наличных;
- Приём безналичных переводов со специальных счетов операторов;
- Перечисление на счет получателя.
Счет платежного агента
Данный счет предназначен для того, чтобы осуществлять учет на специальных счетах оплаты от физических лиц за используемые ими услуги, допустим, платежи за ЖКХ. Данный специальный счет подразумевает:
- Зачисление финансов;
- Приём денежных переводов с агентских специальных счетов;
- Перевод на специальный счет другого агента/поставщика услуг.
Счет должника
Открытие счета производится при завершении процедуры банкротства должника. Принадлежавшее обанкротившейся организации имущество распродается, а вырученные средства на специальных счетах в банке в дальнейшем распределяются между кредиторами. В обязательном порядке учитывается закон о специальных счетах.
Распоряжаться данным счетом может только конкурсный управляющий.
Счет поставщика
При предоставлении товары и услуг населению и расчетах через агентов также потребуется специальный счет. Через него осуществляется исключительно получение переводов без наличных средств с агентских специальных счетов и перечисление на счета в банке.
Торговый банковский счет
Данный специальный счет рассчитан на участников регулярных безналичных расчетов. На нем осуществляется хранение активов для следующих задач:
- Выполнение предусмотренных сделкой обязательств;
- Реализация обязательств по клирингу;
- Перечисление комиссии;
- Возврат денежных средств.
Торговые счета могут быть представлены в рублях, зарубежной валюте или драгоценных металлах.
Ими распоряжаются те клиринговые организации, которые при открытии фигурировали как владельцы счетов.
Клиринговый банковский счет
Цели у данного счета такие же, как и у торгового банковского счета, однако в его случае владельцем выступает клиринговая компания, а она в свою очередь является контролирующим звеном в сделках без использования наличных средств и обязуется осуществлять открытие счетов с целью размещения активов центральных контрагентов, клиринговых участников и других лиц
Клиринговая организация по общему правилу не располагает правом осуществлять перечисление собственных финансов на счет такого типа. Так как деньги на счете не принадлежат его владельцу, такие счета не могут быть арестованы или ограничены по числу операций.
Счет гарантийного фонда платежной системы
Финансовые организации, которые работают с такими платежными системами как МИР, с целью минимизации возможных рисков должны заняться формированием специального фонда. Для этого оператор платежной системы производит открытие счета гарантийного фонда платежной системы с установлением размера перечислений. Платеж будет возвращен в том случае, если организация прекратит операции с системой платежей.
Подобные специальные счета организации могут находиться исключительно в банках или небанковских организациях, которые не имеют возможности размещать привлекаемые денежные средства с целью получения дохода, например, в ЦБ РФ.
К такому счету не будут предъявляться аресты, взыскания или ограничения из-за долгов участников системы или оператора.
Номинальный счет
Доверительный управляющий должен в обязательном порядке открыть номинальный счет для того, что осуществлять работу с вверенными ему денежными средствами. Также он будет распоряжаться счетом, но всегда в интересах клиента. На одном номинальном счету допускается размещение финансов нескольких получателей.
Счет эскроу
Использование специального счета такого типа станет отличной защитой в случае неуплаты при заключении соглашения на оказание услуг или поставку продукции. Принцип работы следующий:
- Покупатель открывает специальный расчетный счет с последующим внесением суммы соглашения;
- Банк осуществляет блокировку денежных средств;
- Продавец в полной мере выполняет свои обязательства;
- Денежные средства перечисляются в пользу продавца.
Если условия сделки будут нарушены, тогда средства переведут обратно покупателю. Если другие договоренности не предусмотрены, то ни одна из сторон не сможет распоряжаться финансами.
Залоговый счет
Данную разновидность также открывают для того, чтобы свести к возможному минимуму риск неполучения денег. Денежные средства на специальных счетах такого типа компании вносят в размере залога (по соглашению с финансово-кредитной организацией или другой фирмой).
Помимо этого осуществляется перечисление прибыли от предоставленного в залог имущества, страховых выплат и прочих поступлений. Залогодатель использует счет без каких-либо особых ограничений, однако работа с ним может быть минимизирована, если остаток окажется меньше обеспечиваемых обязательств.
Залоговый счет можно открыть вместе с компанией-клиентом в случае, если у последней возникнут трудности финансового характера.
Деньги на специальном счете такого типа защищены от взысканий и арестов государственных органов.
Бухгалтерские специальные счета
Подавляющее число предприятий располагает множеством разнообразных объектов учета, стоимость и количество которых постоянно варьируется. Учет денежных средств на специальных счетах включает в себя:
- Все имущество (активы): деньги, недвижимость, мебель, сырье, оборудование;
- Обязательства (пассивы) перед клиентами, контрагентами, клиентами, сотрудниками и т.д.
Чтобы можно было произвести учет на специальных счетах в банке и анализ каждого из приведенных выше типов объекта, бухгалтерия заводит для каждого из них обособленный бухгалтерский счет. Их перечень утверждает бухгалтер в документации под наименованием «план счетов».
Счет 55
Счета под данным номером причисляются к активам. Они необходимы для учета и группировки средств, которые находятся на разных банковских счетах (вне зависимости от их типа, т.е. счет 55 специальные счета в банках или обычные) и представленных в виде чековых книжек, аккредитивов, а также депозитных счетов.
Когда может потребоваться специальный счет?
Открыть специальный счет необходимо:
- Когда у поставщиков возникает необходимость в привлечении платежного агента для приема платежей;
- Платежному агенту для осуществления приёма платежей физических лиц;
- Для того чтобы банковский платежный агент мог принять финансы от физического лица, в том числе предоставленные с помощью банкоматов и платежных терминалов.
Что будет, если специальный счет не используется?
Если специальный банковский счет не будет использоваться, тогда последует административный штраф, а именно:
- Если не соблюдается обязанность по сдаче денег в кредитно-финансовую организацию, которые были получены от плательщиков при приеме платежей в виде наличных для зачисления на специальный счет;
- Счет не используется для осуществления расчетов поставщиками, платежными и банковскими платежными агентами, а также субагентами специальных счетов в банке.
За перечисленные выше правонарушения предусматриваются административные штрафы в таких размерах:
Что такое обособленный счет и как им пользоваться
Обособленный счет – это один из видов счетов, которые используются для осуществления предпринимательской деятельности в Российской Федерации. Такой счет позволяет организациям и ИП отделять средства, направляемые на конкретные проекты или цели, от основных операций по бизнесу.
В данной статье мы подробно рассмотрим, что такое обособленный счет, для чего он используется, как его оформить и какие документы потребуются. Вы узнаете, как работать с такими счетами, какие требования предъявляются к ним со стороны налоговой службы и какие преимущества и недостатки имеет использование обособленных счетов в бизнесе.
Наша статья направлена на предпринимателей и сотрудников финансовых подразделений, которые хотят более детально разобраться в теме обособленных счетов. Она будет полезна как начинающим бизнесменам, так и опытным предпринимателям, желающим организовать свою бизнес-деятельность максимально эффективно и безопасно.
Что такое обособленный счет?
Обособленный счет – это отдельный банковский счет, который создают юридические лица для производства финансовых операций по определенным целям. В отличие от обычных банковских счетов, обособленный счет не используется для проведения обычных операций, связанных с ежедневными расходами и доходами организации.
Обособленный счет может быть открыт как в российском, так и в иностранном банке. Этот вид счета может использоваться для хранения денежных средств, полученных от инвесторов или заказчиков, или для осуществления конкретных операций, связанных с выпуском ценных бумаг или проведением транзакций на финансовых рынках.
В ряде случаев, правовые нормы РФ обязывают юридические лица использовать обособленный счет для отчетности перед государственными органами и налоговыми службами. Кроме того, наличие обособленного счета может увеличить прозрачность и доверие к деятельности организации со стороны инвесторов и контрагентов.
Кому нужен обособленный счет?
Обособленный счет может понадобиться любой организации или индивидуальному предпринимателю, который хочет разделить финансовые потоки на определенные задачи или проекты. Это может быть особенно полезно для компаний, которые имеют несколько проектов, связанных с различными бюджетами. Обособленный счет помогает разделить денежные средства и управлять ими более эффективно.
Обособленный счет также может быть назначен для специфической цели. Например, если у вас есть фонд, который собирает деньги для благотворительных целей, то вы можете создать обособленный счет для сбора и управления этими средствами. Кроме того, обособленный счет может быть полезен для компаний, которые имеют своих партнеров или подрядчиков, для удобного и прозрачного учета всех финансовых операций.
В общем, обособленный счет может быть полезным инструментом для любого бизнеса или проекта, который требует более детальной и точной управляемости своих финансовых потоков.
Как оформить обособленный счет?
Для оформления обособленного счета необходимо обратиться в банк, в котором у вас есть основной расчетный счет, и подготовить пакет документов:
- Заявление на открытие обособленного счета;
- Копия устава организации;
- Протокол решения органов управления об открытии обособленного счета;
- Документ, подтверждающий полномочия руководителя организации;
- Копия свидетельства о государственной регистрации организации.
После подачи заявления и всех необходимых документов, банк проводит проверку и открывает обособленный счет. Для того чтобы получить доступ к обособленному счету, необходимо заключить соответствующее соглашение с банком.
Важно помнить, что обособленный счет подчиняется тем же правилам и условиям, что и основной расчетный счет. Однако он может быть использован только для определенных целей, оговоренных в документах, подтверждающих открытие обособленного счета.
Обособленный счет – это удобный инструмент для управления финансами компании и отслеживания расходов по конкретным проектам или направлениям деятельности. Но перед оформлением обособленного счета необходимо тщательно продумать все условия и требования к нему, чтобы избежать ненужных расходов и проблем в будущем.
Зачем нужен обособленный счет и как им пользоваться?
Обособленный счет – это специальный счет в банке, который может использоваться для обработки определенной группы финансовых операций. Такой счет позволяет грамотно организовать финансовый учет и отслеживать движение средств для конкретной цели.
Один из главных преимуществ обособленного счета – это разделение финансовых потоков и минимизация рисков. Например, если ваша компания работает с несколькими проектами, то каждый проект может иметь свой обособленный счет, где будут учитываться все доходы и расходы, связанные с данным проектом. Таким образом, вы сможете контролировать бюджет каждого проекта отдельно и избежать пересечения финансовых потоков.
Для использования обособленного счета необходимо оформить договор с банком и открыть счет на конкретное название проекта, например: «Счет проекта №1». Далее, все финансовые операции, связанные с этим проектом, проводятся только через этот счет.
Важно отметить, что обособленный счет не заменяет учет в бухгалтерии, но облегчает и ускоряет процесс ведения учета и дает возможность оперативно реагировать на изменения финансовой ситуации в конкретном проекте.
В итоге, использование обособленного счета – это не только удобный инструмент для ведения финансового учета, но и эффективный способ защиты компании от финансовых рисков и ошибок.
Вопрос-ответ
Что такое обособленный счет и зачем он нужен?
Обособленный счет — это отдельный банковский счет, который открывается для выполнения определенных целей и связан с деятельностью юридического лица. Такой счет может использоваться для учета средств, полученных по конкретному договору, для расчетов с контрагентами, а также для внутреннего учета расходов и доходов. Обособленный счет позволяет эффективно контролировать финансовую деятельность организации и планировать расходы.
Какие документы необходимо предоставить для открытия обособленного счета?
Для открытия обособленного счета необходимо предоставить следующие документы: заявление от юридического лица, учредительные документы, выписку из ЕГРЮЛ, договор на открытие обособленного счета, доверенность на лицо, которое будет обращаться за открытием счета, копии паспортов руководителей организации. Также может потребоваться документальное подтверждение основания для открытия обособленного счета (например, договор с контрагентом).
Можно ли использовать обособленный счет для получения кредита?
Обособленный счет не является автономным, т.е. все средства на нем принадлежат юридическому лицу в целом. Поэтому, для получения кредита на обособленный счет требуется поручительство руководителя юридического лица или залог имущества компании. Однако, если на счету находятся значительные суммы денежных средств, это может стать положительным фактором при рассмотрении заявки на кредит.
Обособленный счет инвестора: в чем смысл, как открыть и почему это важно
Что такое обособленный клиент и счет?
Обособленный клиент — это клиент брокера, за которым закреплен выделенный ему уникальный расчетный код, где его активы учитываются отдельно — и от брокера, и от других инвесторов. Деньги обособленного клиента могут быть выведены только на счет, принадлежащий этому клиенту, однако такое условие должно быть прописано в запросе в Национальный клиринговый центр (НКЦ) на регистрацию обособленного клиента.
Обособленный клиент может отправить в НКЦ заявление на перевод обязательств и обеспечения другому брокеру. То есть инвестор может перенести ценные бумаги и валюту, которые он использует для маржинальной торговли. Правда, для этого должны быть основания. Например, если Банк России отозвал лицензию у банка, который также предоставляет брокерские услуги, или ему назначили временную администрацию, либо банк-брокер начал процедуру банкротства.
Бумаги инвестора на обособленном счете нельзя использовать для обеспечения обязательств брокера по его позициям, а также по позициям других клиентов. В случае если у брокера возникнут проблемы, долги, он обанкротится, можно будет перенести активы к другому брокеру.
В Тelegram-канале Мосбиржи отметили, что регулирование предоставляет возможность брокеру открыть в НКЦ отдельные расчетные коды для инвесторов, то есть обособленные счета. Однако не все брокеры предоставляют такую услугу. Например, брокер «Универ Капитал» не воспользовался возможностью сегрегированного учета активов клиентов.
Глава Национальной ассоциации участников фондового рынка (НАУФОР) Алексей Тимофеев говорил, что НКЦ может обращать взыскание на неотделенные от брокера активы клиентов, чтобы исключить риски неисполнения обязательств и поддержания финансовой стабильности. По его словам, активы клиентов на общих счетах — это обеспечение не только по их собственным сделкам, но и по сделкам других клиентов. И если клиенты не дают права пользоваться своими активами, то брокеры должны открывать для них сегрегированные счета.
Что может случиться, если расчетный счет необособленный: пример «Универ Капитала»
Фондовая секция Мосбиржи была закрыта с 28 февраля, но постепенно торги запускаются. 21 марта возобновились торги облигациями федерального займа (ОФЗ). В первые дни после открытия они приходили в два этапа — дискретный аукцион с 10:00 до 11:00 мск и режим основных торгов с 13:00 до 17:00 мск.
Дискретный аукцион — особый режим торгов. В это время принимаются лимитные заявки, в них инвестор указывает цену, по которой он готов купить или продать ценную бумагу. В итоге цена бумаги определяется на основании поданных заявок.
У «Универ Капитала» образовалась задолженность по сделкам, заключенным до 28 февраля. Брокер переносил отрицательные позиции клиентов, которые торговали с кредитным плечом, то есть взаймы. Для этого он совершал сделки РЕПО. Бумаги клиентов, которые не брали в долг, в них не участвовали.
Перенос маржинальной позиции происходит тогда, когда клиент не закрыл ее к концу торгового дня. Для этого брокеры совершают специальные сделки РЕПО (СпецРЕПО). Это сделки, в которых клиенту выдают заемные средства в размере обязательств, возникших у него к концу торгового дня. Инвестор получает актив, чтобы закрыть свои обязательства по маржинальной позиции, а на следующий рабочий день у него вновь появляется эта маржинальная позиция, но она увеличивается на размер платы за перенос.
Например, инвестор занял 100 акций на ₽100 тыс., продал их в надежде выкупить дешевле и таким образом заработать. У него в портфеле появилась отрицательная позиция, то есть в приложении брокера стали отображаться минус ₽100 тыс. К концу торгового дня он так и не выкупил бумаги. Тогда брокер предоставил ему средства, чтобы закрыть позицию. А на следующий день у инвестора вновь появился в портфеле минус, но, допустим, уже ₽110 тыс. То есть ему нужно будет вернуть брокеру на ₽10 тыс. больше — это плата за перенос позиции на следующий день.
Из-за задолженности «Универ Капитал» больше не мог сам проводить сделки РЕПО. Вместо брокера их стал совершать НКЦ, в том числе штрафные сделки, и 21 марта в ходе дискретного аукциона ОФЗ клиентов брокера были принудительно проданы. «Все действия НКЦ как центрального контрагента направлены на минимизацию системных рисков, чтобы проблемы одного брокера не распространялись на весь рынок», — отмечали в телеграм-канале Мосбиржи.
В письме в адрес клиентов «Универ Капитал» отметил, что облигации распродали по более низкой цене, чем та, что сформировалась в ходе обычного режима торгов. Сумма продажи составила ₽1,08 млрд, хотя по результатам закрытия торгов оценка этих ОФЗ достигла ₽1,26 млрд. В результате клиенты потеряли ₽173,8 млн.
Генеральный директор «Универ Сбережения» Виктор Шахурин говорил РБК, что проданные ОФЗ занимают не такую большую долю в структуре клиентских активов, большее беспокойство вызывает возможная продажа еврооблигаций по несправедливым ценам. По его словам, у клиентов брокера значительный объем еврооблигаций Минфина и российских компаний.
Можно ли частному инвестору открыть обособленный счет и удобно ли с ним торговать?
Если вы хотите открыть подобный счет, то лучше обратиться за консультацией к брокеру, так как не все оказывают подобную услугу. Кроме того, ее стоимость зависит от брокера.
В пресс-службе «БКС Мир инвестиций» отметили, что активы их клиентов на всех площадках и биржах сегрегированы от собственных активов компании, но клиент может подать заявку на открытие обособленного счета. Клиенты финансовой группы «Финам» также имеют возможность использовать сегрегированные счета, подать поручение на их оформление можно в офисе брокера, рассказали в пресс-службе компании. В инвестиционной компании «Фридом Финанс» сообщили, что «можно открыть такой счет в любой момент по заявлению клиента».
В «БКС Мир инвестиций» добавили, что деньги инвесторов учитываются отдельно на специальных брокерских счетах (СБС), открытых в кредитных организациях. Специальные брокерские счета могут быть общими и обособленными.
«На общем СБС учитываются средства всех клиентов за исключением активов тех клиентов, для которых открыт обособленный СБС», — отметили в пресс-службе. Для каждой секции открывается отдельный счет:
Основной рынок Мосбиржи;
Обособленный раздел на срочном рынке — «Фьючерсы и опционы российской торговой системы» (ФОРТС).
В пресс-службе добавили, что открытие обособленного счета несет ряд неудобств для клиента и расходы в виде комиссий. «Открытие и ведение такого счета требует значительных затрат от клиента. При этом за каждую отдельную площадку нужно будет платить отдельную комиссию ежемесячно», — сообщили в «БКС Мир инвестиций».
Кроме того, если вы положите на такой счет деньги, то с их помощью можно будет покупать ценные бумаги не так быстро, как при обслуживании по общему счету. Процесс покупки и продажи бумаг может занимать больше времени, чем при торговле на брокерском счете. Например, если клиент захотел инвестировать в российские акции, а у него есть доллары, то сначала ему нужно пополнить счет на валютной секции, а после продажи валюты самостоятельно перевести эти средства на фондовый рынок , чтобы подать заявку на покупку ценных бумаг, отметили в пресс-службе брокера.
«Переводы между секциями могут занять определенное время, в результате чего момент выгодной покупки по определенной цене может быть упущен», — рассказали в «БКС Мир инвестиций». Помимо этого, клиенту могут стать недоступны часть сервисов и единый брокерский счет (ЕБС).
Следите за новостями компаний в нашей группе в сети «ВКонтакте»