Как получить налоговый вычет за накопительное страхование жизни

Хоть что-то. Как получить налоговый вычет при страховании жизни

Владельцам полиса долгосрочного страхования жизни положен налоговый вычет. Оформить возврат налога на доходы разрешается даже дистанционно – через сайт ФНС России, но придётся потратить на процедуру более четырёх месяцев.

О чём речь

Налоговый вычет – это сумма, уменьшающая размер дохода, с которого взимается налог в 13%.

Налоговый кодекс (НК РФ) разрешает такое уменьшение:

покупателям страховок жизни на срок от 5 лет;
участникам негосударственных пенсионных фондов.

За счёт возврата налога можно компенсировать часть расходов, которые идут на оплату страховой премии. Но вернуть много не удастся. НК РФ устанавливает жёсткий лимит – не более 120 тыс. рублей в год. Т.е. максимальный вычет составляет 15,6 тыс. рублей, 13% с этой суммы.

Налоговый вычет распространяется только на накопительную часть полиса. Если подключены опции в виде страховой защиты от несчастных случаев и болезней, они не компенсируются.

Как считается

К примеру, страховка жизни на 5 лет на случай смерти и дожития стоит 60-70 тыс. рублей в год. Государство готово вернуть не более 7800-9100 рублей (13% с этой суммы) в год.

Эти деньги можно забирать хоть каждый год, в течение срока действия страхового договора, который оформляется на 5-10 лет и более. Например, вычет в 7800 рублей за 5 лет превратится уже в сумму 39 тыс. рублей, а в 9100 рублей в 45,5 тыс.

Если ежегодный взнос больше, к примеру, 150 тыс. рублей (что выше лимита в 120 тыс. рублей), государство выплатит предельную сумму в 15,6 тыс. рублей.

Вернуть налог разрешается на каждого члена семьи, на которого был оформлен полис страхования жизни. Это увеличивает выплаты многократно.

Кому положен вычет

Деньги смогут получить обладатели полиса страхования или пенсионного контракта и одновременно плательщики налога на доходы (для этого достаточно просто иметь официальное место работы).

Налог не вернут:

безработным лицам, которые не платят НДФЛ в бюджет;
заёмщикам, которые покупают страховки, оформляя долгосрочные договора;
тем, кто не является выгодоприобретателем по полису страхования.

Для получения права на вычет договор со страховщиком должен быть накопительным, пенсионным, инвестиционным и на срок от 5 лет. Оформляется он у страховщика жизни.

Только в этом случае можно рассчитывать на компенсацию затрат, так как государство заинтересовано в стимулировании этого вида страхования.

Порядок получения вычета

Чтобы получить деньги нужно подтвердить право на вычет документами, и написать заявление в ФНС. Подать обращение можно по месту работы (если страховую премию оплачивает работодатель) или непосредственно в налоговой (в том числе дистанционно).

При оформлении вычета через работодателя:

Владелец полиса запрашивает в ФНС уведомление (на это уходит 1 месяц).
Далее подаёт его вместе с заявлением в бухгалтерию по месту работы.
В следующем месяце зарплата будет выплачена без удержания налога.

Это наиболее простой способ получения вычета, не требующий существенных временных затрат. Но в этом случае деньги будут выплачиваться частями, пока положенная сумма не исчерпается.

Другой вариант возврата – средства переводятся на счёт покупателя страховки. Но в этом случае придётся долго ждать.

Для получения вычета через ФНС:

Заполняется налоговая декларация за прошлый год, пишется заявление и собирается пакет документов (копии договора со страховщиком и квитанций об оплате премии, справка о доходах).
Всё это подаётся в ФНС напрямую или в виде сканов через личный кабинет налогоплательщика на сайте nalog.ru.
В положенные сроки (при дистанционной подаче) заявитель предоставляет оригиналы бумаг в налоговую, которая решает выплатить ли деньги.
В среднем в течение 3-4 месяцев сумма, положенная к вычету, будет перечислена на счёт, указанный в заявлении.

Этот способ более сложный, так как после покупки страхового полиса нужно дождаться начала декларационной кампании за отчётный год.

Это примерно с 1 января по 30 апреля каждого года. В 2020 году сроки были изменены в связи с пандемией и не исключено, что это же произойдёт в 2021 году. Заполняется декларация, и к ней прикладывается заявление на социальный вычет.

Примерно в середине лета следующего за покупкой полиса года, можно рассчитывать на зачисление денег.

Стоит ли тратить время

В период кризиса многие владельцы накопительных полисов задумались о досрочном расторжении договоров со страховщиками. Смысла в этом нет, поскольку выкупная сумма будет невелика, а право на инвестиционный доход теряется безвозвратно.

Иными словами, можно потерять даже те деньги, что вложены, не говоря уж о заработке. Если есть острая нужда в деньгах, то оформление вычета от государства может стать достойной альтернативой.

Выгоды от возврата НДФЛ:

При оформлении у работодателя на всю процедуру нужно потратить максимум 1-1,5 месяца и уже со следующей зарплаты, вы почувствуете прибавку.
Чем выше стоимость полиса, тем больше вернёт государство. Если полисы оформлены на всю семью, вычет положен по каждому.

Но учтите, что максимальная сумма вычета считается с учётом всех заявлений налогоплательщика. Если вы уже запросили компенсацию за ДМС или обучение в ВУЗе, то получить больше 15,6 тыс. рублей в год не удастся.

Как получить налоговый вычет за страхование жизни: пошаговая инструкция

Несмотря на то, что возможность вернуть часть уплаченных государству налогов в сумме, которая была направлена на страхование жизни, существует с 2015 года, далеко не все знают, как это сделать. Поговорим о том, как правильно оформить такой налоговый вычет.

Иллюстрация: Вера Ревина /«Клерк»

Вернуть свои же деньги

Налоговый вычет — это возможность раз в год вернуть часть уплаченных налогов. По сути, это возврат своих же средств, перечисленных государству в качестве налога на доходы физического лица (НДФЛ).

На данный момент в России действует пять видов налоговых вычетов: стандартные, социальные, имущественные, профессиональные и инвестиционные. Список трат, подпадающих под возврат налогов, постоянно расширяется. Взносы на страхование жизни входят в состав социального налогового вычета наряду с расходами на благотворительность, обучение, лечение и медицинское обслуживание.

У каждого вида налоговых вычетов свои условия и лимиты. Для социального верхняя планка — 120 тыс. рублей в год. Это максимальная сумма, с которой можно оформить возврат. То есть при ставке НДФЛ в 13% это не более 15,6 тыс. рублей в год.

Кто может получить вычет?

Налоговый вычет оформляется при условии, что договор страхования жизни заключен минимум на пять лет и покрывает такие риски, как смерть и дожитие до определенного возраста. Вернуть налоги реально за расходы, направленные за последние три года на страхование своей жизни и здоровья, а также супруга, родителей, детей. Сделать это может владелец полиса.

При этом не должен быть превышен совокупный лимит — 120 тыс. рублей. Это общая планка для всех расходов, не только на страхование жизни. Соответственно, для получения максимальной суммы размер уплаченного за год НДФЛ должен быть не меньше этого лимита.

Собираем пакет документов

Для получения вычета понадобится копия страхового договора и лицензии страховщика, а также платежные документы, подтверждающие перечисление взносов в рамках полиса.

Важно, чтобы в договор были включены все существенные условия: сведения о застрахованном, страховом случае, размер страховой суммы и срок действия. Если он заключен не на себя, а в отношении родителей или детей, нужно будет подтвердить степень родства. Сделать это можно при помощи свидетельства о рождении, о заключении брака, об установлении опеки и т. д.

Плюс справка о доходах по форме 2-НДФЛ.

Как подать заявление на вычет?

Заявление можно направить на протяжении всего года, когда была оплачена страховка, а не только до конца апреля, как в случае с отчетностью о полученных доходах.

Сделать это можно двумя способами. Самый легкий — через своего работодателя. Но для этого именно бухгалтерия должна удерживать страховые из зарплаты. Кроме того, подать заявление на вычет можно через ФНС — придя в инспекцию лично или заполнив декларацию 3-НДФЛ в личном кабинете налогоплательщика. В первом случае весь пакет документов приносится в бумажном, во втором — прикрепляется сканами.

Сама процедура проста. Как правило, справки 2-НДФЛ уже подгружены в кабинет налогоплательщика с конца января. Во время заполнения декларации нужно определить доходы, с которых удержаны налоги, затем перейти в раздел налоговых вычетов, выбрать социальный и ввести нужные суммы, не забыв в конце прикрепить графические файлы с платежками и прочими документами. Если чего-то не хватает, по итогам камеральной проверки придет сообщение от инспектора.

Стоит ли овчинка выделки?

Любопытно, что при досрочном расторжении договора страхования клиент должен предоставить страховщику справку из налоговой, что не получал вычет.

Статистика показывает, что деньги возвращают лишь 20% клиентов. Думается, что многих пугает сама необходимость что-то делать для получения такой (не скажем, что большой) суммы.

Да, в случае с добровольным страхованием взносы вполне укладываются в лимит. А вот инвестиционное (ИСЖ) или накопительное страхование жизни (НСЖ) подразумевает более весомые переводы, и 120 тыс. рублей может оказаться недостаточно. По инвестиционному вычету за пополнение индивидуального инвестиционного счета (ИИС) максимальная сумма составляет уже 400 тыс. рублей — получить можно 52 тыс. рублей в год.

Лимит социального налогового вычета ни разу не пересматривался, хотя эксперты неоднократно предлагали поднять его до 1 млн или хотя бы 400 тыс. рублей. В этом году российский Минфин анонсировал введение единого налогового вычета для долгосрочных инструментов, проект пока в стадии подготовки. И страхователи, и сами страховщики его ждут с нетерпением, ведь это означает толчок для развития практики налогового вычета, тем более что страховая сфера в России имеет огромный потенциал для роста.

Как получить налоговый вычет за страхование жизни

Добровольное страхование жизни – очень популярная услуга за последние несколько лет. Поскольку на сегодняшний день существует возможность оформить накопительную страховку, которая позволит близким страхователя получить выплаты после его смерти, личное страхование начинает интересовать все больше людей. К сожалению, ещё не всем известно, что личное страхование позволяет получить часть денег по страховке обратно.

Получить вычет большего объёма, чем заплачено налогов – нельзя. Налоговые вычеты касаются лишь тех доходов, которые облагаются НДФЛ. Общая сумма выплат ограничена 120 000 российских рублей. При этом договор на оказание страховых услуг можно заключать не только на себя, но также на супругов, родителей или детей.

Иными словами, для того, чтобы получить государственную льготу за ДСЖ, нужно соответствовать одновременно четырем критериям:

Вы официально трудоустроены и отчисляете 13% своего дохода в государственный бюджет (платите НДФЛ).
Страховой договор оформлен на 5 лет и более.
Страховка оформлена в пользу вас либо ваших ближайших родственников (супруг, дети, родители).
Страховка покрывает именно страхование жизни и не связана со страхованием по кредиту (ипотека, потребительский кредит и прочее).

Обратите внимание, что возврат вычета возможен лишь по взносам, покрывающим страховку. Это означает, что комбинированная страховка позволит вам получить вычет только с суммы, затраченной на непосредственное страхование жизни. Если вы – обладатель именно такого полиса, то для получения налогового вычета вам придется взять в СК справку с указанием назначения каждого взноса.

Выбор страховой компании

Страховое соглашение вы можете заключить с любой СК, которая вас устраивает. У организации обязательно должна быть лицензия на оказание страховых услуг.

Как заключать договор

Покупая страховку, вы должны убедиться, что в вашем договоре присутствуют существенные условия ДСЖ:

сведения о страхователе;
информация о характере страховых случаев;
срок соглашения;
размер суммы страховки.

Оформить ДСЖ вы можете в любое удобное для вас время – даже в середине года. Главным условием для получения соответствующего вычета остается длительность договора на срок не менее пяти лет.

Для оформления страховки вы должны обратиться в удобную для вас СК, где вам предоставят перечень необходимых документов. Когда вы соберёте все бумаги, агент оформит с вами страховой полис. Обратите внимание, что при страховании третьего лица (супруга или родителя) потребуется согласие и подпись этого человека.

Стоимость страховки

Стоимость страховки может быть любой – все зависит от ваших финансовых возможностей. На сумму налогового вычета размер страховки влияет пропорционально, но в пределах максимальной суммы, которой ограничивается общая сумма социальных выплат.

Пример: Ваш полис стоит 50 000 рублей, а государство может возместить вам 13% от этой суммы. Значит, после подачи декларации вы получите 6 500 рублей. Если ваш полис стоит 185 000 рублей (больше ста двадцати тысяч), то вы получите 24 050 рублей, то есть 13% от максимальной суммы социальных выплат.

Где получить вычет

Получить свою законную льготу вы можете двумя способами:

Подать налоговую декларацию в инспекцию по месту своего жительства.
Оформить заявление у работодателя, если он оплачивает НДФЛ за вас.

Если вы официально трудоустроены в компании или у ИП, вам достаточно будет лишь написать заявление установленного образца у себя на работе, а остальное бухгалтерия сделает за вас. Если же вы работаете на себя и исправно оплачиваете НДФЛ, то вам придётся самостоятельно оформить и подать налоговую декларацию в инспекцию.

Вычет через ИФНС

Для того чтобы получить свой вычет в ИФНС, проще всего зайти на официальный сайт Федеральной Налоговой Службы nalog.ru и пройти в раздел «Меня интересует». Там нужно выбрать графу «Получение налогового вычета» и подробно изучить информацию, касающуюся налоговых льгот. В личном кабинете на сайте вы сможете легко заполнить электронную декларацию (либо помочь своему родственнику с заполнением) и предоставить пакет документов в налоговую в электронном виде.

Если электронный вариант вам не подходит, придется лично отнести в налоговую весь пакет документов:

налоговая декларация 3-НДФЛ;
справка 2-НДФЛ с места работы;
копия договора со страховщиком;
документы, подтверждающие внесение платы за страховку;
документы, подтверждающие родство с третьим лицом (при страховании супруги, ребенка, родителей).

Вычет через работодателя

Для того чтобы получить налоговый вычет за страхование жизни с помощью своего работодателя, вы должны написать заявление, приложить копию полиса и, при страховании третьего лица, документы, подтверждающие ваше родство. Форму конкретного заявления нужно уточнять у своего непосредственного работодателя.

Как получить налоговый вычет при страховании жизни

Если человек официально трудоустроен и платит налог на доходы, он может вернуть его часть за расходы по определенным категориям. Обычно вычет оформляют на лечение, образование или приобретение недвижимости. Взносы на добровольное страхование жизни тоже можно компенсировать.

Что такое налоговый вычет

Налоговый вычет – это возврат налога на доходы, который платят официально трудоустроенные люди. НДФЛ составляет 13%. Государство дает возможность вернуть эти деньги, если человек потратил их на оплату определенных категорий услуг.

Кто может получить вычет

Оформить вычет могут налоговые резиденты РФ, имеющие подтвержденный доход. С него должен быть уплачен НДФЛ – это обязательное условие для получения льготы от государства. Если доход есть, но налогом не облагается, вычет с него получить нельзя. Например, с пенсий или пособий по безработице НДФЛ не взимается, поэтому такие поступления в расчете не участвуют.

Получить деньги можно не только за себя, но и за родителей, супругов или детей. Главное, правильно оформить документы при покупке накопительного страхования жизни. Договор заключают на имя того человека, который будет вносить оплату.

По каким страховкам можно вернуть вычет

Получить возврат можно по инвестиционному и накопительному страхованию жизни, которые оформлены на 5 и более лет. Оплату полисов по травмам и болезням вернуть не получится. Бывают комбинированные продукты, в которых указаны несколько видов рисков одновременно. С ними могут возникнуть сложности. Придется дополнительно запросить документ, в котором указано распределение страховой суммы.

Если человек оплатил всю стоимость полиса единовременно, вычет получают один раз. При ежегодных взносах часть суммы можно возвращать по окончании каждого налогового периода.

Отдельная категория – полисы, которые оформляют для ипотеки. Обычно выгодоприобретателем в таких договорах указан банк. Именно он получит выплату, с помощью которой покроет задолженность. Оформить социальный вычет на таких условиях нельзя.

Сколько можно вернуть

Вычет на страхование жизни относится к социальным и регламентируется 219 статьей НК РФ. По нему установлена предельная налоговая база – 120 000 руб. Вернуть можно 13% от этой суммы. То есть максимальный размер социального вычета – 15 600 руб. Сюда входит возврат и по другим расходам из перечня: лечение, образование, спортивные занятия. Если человек оформляет несколько вычетов социальной категории, в сумме они не могут быть больше 15 600 руб. за год.

Пример. Иван внес оплату по полису страхования жизни – 30 000 руб. Также он лечился в частной клинике за 75 000 руб. и учился в автошколе за 40 000 руб. Итого потрачено 145 000 руб., но предельная налоговая база для социальных вычетов – 120 000 руб. Значит, Иван может вернуть только 15 600 руб.

Чтобы претендовать на возврат налога, его сперва нужно заплатить. Получить больше, чем внесено в ФНС, не получится. Для возврата максимальной суммы нужно за год заработать не менее 120 000 руб., из которых 15 600 руб. будут уплачены в виде НДФЛ. Если человек работает на неполной ставке, или был трудоустроен не весь год, зарплата может быть меньше. Тогда предельный размер вычета будет ограничен уплаченным налогом.

Как оформить вычет

Получить налоговый вычет можно в ФНС или напрямую у работодателя, который платит за сотрудника НДФ. Но в ведомство придется обращаться в любом случае. Даже если человек хочет оформить льготу по месту работы, нужно официальное подтверждение, что такая возможность ему доступна.

Для получения налогового вычета требуется собрать пакет документов:

договор со страховой компанией. В нем должна быть указана информация о сроке полиса, данные страхователя, сумма взносов;
лицензия страховой компании, если ее номер не указан в договоре;
подтверждения произведенных оплат: чеки или квитанции. Данные также можно запросить по месту покупки страховки;
документы, подтверждающие родство, если вычет оформляется не за себя;
справка 2-НДФЛ;
декларация 3-НДФЛ.

Подать документы в ФНС можно несколькими способами:

лично в территориальном офисе по месту прописки;
в электронном виде через личный кабинет налогоплательщика;
с помощью законного представителя;
по почте.

Вычет в ФНС оформляется по завершении налогового периода, то есть на следующий год после оплаты страховки. Право подать документы сохраняется в течение трех лет. Если полис был куплен в 2021 году, сделать возврат можно в 2022, 2023 и 2024.

После получения всех данных налоговая проведет камеральную проверку, которая занимает до трех месяцев. Затем ведомство перечислит возврат в течение 30 дней.

Получить деньги напрямую у работодателя можно в тот же год, когда были сделаны страховые взносы. Для этого также подают документы в ФНС. Разница в том, что реквизиты для возврата указывать не нужно. Вместо этого оформляется заявление о подтверждении права на получение социального вычета. В течение 30 дней ведомство сформирует специальное уведомление, которое нужно отнести работодателю вместе с заявлением на предоставление вычета.