Цифровая валюта как средство платежа

Уже в августе россияне смогут расплачиваться цифровым рублем — это не безналичные деньги и не криптовалюта. А что тогда? Как им пользоваться? И точно ли это безопасно?

11 июля Госдума приняла во втором и третьем чтениях законопроект о внедрении в России новой формы денег — цифрового рубля, а 19 июля инициативу одобрил и Совет Федерации. Уже в августе россияне смогут использовать новый вид валюты в тестовом режиме. В пилотном запуске проекта поучаствуют 15 банков, которые отобрал Банк России (ЦБ). Среди них Сбербанк, ВТБ, Альфа-банк, Промсвязьбанк, Совкомбанк, «Дом.РФ» и другие.

С помощью цифрового рубля ЦБ надеется усилить контроль за денежными операциями россиян. При этом регулятор обещает не превращать финансовую систему в «цифровой концлагерь» и не принуждать граждан использовать новую форму денег.

Начнем с главного — что вообще за цифровой рубль?

Цифровой рубль — это электронный токен, который будет выпускать ЦБ. Хотя термин «токен» знаком большинству по криптоиндустрии , в случае с цифровым рублем речь идет не о криптовалюте (в чем разница — разберемся ниже), а именно о новой форме российской валюты, наравне с наличными и безналичными рублями.

Каждому цифровому рублю присвоят уникальный код (это как серия и номер у банкнот). Храниться электронные деньги будут в электронных же кошельках, открытых на специально разработанной платформе Центробанка. Все операции будут проходить через эту платформу, а банки — выступать посредниками в операциях между ней и гражданами. При этом у граждан будет доступ к их цифровым кошелькам в привычных банковских приложениях. Человек может открыть только один цифровой кошелек.

ЦБ собирается выпускать цифровые рубли. Это вместо наличных? А когда они появятся?

И что можно будет делать с цифровыми рублями?

То же самое, что и с наличными и безналичными рублями: накапливать, переводить, оплачивать товары или услуги с помощью QR-кода у продавца или приложив смартфон к терминалу, как в Apple Pay. Цифровой рубль можно будет обменять на наличные и безналичные в соотношении 1:1 через мобильное приложение банка.

При этом цифровой рубль — в большей степени средство расчетов, а не накоплений. За хранение электрорублей не будет начисляться процентный доход, а за их использование граждане не смогут получить кешбэк.

В период тестирования расплачиваться цифровым рублем можно будет в нескольких торгово-сервисных предприятиях из 11 городов России, говорила первый зампред ЦБ Ольга Скоробогатова:

В пилоте будут участвовать порядка 30 предприятий из 11 городов. Они разные — есть, например, заправки, магазины продуктов, одежды.

А чем цифровой рубль отличается от безналичных денег?

Цифровой рубль в некотором смысле будет сочетать в себе черты наличной и безналичной валюты. Как и наличные деньги, электронный рубль хранится не в банке, а напрямую в ЦБ. Так что если банк обанкротится, с цифровыми рублями в электронном кошельке ничего не произойдет.

По этой же причине по цифровому рублю не будут начисляться проценты на остаток или кешбэк за платежи, также в новой форме валюты не будут выдаваться кредиты.

С другой стороны, для оплаты цифровым рублем достаточно только смартфона — и в этом он напоминает как раз безналичную валюту.

Если новые деньги хранит ЦБ, почему цифровой кошелек будет находиться в мобильных приложениях банков?

Так решили сделать для удобства пользователей — чтобы им не пришлось привыкать к новому приложению. Многие уже приспособились к интерфейсу своего мобильного банка, и перейти на новую платформу может быть сложно.

К тому же так проще самому ЦБ. У банков уже есть готовая разветвленная сеть по работе с клиентами, они смогут идентифицировать пользователей цифровых кошельков для регулятора.

Но в целом роль банков в развитии цифрового рубля будет невелика. ЦБ сперва даже рассматривал вариант запуска цифрового рубля без привлечения коммерческих банков к проекту.

«Относитесь к этому как к деньгам, которые лежат в банковских ячейках. Вот в такой же примерно степени это будет иметь отношение к банковскому бизнесу», — говорил замглавы Минфина Алексей Моисеев.

У цифровых рублей есть какое-то преимущество перед другими видами рубля?

• Цифровой рубль значительно удешевит денежные переводы. Граждане смогут переводить электронные деньги бесплатно, а пополнять кошелек можно будет на 300 тысяч рублей ежемесячно. Для сравнения, в Системе быстрых платежей (СБП) , которая тоже предлагает россиянам бесплатные переводы, установлен лимит 100 тысяч рублей.
• Комиссия за платежи для бизнеса составит 0,3% — меньше, чем по СБП. Сейчас комиссии банков за эквайринг для ИП и ООО в Москве начинаются от 0,4% и достигают 2,5% от суммы операции. Цифровые рубли позволят бизнесу сэкономить не менее 80 миллиардов рублей в год от снижения эквайринговых комиссий. Они также сделают процесс оплаты удобным для тех сфер бизнеса, где традиционно предпочитают оплату наличными, — например, автодилеров.
• Кроме того, ЦБ обещает, что в будущем цифровым рублем можно будет рассчитываться офлайн, то есть без подключения к интернету, как наличными деньгами .
• Одна из революционных функций цифровой валюты — смарт-контракты. Это своего рода запрограммированный договор, который может автоматически переводить деньги по контракту при наступлении определенных условий. Изменить какую-либо деталь в смарт-контракте невозможно. Например, если человек решит купить квартиру с помощью цифрового рубля, он может договориться с продавцом и заключить смарт-контракт через мобильное приложение банка. Как только покупатель вступит в право собственности, продавец получит деньги. Получается аналог эскроу-счета , только быстрее и удобнее.
• Использование смарт-контрактов может получить распространение и в бизнесе. Например, в договоре с логистической компанией можно запрограммировать условие, что, если товар поступает на склад с опозданием, с нее автоматически будут взиматься пени. Опробовать эту технологию с помощью цифрового рубля могут уже во второй половине 2023 года, говорил глава комитета Госдумы по финансовому рынку Анатолий Аксаков.

Пока звучит как что-то похожее на криптовалюту — в чем же разница?

Действительно, в основе и цифрового рубля, и криптовалюты лежит технология блокчейн. Однако, в отличие от криптовалют, электрорубли будут находиться под жестким контролем ЦБ.

• Во-первых, цифровой рубль будет централизован. Если биткоин или эфир выпускают тысячи майнеров по всему миру, то цифровой рубль будет эмитировать только Центробанк.
• Во-вторых, переводы в электрорублях не будут анонимны . Информация о сделках в цифровых рублях будет доступна Банку России и Росфинмониторингу — ведомству, которое отвечает за борьбу с отмыванием денег и финансированием терроризма.

Еще одно важное отличие — тот факт, что цифровой рубль жестко привязан к курсу рубля: он всегда стоит ровно столько же, сколько наличные или безналичные деньги. Это отличает его от стейблкоинов , которые только стремятся обеспечить стабильную цену, привязанную к определенной валюте или активу.

Но получается, цифровой рубль поможет властям контролировать граждан?

Короткий ответ — да. ЦБ будет полностью контролировать выпуск и оборот цифрового рубля, что упростит надзор за расходами и доходами населения.

Хотя регулятор и так без труда может отследить большинство транзакций граждан, цифровые рубли еще более облегчат ему возможность контролировать, где и когда человек расплатился или перевел деньги. Если в безналичных расчетах за этим следили коммерческие банки, то в случае с цифровым рублем регулятор возьмет контроль в свои руки.

Кроме того, государственная цифровая валюта в теории даст властям дополнительный рычаг контроля. В цифровые деньги можно «вшить» специальный код, который позволит направить эти средства только на определенные цели. Например, детским пособиям можно присвоить соответствующий код и принимать только в определенных магазинах, где продаются памперсы и коляски, но где нельзя купить сигареты или смартфон. А можно «покрасить» в специальный цвет финансирование госзаказа, который позволит через несколько лет отследить, куда попали эти деньги.

Технология может применяться и для ужесточения репрессий: например, с ее помощью можно ограничить переводы «иноагентам» или расходы кандидатов на выборах.

Правда, зампред ЦБ Ольга Скоробогатова уверяла, что регулятор не планирует внедрять технологию «окрашивания» в цифровом рубле. А директор департамента национальной платежной системы ЦБ Алла Бакина говорила, что целевое использование цифровых рублей будут контролировать такими же механизмами, какие используются в безналичной валюте. Однако Анатолий Аксаков в недавнем интервью утверждал обратное:

Даете деньги ребенку, который идет в школу, оговариваете при этом, что деньги можно потратить только на завтрак, покупку книг или учебников, но никак иначе. Соответственно, как ни велико было бы желание пользователя денег применить их не по назначению, сделать это будет невозможно. То есть будет прописано целевое использование выделенных родителями ребенку денег.

Звучит пугающе. А будет ли ЦБ насильно переводить россиян на цифровой рубль?

ЦБ обещает, что не станет насильно внедрять цифровой рубль. «Мы не видим в этом необходимости», — говорила Ольга Скоробогатова. Однако Минфин менее категоричен в этом вопросе. «Я думаю, что это не ближайшая перспектива. Хотя если посмотреть на китайский опыт , то там начали с госслужащих. Там как эксперимент заработную плату выплачивают в цифровых юанях на государственной службе. Надо посмотреть, как пойдет, в чем плюсы и минусы», — говорил глава ведомства Антон Силуанов.

Важно, что у властей есть возможность насильно внедрять цифровой рубль, выплачивая зарплаты госслужащим и бюджетникам, а льготникам — пособия. Именно так в 2017 году регуляторы внедряли карты отечественной платежной системы «Мир»: одобрили закон, по которому пенсии, стипендии и зарплаты бюджетникам должны выплачиваться именно на них.

Однако Скоробогатова утверждает, что такая параллель некорректна. По ее словам, власти решили активно внедрять «Мир», потому что в стране работали только международные платежные системы Visa и Mastercard. Такая зависимость была небезопасна, объяснила замглавы регулятора:

Конечно, мы не могли предвидеть событий 2022 года . Но жизнь подтвердила правильность выбранной стратегии и тактики.

Цифровой рубль: что это такое и когда войдет в оборот

Цифровой рубль — это эквивалент обычного рубля, представляющая собой уникальный электронный код- токен. Вся информация об операциях с ним фиксируется в блокчейне, что делает его использование прозрачным и надежным.

ЦБ РФ планирует ежемесячно выпускать определенное количество цифровых рублей. У этой валюты нет физического аналога — она существует исключительно в государственной цифровой системе как цифровой код. Хранится она на платформе Центрального Банка РФ

Аналоги в других странах

Цифровая валюта Центробанка или CBDC (Central Bank Digital Currency) не стала новинкой в мире финансовых инноваций. Множество стран уже внедрили ее или находятся в процессе запуска.

Китай является одной из ведущих стран, которая уже успешно запустила экспериментальную версию своей Цифровой валюты, известной как цифровой юань или электронный платежный билет. Она позволяет гражданам осуществлять безналичные платежи, а также участвовать в различных финансовых операциях с использованием цифровой формы национальной валюты.

США активно исследуют возможность внедрения CBDC, но пока еще не запустили полномасштабный проект. Вместо этого, Федеральная резервная система (ФРС) США проводит исследования и тестирование экспериментальных моделей с использованием технологии распределенного реестра (DLT) для цифровой долларовой валюты, которая может стать основой будущей CBDC.

Сингапур, считая себя технологическим инноватором, также исследует вопрос о CBDC. Монетарные власти стремятся разработать адаптивную и безопасную систему электронных платежей на основе CBDC, чтобы поддержать развитие цифровой экономики и улучшить качество финансовых услуг в стране.

Канада ведет пилотный проект по CBDC, позволяющий банкам и частным компаниям тестировать технологии и возможности использования CBDC в масштабе страны.

Швеция также не отстает и активно исследует возможность запуска CBDC, известной как e-krona. Причиной интереса стали снижение использования наличных денег в стране и развитие электронных платежей, что вызвало необходимость создания альтернативной цифровой формы шведской кроны.

Другие страны, такие как Южная Корея, Япония, Эстония и Франция, также активно исследуют возможности внедрения CBDC для обеспечения безопасных и эффективных финансовых транзакций в своих странах. Таким образом, государственная цифровая валюта стала глобальным трендом, и множество стран уже внедрили или находятся в процессе разработки своей собственной CBDC. Это отражает растущее осознание важности цифровых платежей, а также потребности в адаптации финансовых систем к новым технологиям и требованиям современного общества.

Чем цифровой рубль отличается от криптовалюты

Цифровой рубль — государственная валюта, выпускаемая Центральным банком Российской Федерации. Не являясь криптовалютой, такой как, например, Bitcoin, Ethereum или Litecoin, она преобладает важными аспектами:

1. Контроль и регулирование. Цифровой рубль полностью контролируется центральным банком, что позволяет государству установить необходимые правила и механизмы для предотвращения мошенничества, отмывания денег, других незаконных действий. Обычные, то есть частные криптовалюты не подконтрольны никаким государственным органам, что делает их более уязвимыми для незаконной деятельности.
2. Стабильность. Цифровой рубль привязан к национальной валюте и имеет фиксированную стоимость, что делает его более стабильным платежным средством. Криптовалюты, напротив, известны своей высокой волатильностью, что может привести к значительным колебаниям цены в течение короткого времени. Это затрудняет использование криптовалют в повседневных финансовых операциях.
3. Удобство использования. Цифровой рубль разрабатывается с целью обеспечения простоты использования для населения. Он будет поддерживаться специальным приложением, которое позволит пользователям совершать быстрые и безопасные платежи. А вот использование криптовалюты может быть сложным для непрофессионалов, требуя определенных навыков и знаний.
4. Отсутствие лимита. Количество обычной криптовалюты ограничено, например, биткоинов может быть выпущено лишь 21 000 000. Максимального количества цифрового рубля не существует, так как используется более совершенный алгоритм.

Необходимость государственной цифровой валюты

Внедрение цифрового рубля позволит ослабить зависимость от глобальных провайдеров платежной инфраструктуры. Данная тенденция имеет стратегическое значение, так как подобная зависимость может представлять угрозу национальной безопасности и экономической стабильности.

Теневой сектор экономики также будет значительно сокращен с использованием цифрового рубля. Электронные платежи позволяют осуществлять операции без физического присутствия наличных денег, что значительно снижает возможность нефиксированных доходов и недекларируемых сделок.

Еще одним аргументом в пользу цифрового рубля является контроль расходования бюджетных средств. Внедрение данной системы позволит государству более эффективно отслеживать их движение и контролировать использование, что немаловажно для обеспечения прозрачности в финансовой сфере.

Цифровой рубль позволяет создать более устойчивую, эффективную и безопасную финансовую систему. Внедрение этого инструмента приведет к сокращению наличных платежей, усилит контроль государства в финансовом секторе и способствует развитию цифровой экономики.

Как пользоваться цифровым рублем

Цифровая валюта — это действительно революционная система, которая потенциально может изменить наш современный экономический ландшафт. Но на данный момент остается слишком много вопросов, на которые пока нет ответов. Поэтому новая форма денег пока только тестируется.

На данный момент новая форма денег доступна клиентам 13 банков, среди которых Альфа-Банк, ВТБ, Газпромбанк и другие. Круг пользователей и количество операций тоже ограничены. Сейчас цифровым рублем возможно расплатиться в 30 торговых точках из 11 российских городов. Пользователи могут открыть и пополнить электронные кошельки, перевести средства другим гражданам, подключить некоторые виды автоплатежей, купить товары или услуги по QR-коду.

Постепенно к тестированию будут привлечены новые пользователи, а число доступных операций расширится. Кредит в цифровых рублях в ближайшее время взять не получится, однако в случае возникновения долгов их у пользователя могут их списать.

Инструкция по использованию цифровых рублей довольно проста:

1. Откройте в банковском приложении окно «Цифровой рубль».
2. Откройте цифровой кошелек.
3. Пополните баланс с открытого ранее рублевого счета.
4. Подтвердите операцию.
5. Используйте цифровые рубли, как привычные средства на вашем безналичном счете.

Плюсы и минусы цифрового рубля

Условия использования цифрового рубля для бизнеса станут более выгодными. Если сейчас за эквайринг в среднем приходится платить около 3%, то с переходом на новую форму комиссия составит всего 0,3%. Но при этом не предусмотрен кэшбек, который напрямую зависит от затраченных на эквайринг средств.

Зато цифровой рубль позволяет проводить быстрые и безопасные денежные операции, минимизируя риски мошенничества и подделки. Каждая транзакция сопровождается уникальным шифрованным кодом, который обеспечивает ее подлинность и неизменность.

Электронные деньги обладают высокой степенью защиты персональных данных. Все операции осуществляются с использованием специальных криптографических алгоритмов, что гарантирует конфиденциальность, неприкосновенность личной информации пользователей.

Цифровой рубль стал важным шагом в развитии финансовой системы России. Он способствует сокращению времени и затрат на проведение финансовых операций, повышает эффективность расчетов между участниками экономики, содействует развитию цифровой инфраструктуры в стране.

Однако, несмотря на стремительно растущую популярность, не все пока согласны с инновационной концепцией России. Некоторые опасаются потенциальных рисков, связанных с нарушением конфиденциальности данных, попытками саботажа со стороны недружественных стран, вопросами безопасности личной или финансовой информации, а также другими проблемами, которые еще предстоит решить до широкого распространения. Но только время покажет, смогут ли эти опасения затормозить продвижение России на пути запуска принципиально новой формы платежной системы, где правят технологии.

Цифровые финансовые активы. Цифровой рубль. Цифровая валюта. Криптовалюта. Всем известные на слуху слова, но не всем известное законодательное содержание

Представленная статья лаконично вытекает из статьи о цифровом рубле, опубликованной 01 декабря 2022 г. Так получается, что понятия «цифровой рубль», «цифровая валюта», «цифровые финансовые активы» не совпадают по своему законодательному содержанию. Напомним, что Банк России в своих докладах смешивает понятия «цифровой валюты» и «цифровой рубль». Однако, закон их разделяет. Настоящая статья призвана ознакомить читателя с законодательными определениями цифровой валюты на момент опубликования статьи. Отметим, что нормы в рассматриваемой тематике постоянно изменяются, поэтому мы рекомендуем внимательно следить за законодательными новеллами. !! Уважаемые коллеги, нам крайне интересно будет увидеть ваши комментарии относительно цифровой валюты в конце статьи!!

Цифровая валюта и ее обращение.

В 2018 году в Государственную Думу Российской Федерации был внесен проект федерального закона «О цифровых финансовых активах» (прикладываем его в конце статьи), которым предлагалось правовое регулирование отношений, возникающих в процессе создания, выпуска, хранения, обращения цифровых финансовых активов. Такой законопроект содержал 5 статей. В результате многочисленных дискуссий, разногласий, 31 июля 2020 г. был принят Федеральный закон № 259-ФЗ «О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» (далее – Закон о «ЦФА»). От первоначального текста законопроекта практически ничего не осталось, а срок принятия законопроекта со второго чтения до момента его опубликования составил 10 дней (скорость феноменальная). Как бы то ни было, закон был принят, и им было определено понятие цифровой валюты, и содержание ее оборота.

Разберем понятие цифровой валюты и ее соотношение с цифровым рублем путем раскладки таких понятий на блоки признаков. Поскольку законодательного определения цифрового рубля на момент опубликования настоящей статьи не существует, мы будем ориентироваться на содержание доклада Банка России.

Цифровая валюта

Цифровой рубль

Цифровая валюта признается совокупность электронных данных (цифрового кода или обозначения).

Цифровой рубль представлен в виде цифрового кода, т.е. совокупность электронных данных.

Цифровая валюта содержится в информационной системе, которая предлагается и (или) могут быть приняты в качестве средства платежа.

Цифровой рубль обращается в рамках платформы цифрового рубля, который может быть принят в качестве средства платежа.

Не является денежной единицей в Российской Федерации, денежной единицей иностранного государства и (или) международной денежной единицей или расчетной единицей.

Является денежной единицей в Российской Федерации.

Отсутствует лицо, обязанное перед каждым обладателем таких электронных данных.

Цифровой рубль является безусловным обязательством Банка России.

Вытекающее из закона: возможна только «частная эмиссия», то есть выпуск в обращение цифровых данных, принимаемых в качестве средства платежа, которая не обеспечивается государством.

Вытекающее из закона: Банк России является эмиссионным центром страны, который выпускает цифровую валюту в качестве средства платежа, обеспечивается государством.

Что можно увидеть? Со всей очевидностью, цифровая валюта и цифровой рубль не совпадающие понятия по денежному выражению, однако совпадающие понятия по техническому выражению. С одной стороны, государство запрещается так называемое «альтернативное» денежное обращение, наличие фиатных денег. Но закон признает наличие параллельного средства платежа, которое не является денежной единицей. Мы знаем, что одной из функций денег, является средство платежа. Так что же такое цифровая валюта, и как ее соотнести с имеющимися формами денежных средтсв? Попробуем рассмотреть цифровую валюту через призму её оборота.

Статьей 14 Закона о «ЦФА» устанавливается оборот цифровой валюты в Российской Федерации. В понятие оборот цифровой валюты законодатель вкладывает такие составляющие, как: 1) организация выпуска цифровой валюты; 2) выпуск цифровой валюты; 3) организация обращения цифровой валюты.

1. Под организацией выпуска цифровой валюты понимается деятельность по оказанию услуг, направленных на обеспечение выпуска цифровой валюты, с использованием доменных имен, находящихся на территории Российской Федерации.

На наш взгляд, определение организации выпуска через услуги говорит о частноправовом характере такой деятельности. Однако мы не согласны с таким содержанием, поскольку организовывать означает создавать, основывать, учреждать что-либо, тогда как обеспечение выпуска есть поддержание уже имеющихся правоотношений. Считаем данное законодательное определение некорректным, с которым в дальнейшем возникнут очевидные проблемы в правоприменительной практике (в толковании нормы).

1. Выпуск цифровой валюты означает действие с использованием объектов российской информационной инфраструктуры, направленные на предоставление возможностей использования цифровой валюты третьими лицами.

Укажем на недостаток такого определения. Фактически законодатель определяет эмиссию цифровой валюты. На наш взгляд, процедура эмиссии и процедура предоставления возможностей использования цифровой валюты – совершенно разные вещи. Содержание эмиссии частно-правого и публично-правового характеров все же определяется через принятие решения о выпуске, утверждение такого решения, регистрационные процедуры, размещение, выпуск в обращение. Содержание эмиссионной деятельности известно законодателю (например, ст. 19 Гражданского кодекса РФ, где осуществляется эмиссии ценных бумаг, или же глава 6 Закона о Банке России, организация наличного денежного обращения). Да, это совершенно разные вещи, но процедура осуществления эмиссионной деятельности схожа. Тогда зачем законодателю придумывать новый механизм, если возможно проработать хорошо известный старый?

1. Под организацией обращения цифровой валюты понимается деятельность по оказанию услуг, направленных на обеспечение совершения гражданско-правовых сделок и (или) операций, влекущих за собой переход цифровой валюты от одного обладателя к другому.

Законодатель опять направил определение на «оказание услуг». В то же время, как мы уже ранее указывали, организация – есть создание, основание, учреждение, а не обеспечение. Обеспечение есть процесс реализации, а не создания.

Резюмируя, мы с опасением смотрим на то, как данные нормы будут применятся на практике. Каким образом суды будут толковать приведенные нормы. Практика покажет.

Ограничение обращения цифровой валюты.

Цифровая валюта ограничена в обращении, в сравнении с цифровым рублем. Согласно ч. 5 ст. 15 Закона о «ЦФА» юридические лица Российской Федерации, иностранные юридические лица, созданные на территории России, физические лица, фактические находящиеся в Российской Федерации не менее 183 дней в течение 12 следующих подряд месяцев не вправе принимать цифровую валюту в качестве встречного предоставления за передаваемые им товары, выполняемые работы, оказываемые услуги или иного способа, позволяющего предполагать оплату цифровой валютой товаров (работ, услуг).

Из логического толкования следует, если физическое лицо (и что маловероятно, юридическое лицо) находится на территории России менее 183 дней в течение 12 следующих месяцев подряд, такое лицо имеет права принимать валюту в качестве встречного предоставления за товары (работы, услуги). На наш взгляд, законодатель несознательно создал институт цифрового резидентства, который схож по статусу с валютным резидентством. Данный институт представляет определенный интерес со взглядом на будущее.

Также законодательством запрещается распространение информации о предложении и (или) приеме цифровой валюты в качестве встречного предоставления требования за товары (работы, услуги).

Для заметки.

Цифровая валюта одновременно является средством платежа и имуществом. Так, согласно ч.3 ст. 1 Закона о «ЦФА» цифровая валюта признается в качестве средства платежа, не являясь денежной единицей. Обращаясь к ст. 17, 19, 21, 22 Закона о «ЦФА» цифровая валюта признается имуществом по смыслу отдельных законодательных актах (например, в банкротстве, исполнительном производстве и тд.).

Промежуточные выводы.

Резюмируя, законодатель сделал попытку легализовать цифровую валюту, не до конца понимая смысловую нагрузку такого понятия. Вероятнее, обращались к технологиям биткоина, чтобы как-то охарактеризовать его обращение. Считаем, что ясности данный закон не принес, а вопросов стало больше. Банк России апеллирует в своих докладах терминами «цифровая валюта» и «цифровой рубль», ставя при этом знак равенства. Закон говорит об обратном. Не проще было бы определить цифровую валюту как альтернативное средство платежа, или же как альтернативное цифровое средство платежа. Понятие «цифровая валюта» усугубило положение, сделало путаницу в действующих нормах. Причем такая путаница распространилась на многие законы: о банкротстве, противодействии легализации преступных доходов, гражданское законодательство. А что будет с практикой применения таких норм, вопрос остается открытым.

P.S.

В начале статьи представлена национальная валюта Республики Азербайджан (манат). Представленная банкнота является результатом деятельность известного австрийского дизайнера Роберта Калина, который разработал дизайн банкнот евро. На представленной боне изображены молодежь, ступеньки, солнце, химические и математические знаки. На момент опубликования настоящей статьи курс маната к рублю составляет 1 манат = 38 рублей ровно.

Криптовалюта

Криптовалюта — средство платежа, которое существует только в интернете. У нее нет бумажного выражения, и ее ценность не зависит от государства.

Обычно, чтобы перевести деньги от одного человека другому, нужен посредник — банк. С криптовалютой по-другому: в обмене банк не участвует. Криптовалюта построена на системе блокчейн — цепочке информационных блоков. Их используют для перевода цифровых денег от человека к человеку без посредника.

В 2009 году появилась первая цифровая монета — биткоин, с тех пор количество криптовалют растет.

Рассказываем, что такое криптовалюта, как она устроена, от чего зависит ее цена, как ее получить и использовать.

Что такое блокчейн

Блокчейн — это способ хранения информации по цепи. Записи о транзакциях участников сети кодируются, распределяются между другими участниками и формируют связанные между собой блоки. Если кто-то попытается внести изменения, чтобы получить валюту нечестным способом, например переписать существующую транзакцию или создать новую без согласия других участников, система сравнит эту информацию с другими базами данных и заблокирует операцию.

Это как бы свой филиал банка на вашем компьютере.

Чтобы получилось провести транзакции, нужно поддерживать сеть в рабочем состоянии — это делают майнеры. Они отдают системе своими вычислительные мощности, чтобы производить новые блоки и монеты, и получают процент от операций. Создатель блокчейна сам определяет, сколько ресурсов должен предоставить майнер, чтобы получить награду. Все участники выпуска криптовалюты наделены равными правами и возможностями.

Разработчики закладывают в систему ограничение на эмиссию криптовалюты — например, биткоинов можно произвести только 21 млн.

Формы криптовалюты

Цифровую валюту делят на коины и токены.

Коин. Это денежная единица криптовалюты, которая работает в собственном блокчейне. Ее можно добыть с помощью майнинга — предоставления системе вычислительных мощностей своего компьютера. Коины можно переводить другим пользователям системы блокчейн и продавать за обычную валюту. Некоторые компании принимают их в качестве оплаты товаров и услуг. Например, Microsoft продает за биткоины операционную систему Windows и игровую приставку Xbox.

Есть коины, которые работают на переписанном блокчейне биткоина. Их называют альткоинами — альтернативными версиями биткоина.

Токен. Эта денежная единица криптовалюты создается на основе уже существующего блокчейна. Их нельзя добыть, но можно купить или получить за активность. Токенами даже в теории нельзя расплачиваться, их используют, чтобы дать пользователю доступ к функциям платформы. Если коин — это купюра, то токен — билет. Но если вывести токен на биржу, его можно обменять на обычные деньги по текущему курсу.

Токены можно использовать как инструмент для инвестиций и свидетельство права на бизнес, с их помощью можно участвовать в голосованиях или опросах.

У токенов больше возможностей, но среди инвесторов больше ценятся коины: их труднее создать.

Как получить криптовалюту

Для хранения коинов или токенов нужен электронный кошелек. Наполнить кошелек криптовалютой можно несколькими способами.

Майнинг. Создание нового блока сети, за который начисляется вознаграждение. Для этого надо предоставить системе свои вычислительные мощности. Если в начале появления криптовалют майнить можно было с обычного ПК, то теперь уровень сети усложнился. Появились специальные устройства — майнинговые фермы. Отдельные пользователи объединяют мощности своих компьютеров и создают объединения майнеров.

Стейкинг. Если доход в майнинге зависит от мощности техники, то в стейкинге — от количества уже имеющихся монет криптовалюты. Это своеобразная инвестиция: владелец отправляет коины на обслуживание блокчейна и получает за это вознаграждение.

Покупка. Криптовалюту можно купить. Для этого существуют обменники, где желающие продают и покупают цифровые монеты за другую криптовалюту или за национальную валюту. За обмен нужно заплатить комиссию.

Альтернатива без комиссии — p2p-обменники, позволяющие передать деньги от человека к человеку, без посредников. Для их использования обязательна верификация — раскрытие своих паспортных данных.

Еще один способ, как можно купить криптовалюту, — использовать криптобиржи.

Трейдинг. Криптотрейдинг схож с обычным трейдингом. Он основан на принципе «купить дешевле и продать дороже». Высокая изменчивость цены криптовалют позволяет заключать быстрые сделки. Трейдинг проводится на торговых площадках.

Токены можно купить на бирже, в онлайн-обменнике или напрямую у компании, которая предлагает часть прибыли с какого-то проекта за покупку токена. Их приобретают как за обычные деньги, так и за криптовалюту.

Как используют криптовалюту

Есть несколько способов использовать криптовалюту.

Инвестиции. Криптовалюта привлекает инвесторов высокой доходностью вкладов. По итогам первого квартала 2023 года биткоин стал лидером среди других инвестиционных инструментов — с 1 января 2023 года его цена выросла на 70%.

Спекуляции. Цены на криптовалютном рынке — легкий предмет спекуляции. Изменчивость стоимости электронных денег создает разницу в курсах валют. Эту разницу используют трейдеры и криптоброкеры.

Спекуляции кардинально влияют на цену криптовалют. Так, заявление Илона Маска о продаже криптоактивов в 2021 году за одну ночь снизило стоимость биткоина почти на 10 000 $.

Обмен криптовалюты на товары и услуги. Обмен распространен не везде, но набирает обороты. Платежи криптовалютой принимают компании Amazon, EBay, электронная система PayPal. Появляются банкоматы для обналичивания средств, разрабатывается единая форма оплаты криптовалютными дебетовыми картами — BitPay.

Криптовалюта в России запрещена для оплаты товаров и услуг. По закону ее можно использовать только для инвестирования. Однако с 2020 года Центробанк разрабатывает еще один вид валюты — цифровой рубль. Он частично похож на криптовалюту. Крипторубль будет цифровым кодом, который хранится на электронных кошельках в ЦБ. Банки обеспечат гражданам доступ к операциям с цифровым рублем, став посредниками между ЦБ и потребителями.

Например, в 2020 году власти Китая ввели тестирование национальной цифровой валюты DCEP в четырех городах.

Почему использовать криптовалюту безопасно

Данные, которые попадают в интернет, можно присвоить и изменить, но в блокчейне мошенничество с кошельками или платежами практически невозможно. Высокий уровень безопасности связан с тем, что информация в каждом блоке зашифрована, а блоки связаны между собой по цепочке. Чтобы взломать систему, нужны слишком большие мощности, так как ради одной ячейки информации придется менять шифр у всех остальных.

У системы есть и другие особенности, которые гарантируют безопасность операций:

• для перевода средств используют уникальные адреса: для каждой операции их генерирует сама система;
• транзакции открытые и прозрачные, но связать данные с конкретным человеком и его местонахождением невозможно;
• операции проводятся мгновенно, их нельзя перехватить;
• подлинность адресов проверяется ключами шифрования.

Есть публичные и приватные ключи. Публичный ключ — это адрес электронного кошелька пользователя, он находится в открытом доступе. А приватный ключ — это шифр, известный только владельцу кошелька. Ключи работают так: один пользователь хочет отправить криптовалюту другому и шифрует ее с помощью публичного ключа, а получатель использует приватный ключ, чтобы открыть «письмо».

От чего зависит цена криптовалюты

На цену криптовалюты влияют спрос и предложение пользователей сети. Она не зависит от государства и национальной валюты.

Чем популярнее криптовалюта, тем больше пользователей она привлекает. А значит, увеличивается число операций и растет ее ценность. Когда пользователей становится меньше, цена криптовалюты падает.

Для майнеров цена другая: она складывается из стоимости оборудования и затрат на электроэнергию.

Виды криптовалют

Есть три вида криптовалют.

Децентрализованные. Это криптовалюты, которые добываются майнингом. Например, Bitcoin, Ethereum, Zilliqa, Elastos, IOTA.

Псевдодецентрализованные. Выпуск и оборот таких валют контролирует закрытая группа людей, она же может принимать решения о блокировке счетов владельцев. При этом добыть электронные деньги с помощью майнинга нельзя — псевдодецентрализованную валюту покупают. К таким криптовалютам относятся Bitcoin Cash, Ripple, TRON, EOS.

Стейблкоины. Стоимость такой валюты привязана к какой-либо ценности, реже — к другой криптовалюте, поэтому ее цена меняется чаще, чем у других валют. Например, Gemini Dollar равен доллару США, а DigixDAO — грамму золота.

Стейблкоины, выпуск которых обеспечивается национальными деньгами, полностью централизованы. Например, компания Tether Limited выпустила криптовалюту Tether, которая на 20% обеспечивается запасами долларов США со счетов организации. А Gemini Dollar обеспечен полностью. Его контролирует Департамент финансовых услуг штата Нью-Йорк.

Риски

Особенность криптовалюты — у нее нет регулирования со стороны государства. С этим связаны риски использования криптовалюты. Вот с какими проблемами могут столкнуться майнеры и покупатели криптовалют:

Использование криптовалюты связано с рисками из-за того, что оно не регламентировано государством. Вот с какими проблемами могут столкнуться майнеры и покупатели криптовалют:

• нестабильность и резкие скачки курса;
• перспектива обесценивания криптовалют с неограниченной эмиссией, например Ethereum;
• возможность потерять все коины, если утратить ключ к кошельку. Обратиться в банк или полицию не получится.

В большинстве стран криптовалюту нельзя официально обменивать на товары и услуги. Это связано с тем, что ее добыча и передача анонимна, а значит, участники процесса могут уклоняться от уплаты налогов. Ее принимают некоторые онлайн-магазины, а еще ей можно торговать, но ее цена напрямую зависит от спроса. Если спрос упадет, валюта обесценится и владелец может потерять все вложенные в нее деньги.