Что из перечисленного формирует пассивы личного бюджета
Перейти к содержимому

Что из перечисленного формирует пассивы личного бюджета

  • автор:

Что такое активы и пассивы в бухгалтерском учёте

Ведение бухгалтерского учета предполагает использование большого количества специальных терминов. Среди самых часто употребляемых – актив и пассив. Нужно отметить, что они применяются как при оформлении многочисленных документов, включая традиционный баланс, так и в обычной речи бухгалтеров и экономистов. Поэтому имеет смысл рассмотреть значение каждого из слов подробнее.

Что такое активы

Если говорить простым языком, активы – это ресурсы, способные приносить доход. Термин обозначает все виды имущества, как материального, так и нематериального. К первому относят недвижимость, оборудование, транспортные средства, ко второму – деньги или авторские права.

Для классификации активов используются разные признаки, перечисленные в следующем разделе. Здесь же необходимо отметить одно из основных их свойств – наличие первоначальной стоимости, используемой для отражения на балансе предприятия.

Виды активов

Как было отмечено, активы – это имущество хозяйствующего субъекта, причем самое разное, классификация которого происходит по трем основным параметрам. Первый из них – функционал. По этому параметру различают такие виды активы:

  1. Материальные. Включают недвижимость (земля, здания), продукцию, оборудование, транспорт, сырье для производства.
  2. Нематериальные. Наглядные примеры активов этого типа – торговая марка, лицензии, патенты, авторские права.
  3. Финансовые. Простой и понятный ресурс, который выражается в виде денежных средств – наличных и безналичных, а также долгов контрагентов.

Второй признак для классификации – участие в производственном процессе. В этом случае различают оборотные и внеоборотные активы. Первые используются в основной хозяйственной деятельности предприятия. Оборотные активы включают в себя:

  • деньги в любых формах;
  • краткосрочные инвестиции;
  • производственные запасы в виде сырья, инвентаря и готовой продукции;
  • задолженности дебитором в пределах года;
  • НДС, который подлежит зачету.

Внеоборотные средства участвуют в деятельности предприятия многократно. Они переносят стоимость в цену товара постепенно – посредством амортизации. Несмотря на сложность определения, примеры внеоборотных активов дают наглядное представление о сути термина. К ним относятся здания, долгосрочные инвестиции, оборудование и нематериальные ценности.

Завершающий критерий для разделения на виды – источник формирования активов. По этому параметру они классифицируются на валовые и чистые. Приобретение первых предусматривает использование собственных и заемных средств. Покупка вторых происходит с применением исключительно своих ресурсов.

В тематической литературе можно встретить еще два вида активов – скрытые и мнимые. Под первым понимаются активы, которые не отражены в балансе. Например, текущие расходы на покупку лицензии, не принесшие результата.

Мнимыми называют активы, отраженные в балансе, но не имеющие реальной ценности. Типичный пример – задолженность, которая не будет погашена. Большая часть мнимых активов в последующем попросту списывается.

Что такое пассивы

Под пассивами понимаются расходы предприятия, направленные на формирование активов, а также обязательства хозяйствующего субъекта по отношению к контрагентам, которые выступают в статусе кредиторов.

Примерами пассивов выступают:

  • налоги;
  • ипотечные и потребительские кредиты;
  • деньги, которые взяты в долг;
  • различные виды имущества.

Последний пункт требует отдельного пояснения. Дело в том, что любое имущество формирует и активы, и пассивы предприятия, что зависит от характера его практического использования. Например, покупка квартиры сопровождается расходами и выступает как пассив. Но в случае дальнейшей сдачи в аренду, недвижимость начинает приносить доход и становится активом.

Показанный пример наглядно демонстрирует, в чем заключается разница между активом и пассивом. При этом четко прослеживаться и взаимосвязь обоих терминов, которая детальнее рассматривается ниже

Виды пассивов

Классификация пассивов происходит по двум базовым критериям. Первый – характер формирования. По этому параметру пассивы делятся на такие категории:

  1. Капитал и резервы. Представляют собой учредительный капитал, фонды накопления, нераспределенную прибыль и другие подобные источники формирования активов.
  2. Обязательства предприятия. Подразделяются еще на две группы: краткосрочные, которые предусматривают погашения в срок до года, и долгосрочные с периодом закрытия, превышающим 12 месяцев. Примеры финансовых обязательств организации – задолженность по кредиту, отложенные выплаты по налогам, долги перед контрагентами и т.д.

По отражению в балансе и необходимости погашения пассивы делятся на три категории:

  1. Мнимые. По аналогии с активами, в балансе отражены, но либо уже закрыты, либо не требуют возврата.
  2. Скрытые. Существующие долги, но в силу каких-либо причин, не отраженные в балансе. Обычно учитываются в следующем отчетном периоде.
  3. Фактические. Обычный вид пассивов, реально существующих и при этом отраженных в балансе.

Взаимодействие активов и пассивов

Один из базовых принципов бухгалтерского учета – активы и пассивы организации всегда равняются друг другу. Это достигается за счет отражения каждой операции сразу по двум счетам – в одном по кредиту, в другом – по дебету. Правило называется методом двойной записи.

Нужно привести простой пример. Операция – покупка кирпича. Учет активов организации отражает сделку снижением размера денежных средств и увеличением на аналогичную сумму величины запасов. Общее значение не меняется. На пассивах сделка никак не отражается. Результат работы бухгалтера и действия правила двойной записи – сумма активов и пассивов остается равной.

С некоторой долей условности, бухгалтерский баланс предприятия можно представить в формате размещенной ниже таблицы. В ней перечислены основные виды активов и пассивов хозяйствующего субъекта.

Активы организации Пассивы организации
Оборотные. Включают товары для реализации в течение года и денежные средства. Собственный капитал. Средства владельцев, собранный в виде учредительного фонда.
Внеоборотные. Имущество, не предназначенное на продажу: недвижимость, оборудование, транспортные средства, инвестиции на длительный срок и т.д. Резервы на будущие выплаты. Фонды накопления и другие резервы предприятия.
Расходы будущих периодов. Затраты, которые отражаются в бухучете за следующий отчетный период. Например, аренда офиса, оплаченная за 2 года. Выплата за второй год относится к расходам будущих периодов. Долгосрочные обязательства. Кредиты со сроком погашения больше года, акции и облигации, выпущенные предприятием, долги контрагентам, не требующие выплаты в течение ближайшего года.
Доходы будущих периодов. Аналогичная описанной в предыдущем пункте ситуация. Но распространяется на доходы, которые еще не отражены в балансе. Например, аванс за товар, который будет поставлен в следующем году. Краткосрочные обязательства. Текущие расходы предприятия, запланированные на следующие 12 месяцев.

Разница между активами и пассивами

Как было отмечено, актив от пассива отличается, прежде всего, тем, что выступает как источник дохода. Важно понимать, что такая способность определяется действиями владельца, а вовсе не характеристиками имущества.

Приведенный ранее пример очень нагляден. Квартира, которая используется владельцем для собственного проживания, выступает пассивом. Но она же, сданная квартиросъемщику, становится активом, так как приносит доход.

Аналогичная ситуация складывается по отношению практически к любым видам имущества. Главное, что отличает активы от пассивов – способ использования собственником.

Что делать с активами и пассивами

Основной принцип бухучета наглядно демонстрирует взаимосвязь рассматриваемых понятий. Без пассивов невозможно формирование активов и, как следствие, рост реальной рыночной стоимости предприятия. Поэтому требуется соблюдать баланс между получаемым доходом и совершаемыми расходами.

В подобной ситуации экономические активы и пассивы увеличиваются, но этот рост обусловлен объективными причинами. Главной из которых становится эффективная работа компании. Чтобы добиться такого развития событий, нужно следовать нескольким простым рекомендациям. Они включают следующие действия, доступные и руководителю предприятия, и частному лицу:

  1. Определение пассивов, то есть уровня текущих расходов, способных обеспечить нормальную работу предприятия или комфортные условия жизни человека.
  2. Анализ полученных цифр с точки зрения возможности отказаться от ненужных статей затрат.
  3. Определение активов, приносящих доход с разбивкой на календарные периоды, аналогичные тем, что использовались для пассивов.
  4. Сравнение полученных результатов. Хороший вариант – равенство активов и пассивов. Оптимальный – превышение первых над вторыми, что позволит создавать подушку безопасности, актуальную и для организации, и для частного лица.

Примеры активов и пассивов

В качестве логичного окончания статьи имеет смысл еще раз привести самые часто встречающиеся на практике примеры рассматриваемых в статье понятий. Активами следует считать:

  1. Деньги. Самый простой и понятный пример. Денежные средства относятся к активам, так как представляют собой доход, выраженный в виде финансов.
  2. Недвижимость. Один из самых ценных активов. Включает землю и стоящие на ней капитальные здания или сооружения.
  3. Оборудование, транспорт и техника. Ликвидное имущество, обычно имеющее немалую ценность. Используется практически во всех видах деятельности предприятия.
  4. Товарные и производственные запасы. Представляют собой сырье, расходный инструмент и готовые товары, предназначенные для реализации.
  5. Дебиторская задолженность. Предусматривает получение от должника денежных средств или имущества.
  6. Нематериальные активы. Включают в себя лицензии, товарные знаки, патенты и авторские права.
  7. Иные активы, отраженные в балансе предприятия. Например, ценные бумаги других организаций, краткосрочные и долгосрочные инвестиции.

К пассивам относятся следующие виды источников формирования активов:

  1. Учредительный капитал. Представляет собой взносы владельцев.
  2. Резервы. Формируются в процессе работы предприятия с целью повышения финансовой стабильности.
  3. Кредиты и другие финансовые обязательства (кратко- или долгосрочные).
  4. Имущество компании, которое используется не для получения дохода. Например, квартиры сотрудников, предоставленные для проживания бесплатно, или служебный транспорт.

Вывод

Понятия «актив» и «пассив» справедливо относятся к числу самых часто используемых в экономической и бухгалтерской сфере. Поэтому настолько важным считается понимание сути каждого, а также очевидно присутствующей взаимосвязи между ними. Особенно – для практикующих бухгалтеров и экономистов, а также руководителей предприятий.

Что из перечисленного формирует пассивы личного бюджета

Содержание:

  • Зачем управлять личными финансами?
  • Посчитать доходы
  • Сложить расходы
  • Оптимизировать бюджет
  • Тратить меньше, чем зарабатываете
  • Создать чрезвычайный фонд
  • Работать с оставшимися деньгами
  • Как ставить финансовые цели
  • Приложения для управления личными финансами

Зачем управлять личными финансами?

Финансовая грамотность делает жизнь более комфортной и предсказуемой. С помощью планирования доходов и расходов человек понимает, что может позволить себе сейчас и в будущем. А на случай кризиса хорошо иметь резервный фонд, а может, и пассивный доход.

Кроме того, из-за хаоса в финансах могут возникать неприятные последствия:

  • Стресс. Согласно результатам исследования аналитического центра НАФИ и Страхового Дома ВСК, 29% россиян боятся роста цен и инфляции, 27% — снижения уровня доходов. Одна из возможных причин подобных страхов — непонимание того, как вести личный бюджет.
  • Долговые обязательства. Риск потерять источник дохода есть всегда, а при отсутствии накоплений это верный путь в долговую яму. Так, по данным на 1 декабря 2022 года, объем долгов россиян перед кредитными организациями превысил 27 триллионов рублей.
  • Нерациональные траты. Такси, готовая еда, брендовые вещи, подписки которыми вы не пользуетесь, вредные сладости и фастфуд — все это способно похитить мечту, например, об отдыхе у моря.

Чтобы избежать этих проблем, стоит разобраться, как правильно вести личный бюджет, особенно учитывая нестабильную экономическую обстановку в стране.

Посчитать доходы

О правилах, которые мы описываем и многих других, можно прочитать в книгах по финансовой грамотности. Например, «Куда уходят деньги?» Юлии Сахаровской или «Кошелек или жизнь» Вики Робин.

Как начать вести бюджет? Записать все источники дохода и суммы поступлений. Это может быть:

  • зарплата;
  • выручка, которую приносит бизнес;
  • налоговые вычеты;
  • проценты по вкладу;
  • социальные пособия;
  • плата за сдачу недвижимости в аренду.

Нерегулярные доходы, такие как разовые подработки и подарки на праздники, лучше учитывать отдельно. Точно спрогнозировать их вряд ли получится, поэтому используйте усредненные значения.

Сложить расходы

Распределяйте траты по трем категориям: текущие, предвиденные (запланированные) и крупные покупки.

  • Текущие расходы

Рассчитываем каждый месяц. К ним относятся коммунальные платежи, расходы на мобильную связь и интернет, плата за образование, покупка продуктов, взносы по кредитам и другие. Важно учесть, что они могут меняться. Например, в отопительный сезон больше трат на ЖКУ, в праздники — на продукты. А в отпуске нет необходимости платить за транспорт и обеды на работе.

Непредвиденные расходы стоит выписывать отдельно. Например, может потребоваться купить ботинки, воспользоваться услугами химчистки или просто сходить в кафе с друзьями. Ограничьте эти траты конкретной суммой, чтобы не увлечься.

  • Предвиденные расходы

Это расходы, которые не являются ежемесячными, но вы знаете о них заранее. Например, необходимо ежегодно продлевать страховку автомобиля. Покупать подарки к важным датам. Оплачивать развлечения и экскурсии во время отпуска.

Для предвиденных расходов удобно пользоваться целевыми счетами в банке. Это срочные вклады, которые можно пополнять, но снять сумму до достижения цели не получится. Лучше переводить на них деньги каждый месяц, чтобы не пришлось резко урезать бюджет перед дедлайном.

  • Большие покупки

Крупные покупки не всегда получается предвидеть, поэтому вынесем их отдельно. Допустим, вы хотите купить автомобиль. Или профессиональный фотоаппарат. Есть два пути достижения этих целей. Первый — открыть целевой вклад и накопить нужную сумму за определенный срок. Второй — взять кредит. Но сначала подумайте: можете ли вы себе это позволить? Необходимость урезать ежемесячные расходы ради крупных покупок — плохой знак, особенно если без желаемой вещи вполне можно обойтись.

Оптимизировать бюджет

После составления списка нужно проанализировать расходы из предыдущего пункта. Далее — убедиться, что деньги идут на то, что необходимо и приносит радость. Когда приоритеты расставлены, стоит решить, какие расходы исключить, какие урезать, а какие наоборот — увеличить. Например, можно отказаться от фастфуда, чтобы купить абонемент в фитнес-зал, на который раньше не хватало денег. Или приобрести кофемашину — это выгоднее и экологичнее, чем ежедневно покупать кофе на вынос.

С сиюминутными желаниями стоит быть осторожными, если они способны проделать дыру в бюджете. Прежде чем купить горящий тур или забронировать столик в дорогом ресторане, нужно подумать: хватит ли денег на необходимые покупки, оплату коммунальных платежей и другие нужды? Здравый смысл подсказывает сначала закрыть базовые потребности.

Тратить меньше, чем зарабатываете

Способность ограничивать краткосрочные удовольствия и откладывать деньги — ключевой навык, необходимый для управления личными финансами и семейным бюджетом. Чтобы развить его, можно соблюдать правила:

  1. Избегать спонтанных покупок. Заниматься шоппингом не ради сиюминутного удовольствия, а рационально: ходить в магазин со списком. Так можно сэкономить время и не купить лишнего.
  2. Не влезать в долги. Если у вас есть кредитная карта — используйте ее только в крайнем случае. Например, если задержали зарплату, а базовые нужды не закрыты. При поступлении денег нужно обязательно пополнить кредитку, а затем скорректировать бюджет, чтобы денег хватило до конца месяца.
  3. Учитывать скрытые траты. Так, приобретение автомобиля означает затраты на обучение вождению, топливо, техобслуживание, запчасти, страховку. А светлое пальто придется регулярно носить в химчистку.
  4. Учиться экономить. Использовать кэшбэк и дисконтные программы. Перед покупками стоит потратить время на изучение рынка, чтобы выбрать самое выгодное предложение. Можно торговаться — например, со своим сотовым оператором для перехода на более выгодный тариф.

Мария Гусева, методист курса по финансовой грамотности образовательной онлайн-платформы «Учи.ру», рассказывает о способе «четырех конвертов», который помогает начать управлять личными финансами и скопить первые деньги.

Его суть в том, чтобы из месячного дохода убрать сумму на обязательные расходы и 10% на инвестиции. Все остальное нужно поделить на четыре части. Каждая из них — это деньги на неделю: на продукты, транспорт, какие-то внезапные желания вроде пойти в кафе. Остаток суммы в конце недели можно перенести на следующую или сразу убрать в «копилку». Система помогает не остаться к концу месяца без денег.

Создать чрезвычайный фонд

Заместитель директора института финансовой грамотности Финуниверситета Валерия Минчичова в своих интервью рекомендует россиянам создать подушку безопасности, которой хватит на безбедную жизнь в течение 6-12 месяцев. Размер этой суммы индивидуален. Например, если вам предстоит вылечить зубы, сделать ремонт или оплатить обучение ребенка, стоит включить деньги на эти траты в резервный фонд.

По результатам опроса, проведенного страховой компанией «Росгосстрах Жизнь», исследовательским центром A2 и банком «Открытие», финансовая подушка есть у 79% россиян. Правда, большинству из них (62%) хватит этих накоплений не более чем на три месяца.

Работать с оставшимися деньгами

Создание пассивного дохода (подробнее о способах его получения мы писали ранее) — один из лучших способов распорядиться свободными финансами. Можно положить подушку безопасности на депозит и каждый месяц получать проценты. А оставшуюся сумму инвестировать, например:

  • Купить акции и облигации на фондовой бирже.
  • Приобрести гараж, машиноместо или другую недвижимость и сдавать в аренду.
  • Перевести сбережения в валюту. Помимо привычных долларов и евро можно присмотреться к китайским юаням или криптовалютам, хотя последние активы особенно волатильны, и инвестирование может быть сопряжено с высокими рисками.

Еще один способ — использование партнерских программ магазинов и маркетплейсов. Многие сервисы за приглашение друзей дают баллы или рубли, которыми можно частично оплатить дальнейшие покупки. Например, «Яндекс.Маркет» дарит 300 баллов за каждого друга (1 балл = 1 рубль), а «Тинькофф» — до 1000 рублей на счет (в зависимости от того, какой продукт посоветуете).

Как ставить финансовые цели

Финансовые цели — это желания, планы и мечты, для реализации которых нужно накопить определенную сумму денег. Они не всегда связаны с материальными приобретениями. Финансовой целью может быть избавление от статуса должника, получение пассивного дохода, формирование пенсионных накоплений.

Чтобы правильно ставить цели, можно использовать методику SMART, разработанную американским бизнес-консультантом Джорджем Т. Дораном. Согласно ей, цель должна быть:

  • Specific — конкретной. Например, закрыть ипотечный кредит.
  • Measurable — измеримой. Осталось перечислить банку 660 тысяч рублей.
  • Achievable — достижимой. Есть сбережения (300 тыс. рублей) и подработка (15 тыс. в месяц). Это позволит ежемесячно перечислять банку 32 тыс. рублей вместо 17 тыс. и закрыть кредит в срок.
  • Relevant — значимой. Достижение цели позволит меньше работать и больше путешествовать, и не нужно будет беспокоиться об очередном платеже.
  • Time bound — ограниченной по времени. Не более 12 месяцев.

Удобно открыть накопительные счета для каждой цели и настроить автоматическое пополнение. При достижении одной из целей можно заменить ее на другую.

Приложения для управления личными финансами

Конечно, можно по старинке вести бюджет в Excel или Google-таблицах. Но есть и более современные инструменты управления личными финансами — специальные приложения.

Wallet

Позволяет фиксировать доходы и траты в разных валютах, вести учет задолженностей. С Wallet удобно сохранять транзакции и синхронизировать их между несколькими устройствами. Операции автоматически распределяются по категориям — от трат на ЖКХ до покупки одежды.

Wallet приложение управление финансами

Скриншот из приложения Wallet

Приложение составляет инфографики доходов и расходов. Они помогают быстро оценить, откуда приходят деньги и куда уходят. А еще с помощью Wallet можно создавать шаблоны платежей и списки покупок.

Monefy

Приложением удобно пользоваться: достаточно кликнуть на иконку нужной категории и указать сумму. Также можно добавить комментарий. В платной версии доступен выбор валюты (по умолчанию валюта — рубль) и установка четырехзначного пароля. А еще — синхронизация между несколькими устройствами.

Приложение Monefy контроль финансов

Есть возможность установить максимальную сумму расходов за месяц: приложение проследит за тем, чтобы вы не вышли за ее пределы. Если у вас общий бюджет, можно создать учетные записи для всех членов семьи, чтобы каждый фиксировал свои доходы и расходы.

«Дзен-мани»: учет расходов

Самостоятельно фиксирует расходы, поэтому вам не придется тратить много времени на управление личными и семейными финансами. Для этого необходимо разрешить приложению импортировать операции из приложения банка или электронного кошелька. Доступен импорт из «Сбербанка», «Альфа‑банка», «Тинькофф», «Яндекс.Денег», Webmoney или QIWI. А еще «Дзен-мани» умеет брать нужную информацию из SMS.

Дзен мани управление личными финансами

Приложение формирует отчеты по категориям расходов и напоминает, сколько денег нужно зарезервировать на оплату счетов. Еще одна полезная опция — сервис подбора самого выгодного банковского вклада.

Подписывайтесь на наш Telegram-канал, чтобы быть в курсе последних новостей и событий!

Личный бюджет: активы и пассивы

Личный бюджет: активы и пассивы

Итак, как я уже говорил в статье Как определить финансовое состояние человека, у каждого человека, как и у предприятия, есть свой личный бюджет, есть его доходная и расходная часть, есть денежные и материальные активы и есть пассивы — источники образования активов.

  1. Личный бюджет: активы
  2. Личный бюджет: Пассивы

Сейчас я хочу подробнее рассмотреть, из чего складываются активы и пассивы человека, как формируется баланс его личного бюджета. Ведь для того чтобы понять, как правильно составить личный бюджет, для начала необходимо разобраться, что он в себя включает.

Личный бюджет: активы

К денежным активам человека или семьи можно отнести следующие понятия:

  1. Деньги на личные нужды или т.н. «карманные деньги» — те денежные средства, которые используются для покрытия текущих расходов. — определенный запас денежных средств, который всегда можно использовать в случае возникновения непредвиденных ситуаций. (накопления) — денежные средства, откладываемые на определенные, обозначенные цели и нужды. Резервы нельзя использовать как сбережения и наоборот. — денежные средства, вложенные в различные проекты с целью получения прибыли.

К материальным активам человека или семьи можно отнести:

  1. Недвижимое имущество.
  2. Автотранспорт.
  3. Земельные участки.
  4. Дачи, гаражи.
  5. Драгоценные металлы.
  6. Ценные бумаги.
  7. Бизнес.
  8. Другое дорогостоящее имущество.

Материальные активы человека могут использоваться:

  • Для удовлетворения личных потребностей;
  • Как средство сбережения;
  • Как средство для заработка на использовании;
  • Как средство для заработка на спекуляциях.

Другими словами, к активам человека относится все, чем он владеет, пользуется и из чего может извлекать доходы.

Личный бюджет: Пассивы

В пассиве личного бюджета человека, как и у предприятия, отображаются источники происхождения активов и таких источников может быть всего два:

  1. Собственные средства — деньги и прочие активы, которые человек заработал или безвозмездно получил от кого-либо.
  2. Заемные средства — деньги, которые человек взял в кредит, занял, одолжил у кредитной организации или другого человека на возвратной и, как правило, платной основе, другими словами, его долги.

Как известно, активы всегда должны быть равны пассивам и человек в этом плане не исключение.

Рассмотрим простой пример баланса личного бюджета человека или отдельно взятой семьи.

lichnyi_budzhet

Как мы видим, человек никак не может потратить больше, чем у него есть. А вот где найти источники поступления (как заработать деньги?) и как грамотно их распределить в активы — это и есть основные принципы формирования личного бюджета.

Увеличение доли заемных средств в пассиве всегда снижает уровень финансового состояния человека! В идеале пассив личного бюджета должен на 100% состоять из собственных средств.

В дальнейших публикациях я буду подробно останавливаться на каждой статье доходов и расходов личного бюджета и рассмотрю, как правильно составить личный бюджет. Оставайтесь на Финансовом гении!

Личный бюджет

Активы и пассивы человека

Как составить личный бюджет?

Отменить ответ

Не совсем понятна разница между резервом и сбережениями.Разве сбережения нельзя использовать в непредвиденных ситуациях? И к чему относятся депозиты?

Александра, разница заключается именно в предназначении средств, их целевом использовании, порядке формирования и способах хранения. Для использования в непредвиденных ситуациях нужны именно резервы, к которым человек должен иметь мгновенный доступ. Например, они могут храниться на депозите до востребования, ведь его можно использовать в любой момент, когда эта непредвиденная ситуация внезапно возникнет.
А сбережения создаются на конкретную цель, обычно и на конкретный срок (хотя бы примерный). Они хранятся уже на срочном депозите, который нельзя вернуть раньше указанного срока, или же можно, но с потерями. Не имея резервов, не стоит создавать сбережения. И нет смысла создавать сбережения без определенной цели.
Если возникает непредвиденная ситуация, в которой резервов не хватает, тогда уже придется использовать и сбережения, но только в таком порядке.
В дальнейших публикациях я обязательно отдельно подробно расскажу о принципах формирования резервов, сбережений, капитала. Чтобы полностью раскрыть каждую из этих категорий, понадобятся целые циклы статей. А здесь очень кратко рассмотрены только общие принципы формирования личного бюджета.

не совсем согласна с тем что в раздел активы относите квартиру и машину. Имею ввиду ту квартиру в которой живете и ту машину на которой ездиете. Получается противоречие.
с одной стороны Вы говорите к активам относится все из «чего извлекается прибыль»… с другой стороны на квартиру мы тратим деньги (ипотека, ремонт, ком услуги), с личой машиной такая же ситуация.
Мне кажется, то чем ты непосредственно пользуешься относится к пассивам. Если конечно ты не сдаешь одну из комнат своей квартиры в аренду и не таксуешь на машине.
Таким образом и жилье и машина сравнимы с глупым «потребительским кредитом»… ты приобретаешь их что бы тебе было комфортнее и тратишь на них деньги все время эксплуатации.

Мила, спасибо за комментарий и Ваше мнение.
Поясню… Я рассматривал личный бюджет человека с точки зрения бухгалтерии, бухгалтерского баланса, в котором, как вы знаете, актив должен сходиться с пассивом. В любом балансе в пассиве отражаются источники происхождения средств, а в активе — способы их размещения. Исходя именно из этого бухгалтерского принципа я и формировал личный бюджет, в котором актив сходится с пассивом.
Я написал, что из активов человек может извлекать доходы, подразумевается, что может и не извлекать. Тогда все активы личного бюджета еще можно разделить по принципу доходообразования: доходообразующие активы и активы для личного пользования. В любом случае все, что есть у человека в собственности — это его активы. А вот распоряжается ли он ими с точки зрения получения пассивного дохода — это другой вопрос…
Встречал у некоторых авторов в Интернете и такое разделение на актив/пассив, о котором пишите Вы, но мне оно кажется не совсем верным с точки зрения бухгалтерии, а само понятие «бюджет» — чисто бухгалтерское, поэтому я решил верно отразить в личном бюджете все бухгалтерские принципы.

Вообще не понимаю,к чему все это разделение на активы и пассивы. И какая разница, к какой категории отнести квартиру и машину. Есть проблемы посерьезней. Где взять денег? Как пополнить личный бюджет? Как стать богатым? И там уж неважно, где активы, где пассивы. А если денег не хватает постоянно и сбережений нет, толку нет баланс высчитывать.

Олеся, вот здесь с Вами не соглашусь. Дело в том, что эти самые «проблемы посерьезней» гораздо сложнее решить, не зная элементарных вещей. А элементарное, это в данном случае то, что только за счет пассивов создаются активы, что активы всегда равны пассивам и по другому быть не может. Очень даже вероятно, что «денег не хватает постоянно» как раз потому, что нет их строгого учета и распределения.
Я Вам рекомендую внимательно ознакомиться с другими статьями (хотя бы сначала выберите те, что вам просто «бросятся в глаза», исходя из названия через Карту сайта), и я уверен, что Вы найдете там для себя ответы на те вопросы, которые Вы сейчас задали. Если что будет непонятно — пишите, спрашивайте, обязательно разберемся! ��

Здравствуйте Константин. Хотел вас уведомить и попросить добавлять мой следующий коментарий в каждой статье. Просто решил прочитать все статьи на сайте, а многие уже прочитал, уже по 2-3 раза попадаются. Вот с самого начала начал, и новые отслеживаю. Под каждой прочитанной буду оставлять комент один и тот же. Этот не публикуйте… а следующий оставьте, если не против

Здравствуйте, Николай. Давайте не будем так делать, поскольку огромное количество одинаковых комментариев навредит сайту. Если хотите — можете оставлять разные комментарии, по теме статьи. Как вариант — можете голосовать за статью (вверху звездочками). Если Вы все время заходите с одного и того же IP-адреса, то при повторной попытке голосования Вам будет показано, что Вы уже голосовали ранее. Таким образом, будете знать, что статья прочитана ��

Сущность финансовой грамотности. Личное финансовое планирование как способ повышения благосостояния семьи

Во-первых, финансовая грамотность — это совокупность знаний о финансах как таковых, включая структуру, особенности, основные положения и законодательные акты.

Во-вторых, финансовая грамотность подразумевает знание о составе участников финансовых отношений, сопоставление прав и обязанностей как корпоративных, частных участников рынка, так и государственных представителей.

В-третьих, финансовая грамотность — это совокупность знаний о продуктах финансового рынка, их видах и их свойствах.

Основные признаки финансово грамотного населения:

  1. Ежемесячный учет личных доходов и расходов;
  2. Организация жизнедеятельности исходя из имеющихся средств (без лишних долгов);
  3. Планирование финансовых расходов и доходов в перспективе (учет расходов по непредвиденным обстоятельствам и готовность к пенсии);
  4. Рациональный выбор в приобретении финансовых продуктов и пользовании финансовыми услугами;
  5. Знания и навыки в ориентации в сфере финансовой деятельности.

В международной практике принято представление о финансовой грамотности как о способности физических лиц управлять своими финансами и принимать эффективные краткосрочные и долгосрочные финансовые решения.

Повышение уровня финансовой грамотности имеет большое значение для развития способности отдельных лиц и их семей управлять возросшими рисками. Оно включает недопущение чрезмерного увеличения личного долгового бремени, преодоление финансовых трудностей, снижение риска банкротства, сохранение сбережений и обеспечение достаточного уровня благосостояния после выхода на пенсию.

Финансово грамотные потребители – это важная предпосылка для развития финансового сектора. Финансовая грамотность оказывает существенное влияние на жизнь конкретного человека, так как формирует его способность:

  • обеспечить себя и свою семью;
  • инвестировать в свое будущее и будущее своих детей; •

развить и реализовать свой творческий потенциал и проявить себя достойным гражданином общества.

Низкий же уровень финансовой грамотности приводит к отрицательным последствиям для потребителей финансовых услуг, государства, частного сектора и общества в целом.

  1. Основным методом финансового планирования является личный финансовый план. ЛФП – это финансовый инструмент, помогающий анализировать и оптимизировать денежные потоки, в которых мы находимся на протяжении всей жизни. А это позволяет, в свою очередь, разработать механизм достижения поставленных целей, увидеть всю финансовую картину целиком на несколько лет вперед.

Цели личного финансового плана, могут быть самыми различными:

— инвестиционные. Обычно предполагает постоянное выделение средств, направляемых на инвестирование, конечной целью является получение нового источника дохода с капитала;

— кризисные. Эта разновидность личного финансового плана становится актуальной при резком уменьшении доходов или же увеличении расходов. Например, вследствие заболевания доходы сократились, а расходы выросли. В данном случае личный финансовый план должен помочь оптимизировать расходы и найти новые источники дохода;

— долговое. Этот личный финансовый план предполагает ряд действий, направленных на как можно скорейшую выплату долгов. Обычно проблемы возникают с платежами по кредитам;

— накопительные. Задачей этой программы является банальное накопление денежных средств, необходимых для какой-либо цели. Осуществляется программа посредством оптимизации расходов.

В зависимости от сроков осуществления планов они делятся на краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные. По необходимым действиям планы делятся на чисто финансовые и смешанные. Так, при первой категории от исполнителя не понадобится каких-либо дополнительных действий, вся задача сводится к перераспределению доходов, например, от нецелесообразного потребления к вложениям в ценные бумаги. Во втором случае может понадобиться совершить некоторые действия, например, найти вторую работу или освоить какое-либо умение.

— Четко определить цели

— Найти баланс между настоящим и будущим

— Обеспечить финансовую стабильность.

Активы и пассивы семейного или личного бюджета – важнейшие понятия финансовой грамотности человека.

Активы — это все материальные ценности домохозяйство (включая имущество, интеллектуальную собственность, акции, облигации, пенсионные и накопительные счета), которые имеют рыночную стоимость и могут быть проданы и/или являться источником пассивного дохода.

Пассивы – долговые или иные обязательства, которые предполагают в настоящем и будущем оттоки финансовых средств.

Бюджет доходов и расходов — это расчет и сопоставление семейных расходов с получаемыми доходами.

Текущие доходы семьи состоят из:

  • активных доходов, те, которые человек зарабатывает своим трудом
  • пассивных, те, которые человек имеет за счет инвестиций
  • случайных доходов — подработки, вознаграждения и др.
  • социальных трансферов — государственные и корпоративные выплаты.

Баланс активов и пассивов показывает насколько эффективно развивается домохозяйство как экономический субъект, насколько образ жизни (уровень потребления) адекватен реальному располагаемому доходу, насколько грамотно и рационально используются различные финансовые инструменты для достижения финансовых целей.

Квартира, которая используется для сдачи в аренду. Стоимость аренды за минусом коммунальных расходов 20 000 руб. в месяц.

Квартира, которая используется для жилья, площадью 150 кв. м.

Депозит в банке на 3 года под 7 % годовых с капитализацией процентов. Первоначальный вклад – 100 000 руб.

Автомобиль Hyundai i30 2016 года выпуска.

Металлический счет в золоте на сумму 200 000 руб.

Дача в 40 км от города, которая используется для летнего отдыха семьи.

Валютный вклад в $ США на 1 год под 1,5 % годовых на сумму 3 000 $.

Земельный участок под ИЖС площадью 10 соток в 3 км от города с подведенными коммуникациями.

Банковский кредит на 3 года под 20 % годовых.

2.Этапы построения ЛФП:

Этап 1. Постановка целей

Цели должны иметь:

  • временное ограничение,
  • денежную оценку,

быть конкретными и реальными (место отдыха, количество человек, марка машины, название вуза)

Неправильно сформулированная цель

Правильно сформулированная цель

Сделать ремонт в квартире

Сделать ремонт в квартире через 6 месяцев. Потребуется около 100 000 руб.

Поехать летом на море

Поехать на море всей семьей летом 2019 года в Сочи. Ориентировочные расходы составят 100 000 руб.

Купить новую машину

В мае 2020 года купить новую машину HyundaiCreta. С учетом продажи старой машины доплата составит 500 000 руб.

Накопить на образование ребенка

За 6 лет накопить на образование ребенка в МГУ. 4 года по 300 000 руб. Итого понадобится 1 200 000 руб.

Через 6 месяцев купить ноутбук Asus X756UA за 30 000 руб.

Через год поехать отдыхать в Грецию на 12 дней семьей из 4 человек. Стоимость путевки 2 500 $ + текущие расходы 1 000 $. Итого: 3 500 $.

Через 20 лет выйти на пенсию и иметь пассивный доход в размере 700 $ ежемесячно.

Через 3 месяца обновить телефон. Купить новый Honor 9 стоимостью 20 000 руб.

За 5 лет накопить деньги на 3-комнатную квартиру в своем городе площадью 125 кв. м в сумме 45 000 $.

Этап 2. Финансовый анализ

После постановки целей вы должны провести тщательный анализ своих доходов, расходов.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *